资源描述
监管评级 C ,S & O,1,监管评级要素 资本充足状况,一、资本监管与资本评级 （一）“资本监管”的核心：要求银行维持一定数量的资本 （二）巴塞尔协议：1988年协议；Basil II （三）确保银行达到最低监管要求的核心是资本评估，资本评估的体系化结果即资本评级；资本评级是资本监管的持续运作,2,监管评级要素 资本充足状况,二、资本的定义与构成 （一）账面资本、监管资本与经济资本 （二）监管资本的构成： 一级资本（核心资本）：核心资本主要是指银行的股本金和其公开储备，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权 二级资本（附属资本）：附属资本包括重估储备、一般准备、混合型债务资本工具和长期次级债务 三级资本,3,监管评级要素 资本充足状况,三、资本充足状况的监管评级 （一）定量评价的指标：资本充足率 核心资本充足率 （二）定性分析的主要方面： 1、银行资本的构成和质量 2、银行整体财务状况及其对资本的影响 3、资产质量及其对资本的影响 4、银行增加资本的能力 5、银行对资本和资本充足率的管理情况,4,监管评级要素 资本充足状况,四、资本充足的监管措施 （一）目前我国商业银行资本充足率大体情况 （二）干预措施：防止资本充足银行资本充足率降到最低标准要求之下，提前采取的措施 ，包括： 要求银行完善风险管理制度 要求银行提高风险控制能力 要求银行加强对资本充足率的分析及预测 要求银行制定资本维持计划,限制介入部分高风险业务,5,监管评级要素 资本充足状况,（三）纠正措施： 1、对资本不足的银行: 下发监管意见书 要求银行制定并实施可接受的资本补充计划 要求银行限制资产增长速度 要求银行降低风险资产规模 要求银行限制固定资产的购置 要求银行限制分配红利和其他收入 严格审批或限制增设新机构、开办新业务 还可根据商业银行风险程度及资本补充计划的实施情况，要求商业银行停办除低风险业务以外的其它一切业务、停止审批商业银行增设机构和开办新业务,6,监管评级要素 资本充足状况,2、对资本严重不足的银行： 对资本不足银行的全部纠正措施 要求银行调整高级管理人员 依法对商业银行实行接管或者促成机构重组，直至予以撤销 综合考虑外部因素，采取其他必要措施,7,监管评级要素 资本充足状况,五、资本充足状况评价中应特别注意的问题 拨备,8,监管评级要素 市场风险状况,一、市场风险 （一）市场风险的定义和覆盖范围 （二）市场风险监管的意义 （三）市场风险的分析方法： VaR 敏感性分析 情景分析 压力测试,9,监管评级要素 市场风险状况,二、市场风险状况的监管评级 （一）定量指标：利率风险敏感度 累计外汇敞口头寸比例 （二）定性分析： 1、董事会和高级管理层监控的有效性 2、市场风险管理政策和程序的完善性 3、市场风险的识别、计量、监测和控制的有效性 4、内部控制和外部审计的完善性,10,监管评级要素 市场风险状况,三、对于市场风险的监管措施 提出整改建议，包括调整市场风险计量方法、模型、假设前提和参数等方面。同时对监管中发现的问题，要求商业银行在规定的时间内提交整改方案并采取整改措施。 对于在规定的时限内未能有效采取整改措施或者市场风险管理体系存在严重缺陷的商业银行，采取下列措施： 1、要求商业银行增加提交市场风险报告的次数； 2、要求商业银行提供额外相关资料； 3、要求商业银行通过调整资产组合等方式适当降低市场风险； 4、其他措施,11,监管评级要素 其他因素(Others),一、主要包括： 银行经营的外部环境 银行的控股股东 银行的客户群体和市场份额情况 银行及其关联方涉及国家机关行政调查、法律诉讼、法律制裁等情况 国际、国内评级机构对银行的评级情况 新闻媒体对商业银行的报道,12,监管评级要素 其他因素(Others),二、其他因素主要是指对于银行风险可能产生重大影响的其他事项 三、监管评级人员将依据这些事项的性质和对银行风险的影响程度，对综合评级结果做出更加细微的正向或负向调整，以增强监管评级结果的准确性。 四、其他因素一般不改变综合评级结果，通过“+”、“”符号标识出评级结果正向或负向的趋势。,13,谢谢！,14,
展开阅读全文