年月重庆模拟练习题

.2014年11月重庆AFP模拟练习题 单项选择题1、货币可以用于缴纳税款，这体现了货币可作为（ D ）的功能。A价值尺度 B.交换媒介C.贮藏手段 D.支付工具2、货币层次中，流动性最高的是（ A ）。A.MO B.M1C.M2 D.M33、提高法定存款准备金率，则对银行创造派生存款能力的影响是（ B ）。A.提高 B.降低C.无影响 D.不能确定4、如果价格下降10%能使买者总支出增加1%，则这种商品的需求量对价格（ A ）。A.富有弹性 B.具有单元弹性C.缺乏弹性 D.无法判断5、中央银行在外汇市场买卖外汇的同时，又在国内金融市场进行对应的反向操作，这属于（ D ）。A.资本项目的外汇管理 B.非贸易项目的外汇管理C.对外汇市场的非冲销干预 D.对外汇市场的冲销干预6、我国当前实行的汇率制度是（ D ）。A.固定汇率制度B.盯住美元的汇率制度C.自由浮动汇率制度D.管理浮动汇率制度7、在普通年金终值系数的基础上，期数加1，系数减1所得的结果，在数值上等于（ D ）。A.普通年金现值系数B.即付年金现值系数C.普通年金终值系数D.即付年金终值系数8、证券投资分析的三个基本要素是（ C ）。A.理论，信息和方法B.价，量，势C.信息，步骤，方法D.策略，信息，理论9、人们对个人理财的目的有不用的理解和表述，请指出正确的答案（ B ）。A.理财就是使投资增值和财产最大化的途径和手段B.个人理财是为实现个人的人生目标及愿景，并最终实现人生幸福C.个人理财的目的就是为了青壮年期多创造价值，以满足老年期的消费D.每个人的理财目标都是相同的，如保证资产流动性、合理性消费10、在个人金融理财活动中除了关注资金回报率之外，还必须要把（ A ）放在首位。A.规避个人金融理财风险B.个人金融理财的方法和技巧C.个人金融理财活动的实施D.个人金融理财活动的调整11、因不可抗力的突发性时间或为维护证券交易的正常秩序，证券交易所可以决定（ B ）。A.技术性停牌B.临时停市C.报告D.公告12、当一国利率水平低于其他国家时，外汇市场上，本外币资金供求的变化会导致本国货币的汇率（ B ）。A.上升B.下降C.不升不降D.升降无常13、面值为60元的普通股股票，预计年固定股利收入为6元，如果折现率为8%，那么，准备长期持有该股票的投资者能接受的购买价格为（C ）元。A.60B.80C.75D.6514、小美计划在4年后到欧洲旅行，因此打算届时存够旅游基金10万元。小美每年只能存2万元，她的投资回报率至少达到多少能达成这个旅游的愿望（ B ）。A.12.3%B.15.1%C.17.5%D.20%15、作为一种重要的货币市场工具，金融机构间相互借贷中央银行账户上的存款准备金，称为（ A ），在美国称为联邦基金。A.同业拆借B.回购协议C.承兑汇票D.互换合约16、上海证券交易所于1990年12月29日成立，标志中国证券市场的正式出现。下列投资工具中，不在上海证券交易所挂牌交易的品种有（ D ）等。A.上海A股B.国债C.封闭式基金D.股指期货17、优先股是公司发行股票时，给与投资者某些优先权利的股票，优先股股东具有的权利包括（ C ）。A.公司的决策参与权B.上市交易C.固定股息率D.赎回条款18、在下面这些股票中，（ D ）是中国企业面向境外投资者发行的普通股，但是在中国内地的证券市场上市交易。A.H股B.N股C.S股D.B股19、红利保险公司被保单所有者所拥有。这条信息暗示了红利公司可以看作是一种什么类型的保险公司（ D ）。A.股份制保险公司B.互助会C.逆相互化公司D.相互保险公司20、在保险理论和实务中，风险单位是指（ A ）。A.