财政资金管理自查报告.doc

财政资金管理自查报告为加强财政专项资金使用监督，促进专项资金规范管 理，提高专项资金的使用效益，根据 财发94 号文件精神，我公司重点对 xx 年财政拨付企业的财政专项资金 使用、管理进行了自查， 现将自查情况报告如下一、xx 年至 xx 年专项资金的收支情况 1、 xx 年 1 月 7 日收到财政拨付贷款贴息资金 2、 xx 年 11 月 10 日收到财政拨付项目资金 3、 xx 年 12 月 6 日收到财政拨付项目资金 4、 xx 年 12 月 18 日收到财政拨付项目资金 万元， 万元。万元。万元。5、xx 年 12 月 23 日收到财政拨付中小企业发展专项 资金 万元。xx xx共收到财政拨付项目资金 元资金分期列入利息支出。项细化支出，购置设备支出 万元，其中万万元列入递延资产科目，分 万元,土建工程支出 万元。通过自查的情况来看，单位领导负总责，能认真组织实 施项目规划设计编制工作，并用好管好规划专项资金的使 用。专项资金的投入对企业的挖潜改造建设提供了资金支 持，为企业的发展做出了积极的贡献。专项资金管理和使用 逐步规范。规划项目得到实施，资金效益日益体现。 二、存在的问题 经过自查我们认为资金能按项目计划来执行，但也存 在一些不容忽视的问题。主要有下列几点(一)项目分项预算执行不够规范，部分项目前期工作 准备不够充分。(二)项目资金预算不够完整，部分资金未列入预算。一是一些经费没有列入项目预算，如设计费、评审经费、项 目可性行研究报告费用、特别是请省内外专家的费用没列入 项目规划经费中，而这些经费又是需要支出的; (三)制度不够健全，监督不够有力。对专项资金的管 理、使用和监督等方面目前没有具体的规定或办法， (四)个别合同签订不够规范、自查中发现，合同签订、 履行等方面存在一些问题，先有支出才有项目合同，一些规 划设计的工作经费列支不够合理。三、整改措施 通过这次自查，对专项资金的管理使用方面存在的问 题提出以下改进措施1、建立或完善预算项目和专项资金使用的考核机制。2、严格预算执行，强化预算监督管理。3、科学合理编制项目，要科学合理选定项目，不断完 善项目论证、评审、报批程序，做好项目前期工作(包括资 金规模、实施年限、实施目标和效益等) ; 4、加强会计监督，提高资金的使用效益。专项资金要 按照会计制度的规定，实行单独核算，确保资金专款专用。 第 2 页 共 2 页