金融第九章ppt课件

商业银行的基本业务与管理,1,一、商业银行资金来源 二、商业银行资金运用业务和管理 三、商业银行的其他业务 四、商业银行的经营原则和资金管理,2,一、商业银行的资金来源,资金主要来源： 商业银行的资本金 商业银行存款的构成 商业银行的借款的构成,3,1、商业银行的资本金,银行资本的构成,普通股和 优先股,股票发行的 溢价收入部分 和银行资产价值 重估的增值部分 以及捐赠,盈余公积 和未分配 利润,损失准 备金,也称附属 资本原因,4,银行资本金的功能和管理 （1）营业功能： -是银行开业的先决条件 -是增强银行信誉的决定因素 -是银行正常营业的保证 （2）保护功能 -是债权人利益的有力保障 （3）管理功能 -是金融监管的重要参数,资本充足率与巴塞尔协议,www.bis.org 1988年:巴塞尔协议,国际清算银行: 关于统一国际银行的资本协议和资本标准的协议 对资本充足率的规定,1992年开始执行主要内容是对资本充足率进行定义,其次是对具体的比率进行规定. 资本=核心资本+附属资本, 附属资本/总资本=8%,当时主要为信用风险衡量.,6,1996年, 资本充足率=资本/(信用风险+市场风险)加权总资产=8% 2003年4月修订版,资本充足率=资本/(信用风险+市场风险+运营风险)加权总资产=8%,7,2、商业银行存款的构成,交易存款 可转让支付命令帐户 自动转帐服务帐户 货币市场存款帐户,8,可转让支付命令帐户,可转让支付命令帐户是种不使用支票的支票帐户，以支付命令书取代了支票。开立这种存款帐户，存户可随时开出支付命令书，或直接提现，或直接向第三者支付，其存款余额可取得利息收入，这种帐户具有储蓄帐户的意义。,9,自动转帐服务帐户,自动转账服务账户（ATS）由电话转账服务账户（Telephone Transfer Service Account）发展而来，该账户规定存款人可以在银行开立两个账户：有息的储蓄账户和无息的支票账户。客户对支票账户上的平均余额有一个授权限额，客户的存款平时放在储蓄账户计收利息，当支票账户出现透支时，银行自动将资金从储蓄账户转移到支票账户上。ATS账户使客户兼得活期账户和储蓄账户的双重优点，既可以利用活期账户开出支票对外支付，又可以利用储蓄账户获取利息收入。,10,货币市场存款帐户,货币市场存款账户是西方商业银行为竞争存款而开办的一种业务。开立这种账户，可支付较高利率，并可以浮动，还可使用支票。这一账户的存款者可定期收到一份结算单，记载所得利息、存款余额、提款或转账支付的数额等。,11,储蓄存款 定期存款 新型工具： -可转让大额定期存款单,12,3、商业银行借款的构成,-短期调节性贷款 -季节性贷款 -紧急信贷 同业拆借 回购协议 向中央银行借款： 欧洲货币市场借款,13,4、影响商业银行负债能力的因素,良好的信誉 所提供的服务种类 公共关系 位置的便利以及设施的完备 利率和服务费用,14,二、商业银行资金运用业务和管理,1、流动性资产 商业银行必须保留一部分流动资产以维持银行的流动性需求。中央银行一般加以确定比率高低。比如流动资产对流动负债。 包括,现金,维护银行的一线流动性。库存现金、存放同业资金、在中央银行的存款和托收过程中的资金。,15,期限一年以内的、具有高度可销性证券。供二线流动性需求。,短期证券,16,2、贷款,盈利和风险是贷款业务考虑的核心。 商业银行贷款的要素 （1）贷款偿还期 （2）抵押和无抵押 （3）定价方法 （4）贷款承诺 （5）循环信贷 （6）到期转期协议,17,商业银行贷款的类型 （1）工商贷款 （2）不动产贷款 （3）消费者贷款 （4）对金融公司贷款 （5）证券购买和周转贷款 （6）贴现 （7）国际信贷:出口押汇、打包放款、卖方信贷和买方信贷、辛迪加贷款,18,3、投资：对收益证券的购买,商业银行投资的目的和功能 -商业银行经营的总目标：股东财富最大化 -银行投资的基本目标是在一定风险水平下使资产组合收入最大化。 