发生一次风险事故可能造成的损失的范围B.发生一次风险事故可能造成的损失的额度C.保险公司同意承保的保险标的D.风险大小的计量方式21、在制定财产分配规划时，理财规划师不需要（ A ）。A.了解客户的职业背景B.确定客户的财产分配目标C.选择适当的财产分配工具D.分析客户的财产状况22、通过（ A ）不能达成财产传承的目的。A.继承人协议B.遗嘱C.遗嘱信托D.遗嘱公证23、（ B ）属于遗嘱执行人的首要职责。A.清理财产B.审查遗嘱的有效性C.管理遗产D.将遗产交给继承人24、我国理财规划师在为客户制定财产传承规划时，（ B ）属于不必考虑的因素。A.客户子女出生B.客户的职业C.客户的配偶去世D.规避赠与税25、夫妻财产协议要根据（ B ）制定。A.合同法B.婚姻法C.物权法D.继承法26、王先生最近购买了一套100平米的住房，并与房地产开发商签订了商品房买卖合同需要按照（ A ）的税率缴纳印花税。A.0.05%B.0.03%C.0.5%D.0.3%27、接上题，王先生贷款80万元，并与银行签订借款合同需要缴纳（ A ）元的印花税。A.400B.40C.24D.1228、为了减少税额，理财规划师建议房东按照市场价格对外进行出租住房，这样就可以按照（ B ）的税率缴纳营业税。A.5%B.3%C.2%D.1%29、购买房屋需要缴纳房产税，理财规划师指出，需要按照从价计征的方式，适用的税率为（ D ）。A.3%B.4%C.12%D.1.2%30、2011年11月，王先生取得8800元收入，车补1200元，需要缴纳（ A ）元个人所得税。A.745B.895C.1235D.64531、我国现行资源税类包括（ C ）。A.增值税B.房产税C.资源税D.契税32、对专利申请权转让征收印花税归类于（ B ）.A.购销合同B.技术合同C.产权转移书据D.权利许可证照33、纳税人经营自用房屋的计税依据为（ D ）。A.房产现值B.房产原值C.房产净值D.原值一次扣除10%-30%后的余值34、（ D ）不属于税收的权利主体。A.国家税务机关B.海关C.纳税义务人D.中国人民银行35、（ B ）是指一个国家在某一时期（通常为一年）内所生产的所有最终产品和服务的价值总和。A.国民生产总值B.国内生产总值C.国民生产净值D.国内生产净值36、以下不属于中央银行特征的是（ D ）。A.发行的银行B.银行的银行C.国家的银行D.盈利的银行37、为维持退休后经济生活所需，并希望定期均有固定收入，应选择下列何种保险商品为宜。（ C ）A.定期寿险B.意外伤害保险C.年金保险D.长期看护保险38、目前大多数经济学家预测我国面临着潜在的通货膨胀压力，对于居民来说，可能面临（ C ）。A.市场风险B.违约风险C.购买力风险D.投资风险39、以下哪个不是衍生证券。（ A ）A.国债B.权证C.股指期权D.可转债40、下面应缴纳个人所得税的是（ D ）。A.教育储蓄存款利息B.国债和国家发行的金融债券利息C.基金分红D股息红利41、以下不属于养老计划原则的是（ D ）。A.本金安全，适度收益B.强制性原则C.抵制通货膨胀原则D.投资工具无限制原则42、一般来说，要赚取与市场平均收益水平最接近的回报，最适合购买哪种类型的基金（ C ）。A.货币市场基金B.股票型基金C.指数型基金D.封闭式基金43.理财规划师杨明向客户介绍了以下投资工具，其中不适宜做养老计划的是（ A ）。A.活期存款B.定期定额基金投资C.定期定额存款D.中长期债券投资44、以下哪项不是退休规划的目的（ C ）。A.维持退休后的生活开支B.享受退休后的闲暇时光C.留一笔财产传承后代D.