会计电算化教学课件.ppt

会计电算化教学课件,张 伟,会计电算化教学课件,张 伟,第一章 会计信息系统概述,一、会计信息系统的基本概念 二、会计信息系统总体结构 三、会计信息系统的发展 四、会计信息系统的管理 五、会计信息系统的实施过程,一、会计信息系统的基本概念,（一）信息 A、数据和信息 B、会计信息 （二）系统 a、系统 b、特点 （三）会计信息系统 c、信息系统 d、信息系统的功能 e、会计信息系统 （四）会计信息系统的特点 A、手工与计算机方式下会计信息系统的特点,二、会计信息系统总体结构,（一）财务系统 包括总账、工资、固定资产、应收、应付、成本、报表、资金管理等8个子系统 （二）购销存子系统 包括采购、存货、销售、商业进销存4个子系统 （三）管理分析系统 包括财务分析、领导查询、决策支持3个子系统,三、会计信息系统的发展,（一）国外会计信息系统的发展 （二）我国会计信息系统的发展 （三）会计信息系统的发展趋势,四、会计信息系统的管理,（一）宏观管理 （二）微观管理 a、建立内部控制制度 b、建立岗位责任制 c、操作管理 d、维护管理 e、机房管理 f、档案管理 g、病毒防护,五、会计信息系统的实施过程,（一）计划与组织 （二）配备计算机硬件和系统软件 （三）人员培训 （四）建立会计信息系统管理制度 （五）计算机代替手工记账,本章小结,本章对会计信息系统的基本概念和会计信息系统的发展情况作一概括的介绍，并重点介绍会计信息系统的管理和会计信息系统建设的方法。要求掌握手工与计算机会计信息系统的基本区别。,第二章 系统服务,一、财务软件的安装 二、系统管理 三、设置用户与账套管理 四、设置操作员 五、系统安全管理 六、帮助与总账工具,一、财务软件的安装,（一）财务软件的运行环境 （二）财务软件安装 （三）3层结构互联,二、系统管理,（一）内容 （二）启动系统管理并注册,三、设置用户与账套管理,（一）角色管理与用户管理 （二）账套管理 a、建立账套 b、修改账套 c、输出账套 d、引入账套,四、设置操作员权限,（一）增加操作员 （二）修改操作员 a、设定或取消账套主管 b、删除操作员权限,五、系统安全管理,（一）系统运行监控 （二）设置自动备份计划 （三）升级数据 （四）注销当前操作员 （五）操作系统运行异常 （六）上机日志,六、帮助与总账工具,（一）调用帮助系统 （二）查找帮助信息 （三）总账工具 a、确定数据及目的数据 b、复制数据源信息,实验一、系统管理,要求： 1、设置操作员 2、建立账套 3、设置操作员权限 4、账套备份,本章小结,本章系统学习了软件安装与卸载、系统管理、总账工具等功能的基本知识和操作方法。应掌握系统管理中设置操作员、建立账套和设置操作员权限的方法。,第三章 基础设置,一、企业门户概述 二、基本信息 三、基础档案 四、数据权限设置,一、企业门户概述,（一）功能简介 a、控制台 b、我的工作 c、工作流程 d、配置 e、支持 （二）企业门户与其他子系统的主要关系,二、基本信息,（一）系统应用 （二）编码方案 （三）数据精度,三、基础档案,（一）部门档案 （二）职员档案 （三）客户及供应商分类 （四）客户档案 （五）供应商档案,四、数据权限设置,（一）数据权限控制设置 （二）数据权限的设置 （三）金额权限的设置,实验二、基础设置,1、设置部门档案 2、设置职员档案 3、设置客户分类 4、设置客户档案 5、设置供应商档案 6、备份,本章小结,本章系统学习了基础的凭证信息的内容和设置方法。要求掌握系统启用的方法与建立各种分类档案的作用和方法。,第四章 总账,一、总账系统初始化 二、日常业务处理 三、出纳管理 四、期末处理,一、总账系统初始化（1）,（一）启动 （二）设置总账系统启用参数 凭证、账簿、会计日历、其他等选项卡的设置 （三）设置会计科目 a、增加会计科目 b、修改会计科目 c、删除会计科目 d、指定会计科目 e、设置会计科目辅助项目,二、总账系统初始化（2）,（四）设置外币及汇率 （五）设置凭证类别 （六）设置结算方式 （七）项目目录 a、定义项目核算类会计科目 b、定义项目大类 c、指定核算科目 d、定义项目分类,二、总账系统初始化（3）,（八）录入期初余额 （九）分配数据操作权限 （十）设置科目备查簿 a、设置备查项目档案 b、设置备查科目,二、日常业务处理,（一）填制凭证 （二）审核凭证 （三）记账,三、出纳管理,（一）出纳签字 （二）银行对账 a、录入对账期初数据 b、录入银行对账单 c、自动对账 d、手工对账 e、核销已达账 f、编制调节表,四、期末处理,（一）定义转账凭证 （二）生成转账凭证 （三）月末结账,实验三、总账系统日常业务处理,要求：会做以下操作 1、填制凭证 2、审核凭证 3、出纳签字 4、修改凭证 5、删除凭证 6、设置常用凭证,实验四、出纳管理,要求：会做以下操作 1、查询日记账 2、查询资金日报表 3、银行对账 4、账套备份,本章小结,本章主要学习了总账系统初始化、日常业务处理和期末业务处理的工作原理和操作方法。