功能： -形成资产组合多样化，以分散风险。 -为银行提供一种逆周期调节手段。 -保持流动性。,19,商业银行投资的证券种类 -一般情况下，禁止投资股票，但可以通过子公司和控股公司的形式来经营股票业务。 -其次：国库券、中长期国债券、政府机构债券、市政债券和高等级公司债券等。,20,三、商业银行的其他业务,结算业务 信托业务 租赁业务 保管箱业务 信息咨询业务,21,四、商业银行的经营原则和资金管理,1、商业银行经营原则 流动性原则 银行特殊的负债结构-有相当大部分是即期支付的活期存款和期限较短的储蓄存款，必须及时满足客户，因此银行必须强调资金配置的流动性。,22,安全性原则 指在银行在经营中要尽可能避免使资产遭受资产损失。 盈利性原则 盈利性对股份制商业银行压力更大。 三者之间的关系 寻求流动性、安全性和盈利性之间的最佳组合。,23,20世纪60年代之前， 主要在承认现有的 负债结构和水平， 通过资产负债表 的资产方项目来 实现三大经营方针。,20世纪60-70 年代，按照既定 的目标资产增长 和发展战略，银行 通过调整负债方 项目来经营。,20世纪70年代， 策略性地利用 对利率变化敏感 的资金，协调 资金来源和资金 运用的关系。,24,2、资产管理理论,（1）资金合用方法 20世纪30-40年代。 基本内容：把存款和其他来源的资金作为一个概念化的资金集合库，然后在资金集合库中对资金运用按优先权排序进行分配。优先权的顺序为：流动性资产、贷款、收益性投资。 一线准备金和二线准备金。,25,银行资金来源,资金集合库,一线准备金,二线准备金,放款,长期证券,银行资金按 优先权 运用,活期存款,储蓄存款,定期存款,短期借款,资本性债券,股本金,26,缺点 -在决定资金分配顺序中，对每一优先权应占有的资金数量缺乏具体指导 -在假定每一单位资金按比例地投放在各优先权上时，没有分析各种资金来源的边际收益率和流动性的具体状况。,27,（2）资金分配方法,20世纪50年代 主要内容：把现有资金分配到各类资产上时，应使这些资金来源的流通速度与相应资产期限相适应。期限对称法,28,银行资金来源,银行资金运用,一线准备金,二线准备金,放款,长期证券,活期存款,储蓄存款,定期存款,短期借款,资本性债券,股本金,29,优点：通过对称原则来确定各种资金来源应保持的流动性的合理比重，从而减少银行对现金资产和短期证券的持有，提高了银行收益资产比重。 缺点：该方法以周转率作为判断资金易变性的标准，不可能区分存款的流通速度与最低活期存款的易变性。,30,3、负债管理理论,20世纪50年代 两种类型： -准备金负债管理 银行主动利用对资金的购买来满足短期流动性需要。银行在货币市场积极地通过发行CD、同业拆借、证券回购和欧洲货币借款来调节头寸。 -综合性负债管理 指商业银行利用购买资金来不断适应资产规模的持续扩张。,31,最初概念上的资产负债表,32,准备金头寸负债管理,存款提取,一线 二线 贷款 投资,存款 资本帐户,购买资金,33,贷款准备金负债管理,贷款持久增长,购买资金,一线 贷款 二线 贷款 投资 资本帐户,34,优点： -降低流通性资产储蓄，扩大收益资产和提高资产的盈利性， 它的出现标志着商业银行在资金管理上更富有进取性，更为主动和灵活。 缺点： -银行风险由此增大。因为：第一，市场利率的波动增加了银行维持资金来源边际成本与资金运用边际收益之间适当的正差额的难度。第二， 货币市场的弹性问题。,35,4、资产负债联合管理,20世纪70年代以后由于市场利率波动 主要内容：资金缺口管理，维持负债与资产之间的净利息差额。 资金缺口管理和持续期缺口管理,36,资金缺口管理,负缺口,正缺口,37,优点： 这个方法对商业银行增加收益和降低成本效果明显。 缺点： 对利率预测技术要求很高。,38,