财务独立与财务尊严45、某公司股票的系数为0.7，市场组合的预期收益率为14.4%，国库券的收益率为5%，根据资本资产定价模型，该股票的预期收益率为（ B ）。A.18.16%B.11.58%C.15.08%D.21.03%46、投资者李小姐购买了某公司债券，该债券票面利率为10%，面值为100元，剩余期限为10年，半年付息一次，价格为95元。持有3年后以105元价格卖出，则李小姐的持有期收益率为（ B ）。A.13.6%B.13.49%C.10.83%D.12%47、在下列哪种情况下，债券将溢价销售（ C ）。A.息票率等于到期收益率B.息票率低于到期收益率C.息票率高于到期收益率D.息票率等于零48、某公司股权收益率为12%并保持不变，公司盈余每年有40%用于发放股利，上年度发放股利1元/股，如果投资者对该股票要求的最低收益率为10%，根据固定增长红利贴模型，该哦股票合理市盈率是（ A ）倍。A.14.29B.6C.4D.35.7149、在纽约外汇市场，美元兑英镑的汇率牌价采用的是（A）。 A.直接标价法 B.间接标价法 C.美元标价法 D.应收标价法公司的主营业务为旅游和酒店管理，其股票属于（ A ）。 A.周期型股票 B.防守型股票 C.红筹股 D.绩优股50、类型的基金，属于被动式管理的基金？( A ) A.指数股票型基金(ETF) B.国外债券型基金C国内平衡基金 D国内外组合型基金。51、指数基金与积极管理基金相比，显著优势是 ( B )。 A明显的高收益 B显著的成本优势 C多元化投资优势 D显著的规模优势52、债券投资者可能遭受的风险有（ A ）。 （1）利率风险 （2）信用风险 （3）提前偿还风险（4）通胀风险 （5）流动性风险 （6）汇率风险A.全都是 B.除（4）以外 C.（1）（2）（3）（4） D.（1）（2）（5）53、按照债券的形态分类，债券可以分为（ D )。A金融债券和公司债券 B外国债券和欧洲债券C固定利率债券和浮动利率债券 D凭证式债券和记帐式债券54、某公司2005的每股收益是0.50元，假设2006年该每股收益增长20，该公司所处行业的平均市盈率是20倍，按照市盈率估值法，该股票的合理估值是（ C )A.8元 B.10元 C.12元 D.14元55、一般来说，当报酬率愈大，所必须负担的风险( A ) A.愈大 B.愈小 C.相同 D.不一定56、根据客户的年龄和风险承受能力，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，这在投资规划中称为（ A ）。 A.资产配置 B 证券选择（C）基本面分析 （D）投资策略57、中长期投资规划，可选择风险性较高的投资工具的原因是( A ) A.因可横跨经济周期各阶段的概率较高B.随年纪增长，可投资高风险之投资工具C.风险性高之投资工具净值波动较小D.因为中长期投资可完全规避风险，所以一定会赚钱58、（ D ）不是债券的基本要素。 A. 面值 B. 期限 C. 票面利率 D. 价格59、请问EUR/USD是采用哪种标价方法，属于哪种汇率（ B ）。A间接标价法，交叉汇率B间接标价法，基本汇率C直接标价法，交叉汇率D直接标价法，基本汇率60、对于个人自己缴纳有关商业保险费（保费全部返还个人的保险除外）而取得的无赔款优待收入，（ D ）。A按偶然所得缴纳个人所得税 B按其他所得缴纳个人所得税 C按劳务报酬所得缴纳个人所得税 D不征收个人所得税61、企业为股东购买车辆并将车辆所有权办到股东个人名下，股东个人应按（D）项目计算缴纳个人所得税。 A工资、薪金所得 B劳务报酬所得C个体工商户的生产经营所得 D利息、股息、红利所得62、下列所得中，免缴个人所得税的是（C）。