要求掌握总账系统初始化中设置会计科目、录入期初余额扩设置各种分类，档案资料的方法。掌握总账系统日常业务处理的凭证处理和记账方法。,第五章 会计数据综合查询,一、科目账查询 二、日记账查询 三、辅助账,一、科目账查询,（一）总账 （二）余额表 （三）明细账 a、普通明细账 b、数量金额式明细账 c、多栏账,二、日记账查询,（一）查询现金账及银行存款日记账 （二）资金日报表,三、辅助账,（一）部门账 （二）个人往来账 （三）项目账 a、项目总账 b、项目明细账,实验五、账簿管理,要求会做到以下查询 1、查询“银行存款”总账 2、查询“余额表”并联查“专项资料” 3、查询“营业费用”明细账并联查“总账” 4、定义“应交增值税”多栏账 5、查询“个人往来账”中“个人往来余额表”中的“个人科目余额表”,本章小结,通过本章学习，要求掌握查询总账、明细账、日记账和辅助账的一般方法，以及对会计数据进行联查和综合查询的方法。,第六章 UFO表,一、报表格式设计 二、报表数据处理 三、报表模板,一、报表格式设计,（一）UFO报表的功能 （二）启动UFO表 （三）设计表样 （四）设置关键字 （五）编辑公式 （六）保存报表,二、报表数据处理,（一）进入报表数据状态 （二）录入关键字 （三）整表重算,三、报表模板,（一）调用报表模板 （二）自定义报表模,实验六、报表格式设计,要求会做以下操作 1、设计利润表格式 2、设计计算公式 3、保存报表,实验七、利用报表模板生成报表,要求会做以下操作 1、生成某账套的“资产负债表” 2、保存到指定目录文件夹,本章小结,本章学习了UFO表的格式设计、数据处理和报表模板使用的工作原理和操作方法。要求掌握报表格式设计的内容和方法；掌握报表数据处理的内容和方法。,第七章 工资,一、工资系统初始化 二、日常业务处理 三、统计分析 四、数据维护,一、工资系统初始化,（一）启用系统 （二）启动 （三）建立账套 （四）设置工资类别 （五）设置人员附加信息 （六）设置人员类别 （七）设置工资项目 （八）设置银行名称 （九）人员档案 a、增加人员档案 b、修改人员档案 （十）设置计算公式,二、日常业务处理,（一）工资变动 （二）扣缴所得税 （三）银行代发 （四）工资分摊 （五）月末处理 （六）反结账,三、统计分析,（一）我的账表 （二）工资表 （三）工资分析表 （四）凭证查询,四、数据维护,（一）数据上报 （二）采集 （三）工资类别汇总,实验八、工资业务处理,要求会做以下操作 1、对基本人员进行工资核算与管理 2、录入并计算某月份工资数据 3、扣缴所得税操作 4、银行代发 5、分配工资并生成转账凭证 6、月末处理,本章小结,通过本章学习，要求掌握建立工资账套、设置各种分类、档案资料的方法；掌握设置工资项目分类和计算公式的方法；掌握固定工资数据编辑及变动工资数据方法；掌握计算个人所得税的方法和工资数据的计算和汇总方法。,第八章 固定资产,一、固定资产系统初始化 二、日常业务处理 三、期末业务处理 四、数据维护,一、固定资产系统初始化,（一）建立子账套 （二）基础设置 包括：选项设置、部门档案设置、部门对应折旧科目设置、资产类别设置、增减方式设置、使用状况设置、折旧方法设置 （三）原始卡片录入,二、日常业务处理,（一）固定资产卡片管理 a、查询 b、修改与删除 （二）固定资产增减管理 c、增加操作 d、减少操作 （三）固定资产变动管理,三、期末业务处理,（一）折旧处理 （二）制单处理 （三）对账与结账处理 （四）账表管理 a、固定资产账簿 b、分析表 c、统计表 d、折旧表,四、数据维护,（一）数据接口管理 （二）重新初始化账套,实验九、固定资产业务处理,要求会做以下操作 1、建立固定资产子账套 2、基础设置 3、录入原始数据 4、修改固定资产卡片 5、增减固定资产操作,本章小结,通过本章学习，要求掌握建立固定资产账套，进行基础设置以及录入原始卡片的内容和方法；掌握计提折旧和制单的方法。,