A年终加薪 B拍卖本人文字作品原稿的收入C个人保险所获赔款 D从投资管理公司取得的派息分红63、下列属于减税项目的是（B）。A国债和国家发行的金融债券利息 B因严重自然灾害造成重大损失的C军人的转业费、复员费 D按照国家统一规定发给干部、职工的退休工资、离休工资、离休生活补助费64、部分单位和部门在年终总结、各种庆典、业务往来及其它活动中，为其它单位和部门的有关人员发放现金、实物或有价证券。对个人取得该项所得应（ D ）。 A按劳务报酬所得征收个人所得税 B不征收个人所得税 C按偶然所得征收个人所得税 D按其他所得征收个人所得税 二、不定项选择题1）理财规划师在为客户提供各项服务时，哪些是其应该提供的服务。（ABCDE ）1.告诉客户为了实现财务目标而需要承担的风险2.解释财务规划所做的假设条件，包括预定的利率和通货膨胀率等3.向客户解释各种投资的选择，及每种投资优点和缺点4.在不具备竞争的领域，寻求与其他专业人士的合作，如会计师、律师等5.提供给客户一份清晰、个性化的书面理财建议书2）关于理财目标，描述正确的有（ CE ）1、10年内购买一套房子2、购买一辆54万元的小轿车3、明年花30万元创业4、股票增值100万5、18年内为新生的宝宝准备教育基金30万3）个人所得税的居民纳税人是指（ AD ）的个人。1、在中国境内有住所2、在中国境内无住所又不居住但有来来源于中国境内的所得3、无住所而在中国境内居住不满一年但有来源于中国境内的所得4、无住所而在中国境内居住满一年5、无住所准备在中国居住4）计算金融工具的投资收益率，一般要考虑下列哪些因素（ABCDE ）1、资本利得收入2、股息或利息收入3、税收 4、投资的时间 5、投资本金7）下列属于非经常性支出的是（ CDE ） 1、日常生活开支 2、按揭贷款支出 3、休闲支出 4、诉讼代理费 5、捐赠支出9）金融工具是指在信用活动中产生的，能够证明债权债务关系并据以进行货币资金交易的合法凭证，它对于债权债务双方所应承担的义务与享有的权力均具有法律效力，金融工具一般具有下列基本特征（ ABCD ） 1、期限性 2、流动性 3、风险性 4、收益性 5、非返还性10）一般来讲，可以在保险公司投保的风险必须具备以下哪些条件（ ） 1、风险必须是非投机性的 2、对保险人而言不能是巨灾损失 3、风险发生的概率必须是可以预测的 4、风险造成的损失必须是明确的 5、风险必须是偶然和意外的11）人的理财目标无论做何种分类，无非是集中在哪几个方面（ ABCDE ） 1、消费支出的合理 2、个人财富的增加 3、生活期望的满足 4、个人的财务的安全 5、退休和身后财产的积累 12）根据外汇风险的表现形式将外汇风险分为（ ABD ） 1、会计风险 2、交易风险 3、利率风险 4、经济风险 5、汇率风险13）税收筹划与偷税的区别在于（ ） 1、合法性 2、合理性 3、风险性 4、收益性 5、效率性 14）从未来发展趋势来看，住房消费行贷、汽车消费行贷和信用卡消费信贷是消费信贷的三种主要方式，其中，信用卡的特点是（ ABCD ）1、先消费，后还款2、可以将钱放在信用卡获取利息，十分方便3、可以提取现金解决燃眉之急，而且还免息4、可以利用信用卡分期付款5、记账功能15）ETF较传统开放式基金有哪些特点（ ABD ）1、指数化投资的基金 2、以一揽子股票来申购赎回3、以一定数量的人民币来申购赎回4、存在套利机制，能有效控制折溢价5、主动投资，获取比股票型基金更高收益16) ( AD )能视为现金或现金等价物1、3年定期存款 2、一块金表3、收藏品 4、活期存款17）以下关于人寿保险需求的说法，正确的是（ ABCD ）1、子女越小，夫妇越年轻的家庭，人寿保险的必备项就越大2、一般来说，目前生活费支出越高，人寿保险的必备项就越大3、家庭未来所有的教育与再教育费用，都是人寿保险的必备项的内容4、个人养老账户的余额也属于已备项的内容5、 不具有现金价值的保单，不是人寿保险已备项的内容18）单位为个人缴付和个人缴付的“三费一金”，是指（ABCD ）。1.基本养老保险费2.基本医疗保险费 3.失业保险费 4.住房公积金 19）年所得12万元以上的纳税人，在纳税年度终了后，应当填写个人所得税纳税申报表（适用于年所得12万元以上的纳税人申报），并在办理纳税申报时报送主管税务机关，同时报送个人有效身份证件复印件，以及其他有关资料。有效身份证件包括（ ABCD ）。1纳税人的身份证 2护照 3回乡证 4军人身份证件20）下列各项个人所得，免纳个人所得税：（ ABCDE ）。1省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金 2国债和国家发行的金融债券利息 3按照国家统一规定发给的补贴、津贴 4福利费、抚恤金、救济金 5保险赔款 21） 根据个人所得税的有关规定，下列各项准予定额或定率扣除费用的是（ BDE ）。1财产转让所得 2财产租赁所得3中奖所得 4特许权使用费所得 5工资薪金所得22）某城市公民张先生为自由职业者，2011年10月取得以下收入中，属于劳务报酬的有（ AC ）。1为甲企业兼职促销员，因业绩突出甲企业提供免费丽江游2自己开设酒吧取得的收入3为出版社审稿取得收入4在杂志上发表摄影作品取得收入23）个人财产拍卖所得适用“财产转让所得”项目计算应纳税所得额时，纳税人凭合法有效凭证，从其转让收入额中减除相应的财产原值、拍卖财产过程中缴纳的税金及有关合理费用，合理费用包括（ABCD）等。1拍卖佣金 2鉴定费 3评估费 4广告费24） 按照个人所得税法的规定，个人参加有奖储蓄取得的各种形式的中奖所得，应（ CD ）。1免予征税 2按利息、股息、红利所得项目征税 3按偶然所得项目征税 4适用20%税率,不减除任何费用25）下列所得应按特许权使用费所得，征收个人所得税的是 ( ABD )。1专利权 2著作权 3稿酬 4非专利技术三、判断题1随着人们年龄的增长，风险承受能力呈现先增强再减弱的特点。（ A ）2银行储蓄是一种完全没有风险的理财工具。（ B ）3根据我国保险法的规定，保险公司更换董事长、总经理，应当报经保险监督管理机构审查其任职资格。（ A ）4债券的折价发行又称贴现发行。（ B ）5理财不仅仅是让手中的钱升值，升值只是理财中的一个目标，个人金融理财的全部含义是根据自己自己的希望、要求和目标，通过整理收入、资产，负债等数据，制定储蓄计划、保险对策、投资组合、继承安排和家庭经营策略等财务设计方案，并进行实施的过程。（ A ）6根据我国保险法的规定，投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，承担赔偿或者给付保险金的责任，并可退还保险费。（ B ）7债券作为固定收益投资品，市场利率上升将会导致债券的价格下跌。（ A ）8实际投资回报率考虑了通货膨胀的影响。（ A ）9永续年金没有终止的时间，也没有终值。（ A ）10因不可抗力不能履行合同的，可以部分或者全部免除责任，当事人迟延履行后发生不可抗力的，不能免除责任。（ A ）11QD是外国投资者投资中国证券市场的一种途径。（ B ）12银行理财产品的预期收益就是指到期时投资者能够获得的实际收益。（ B ）13经济衰退，失业增加时，政府应实施紧缩性财政政策。（ B ）14在现金流量表中，按揭购买100万房产，现金流入和流出的记录均为100万元。（ A ）15年金的收付发生在年初或年末差别不大。（ B ）16免征额就是征税对象达到一定数额开始全额征税。（ B ）17税法的主体包括税收征收机关和纳税人。（ A ）18理财规划师首先是一个专才，其次才是通才。（ B ）19等额本金还款法是在贷款期限内按月偿还等额的贷款利息和本金。（ B ）20一般来说，建立家庭现金储备要包括日常生活储备和意外紧急备用金储备。( A )21很多客户投资股票都在一年以内，因此股票是属于货币市场投资工具。( B )22共同基金，就是我们国家的公募基金。 ( A )23构成我国养老保险体系的三大支柱是社会保险，商业保险，健康保险。( B )24法律强制性规定，遗嘱人应当为缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。( A )四、综合案例分析。案例一：张先生家许2008年年收入15万元，生活支出4万元，年初购房向银行贷款80万元，年利率5%，20年期，按年等额本息偿还。20085年张先生保障型保费支出1万元，子女教育年金保险支出2万元，定期定额基金支出1万元。根据案例回答问题：1、2008年张先生家庭收支储蓄表中储蓄为（ 正确答案：C解析：记入当年理财支出的房贷利息费用为：80万元5%=4万元储蓄=年收入15万元-生活支出4万元-房贷利息支出4万元-保障型保费支出1万元=6万元 ）。A、4万元 B、5万元C、6万元 D、7万元2、2008年张先生家庭自由储蓄为（ A ）。自由储蓄=储蓄-固定用途储蓄=6-2-1-（6.42-4）=0.58A、0.58万元 B、1.58万元C、2万元 D、3万元案例二：白小青今年32岁，是一家外资企业的员工，每个月税后收入8000元，每月生活支出3500元，上个月刚贷款60万元购买了一套价值80万元的房子，贷款利率7%，期限20年度，从本月开始按月本利平均摊还。上月底小青花了3万元买了一只股票，剩有现金1万元，这个月下旬年迈的父亲生病住院，下个月需要进行手术。为了给父亲筹集手术费用，小青只好把股票都卖了，所幸股票行情较好，除去成本还赚了5000元，另外还找朋友借了2万元。根据案例回答以下问题：1、根据白小青的收支情况，本月的储蓄应为（ B ）解析：工作储蓄=工作收入-生活支出=8000-3500=4500元；理财储蓄=理财收入-理财支出=5000-3500=1500元；本月储蓄=4500+1500=6000元理财支出为本月的房贷利息支出。用HPl2C财务计算器计算过程如下：60000PV，20gn，7gi，0FV，PMT=-46521fAMORT-3500，按xy-1152A、10000元 B、6000元C、5000元 D、4500元2、本月的资产负债调整现金净流量为（ 正确答案：A解析：资产负债调整现金净流量=投资赎回本金-新增投资+借入本金-偿还本金。本月赎回股票现金流入35000元，其中5000元为理财收入，只有30000元记入资产负债调整，借入本金20000元，还房贷本金1152元，所以本月的资产负债调整现金净流量=30000+20000-1152=48848元 ）A、48848元 B、55000元C、35000元 D、20000元案例三：家住沈阳的赵力先生与爱人李珍同岁，现年38岁，已有一个10岁的女儿和一个7岁的儿子。赵力为个体工商户，一直靠收购废旧钢材为生。赵力自幼顽皮、厌学，只读了两年书，现在每天靠助手读报和看电视获取信息，但天资聪颖，善交际，生意一直不错。他深觉知识不够，扩大经营力不从心。目前赵力每年税后收入20万元。李珍为国有事业单位员工，税后月薪4000元，缴五险一金。目前，家庭每年生活费支出48000元，学费支出16000元，儿女才艺支出10000元，旅游费用支出20000元，交际费用支出30000元。现有住宅一套，价值100万元，贷款7万，20年期，利率6%，按月本利平均摊还，已还5年。20万元的轿车一辆。有活期存款2万元，以备急用。定期存款30万元，债券基金50万元，拟给子女留学使用。目前两人都无商业保险。“你不理财，财不理你”的观念深入人心。但赵力认为，只要努力工作赚到钱，什么问题都会迎刃而解。近年来，面对通货膨胀，他感到自己的钱缩水了，担心攒下的钱不够子女留学。而面对火爆的资本市场，又苦于自己不会打理。于是，赵力慕名找到某银行财富管理中心高级客户经理国际金融理财师江心扬。几番接触后，他将自己的家庭情况及想法告知了江心扬，请江心扬给自己的家庭收财务规划，并将80万元资产交给江心扬全权打理。希望儿女能接爱良好的教育，别你自己一样没文化：60岁退休后生活无忧，能周游世界。一年后，赵力尝到了专业理财的甜头。根据案例，回答以下问题：1、根据家庭生命周期理论，赵力家庭的生命周期属于（ B ）A、筑巢期B、满巢期C、离巢期D、空巢期2、根据家庭生活周期理论，关于赵力家庭所处的生命周期，下列表述正确的是：（ 正确答案：A 解析：家庭形成期(筑巢期)起点为结婚，终点为子女出生。家庭成长期(满巢期)起点为子女出生，终点为子女独立。家庭成熟期(离巢期)起点为子女独立，终点为夫妻退休。家庭衰老期(空巢期)起点为夫妻退休，终点为一方身故。 ）A、这个周期从女儿出生开始，儿子独立结束。B、这个周期从结婚开始，儿子独立结束。C、这个周期从女儿出生开始，赵力夫妻退休结束。D、这个周期从儿子独立开始，赵力夫妻退休结束。3、关于不同家庭生命周期有不同的理财重点，根据赵力家庭所处的生命周期，欺理财重点的描述，错误的是：（ 正确答案：A 解析：投资股债平衡 ）A、以固定收益投资为主B、教育负担增加C、家计支出固定D、购房偿还房贷4、赵力处于生涯规划中的稳定期，这一时期的理财活动主要是（ 正确答案：A解析：D项属于建立期的理财活动；C项属于高原期的理财活动；D项属于维持期的理财活动。 ）A、偿还房贷，筹教育金。B、量人节出，增加存款。C、提升管理技能，进行创业评估。D、增加收入，筹退休金。5、赵力的理财价值观主要偏向于（ 正确答案：D解析：希望儿女能接受良好的教育，别像自己没文化；并将家庭的几乎全部金融资产准备子女留学。 ）A、蚂蚁族先牺牲后享受B、蟋蟀族先享受后牺牲C、蜗牛族背壳不嫌苦D、慈乌族一切为儿女着想6、江心扬对赵力家庭的财务情况作做出了初步诊断，正确的是（正确答案：C解析：在项中，家庭紧急备用金只有2万元，应保留最低3个月的必须支出31045元(40003+16000/4+50153)存款当作紧急备用金，其中，房产贷款5015元=20ggn，6gi，700000PV，OFV，PMT；在项中，以定期存款和债券型基金准备子女教育金过于保守，应以股票型基金为主，以较高的预期报酬率来进行中长期的子女教育金规划；在项中，王建国夫妇应购买商业保险，以防死亡、伤残、失能等使家庭收入中断，给正常的家庭生活、子女教育、住房带来冲击；在项中，王建国夫妇无任何保险，妻子的基本养老保险也不足以应付养老。王建国一旦出现大病、伤残、失能或生意挫折，很难保证养老无忧。）（1）家庭紧急备用金不足（2）以定期存款和债券型基金准备子女教育金合理（3）保险不足，应随家庭成员增加提高寿险保额，购买房贷寿险。（4）养老无忧。A、（1） （2）B、（2） （3）C、（1） （3）D、（2） （4）7、下列各种投资组合中，适合赵力投资的是（正确答案：B 解析：A适合即将退休的投资人。C、D组合风险都太高，适合积极且年轻的投资人。 ）A、定存+国债+保本投资型产品B、绩优股+指数型股票型基金C、认股权证+小型股票基金+期贷D、投机股+房产信托基金+黄金8、下列有关评估赵力风险承受能力的描述，错误的是（ C 收入具有不稳定性，抗风险能力差 ）A、年富力强，所能承受的投资风险较大B、过去没有专业知识，又没有投资经验，承受投资风险的能力较弱。C、生意一直不错，抗风险能力强，D、子女教育金需动用时间离现在尚远，能承担相应风险。9、赵力力家庭支出中，属选择性支出的是（正确答案：C 解析：义务性支出也称为强制性支出，是收入中必须优先满足的支出，如ABD三项；C项属于选择性支出。 ）A、家庭每月生活费支出4000元B、每年学费支出16000元C、每年交际费用30000元D、每月的房贷支出4990元10、对赵力未来报酬率的合理设定，影响最小的是：（正确答案：C 解析：资金可运用期间越长或届时目标额的弹性越大，可承受的风险越高，相应地应设定较高的报酬率。积极的投资人应较保守的投资人设定更高的报酬率，但过去的投资绩效好不意味未来可以重现。 ）A、资金可运用期间B、届时目标额的弹性。C、过去的投资绩效D、投资人的风险偏好五、简答题如果您为某人作税收理财规划，应对其作哪些方面的了解？ 研究纳税人的情况，包括：1.出生年月、2.婚姻状况、3.子女及其他赡养人员、4.财务情况、5.投资意向、6.对风险的态度、7.纳税历史情况。 了解纳税人的要求，包括：1.要求增加短期所得还是长期资本增值、2.投资要求、3.根据纳税人的要求取得资料。什么是资金信托、财产信托和公益信托？ 资金信托，指委托人基于对信托公司的信任，将自己合法拥有的资金委托给信托投资公司，由信托投资公司按委托人的意愿，以自己的名义，为受益人的利益或特定的目的管理、运用和处分资金的行为。 财产信托，指委托人将自己的动产、不动产（房产、地产）以及版权、知识产权等非货币形式的财产、财产权，委托给信托公司按照约定的条件和目的进行管理或者处分的行为。 公益信托是指委托人为了社会公众利益而设立的信托。如果一只股票某天的开盘价为5.6元，最高价为6元，最低价为5.2元，收盘价为5.8元，请画出该股票该天交易的K线图。如果收盘价为5.3元，则K线图又是怎样的？人生阶段的重点及特殊需求包括哪些内容？ 家庭准备期：这个时期的主要目标是储蓄，为将来结婚和投资做好准备。 家庭形成期：这一阶段理财的主要内容是合理安排家庭建设支出。 家庭成长期：这一阶段理财的重点在于合理安排家庭的各项费用。 家庭成型期：对健康和意外情况的关注。 家庭成熟期：可适度扩大增值投资和进行特色专项目标投资。 家庭享受期：这个时期，财务规划需要注意平衡两大目标：一是财产安全，二是遗产传承。信托投资公司资金信托管理暂行办法对资金信托募集方式有哪些规定？ 规定信托投资公司办理资金信托业务时不得通过报刊、电视、广播和其他公共媒体进行广告营销宣传。 特别设定了一个准入门槛，即委托人最低委托金额不能低于5万元。简述凭证式国债和记账式国债各自的特点是什么？ 凭证式国债的特点：安全、方便、收益适中。 记账式国债的特点：发行方式可以防止债券的遗失、被窃与伪造；可以转让，流动性好；上市后的价格随行就市，有获得较高收益的可能，但同时也伴有一定的风险；随时都可以通过银行或证券公司购买；产品种类丰富；收益率不固定。试举例说明税收理财规划的收益性特点。 例子：现在获得5万元的税收利益和5年以后获得5万元的税收利益，其价值是不相同的。这就要求我们必须考虑货币的时间价值。在筹划实例中，可以合法推迟纳税时间。24.