营业机构案件防控工作行为规范解读.doc

营业机构案件防控工作行为规范解读一、代理营业机构营业时间内至少应有2名柜员中国邮政储蓄业务制度规定：熟悉储蓄业务的人员不少于4人，柜员制网点应设有至少两个对外营业窗口，复核制网点应设有至少一个对外营业窗口。复核制和柜员制网点均应保证营业时间内至少有两人当班。实际操作中在出现意外情况下，2名柜员的安全系数更高。同时，2名柜员可以起到相互监督、相互制约的作用，控制内部案件的发生。二、支局长、综合柜员、柜员三级权限不得兼容。严禁支局长、综合柜员单独办理业务。中国邮政储蓄业务制度规定：储蓄网点分为普通柜员、综合柜员、支局长。各级机构在业务处理时，均应实行人员分类和权限管理。有权限制约关系的人员不得相互兼职。支局长、综合柜员、普通柜员之间存在权限制约关系，因此该三级权限不得兼容。如果不按照三级权限进行岗位设置，内部控制、制约则无法有效进行。支局长、综合柜员是按照权限等级的不同进行分级授权操作，而且在计算机业务处理系统中严格进行控制。如果支局长、综合柜员具体经办业务，则需使用普通柜员身份办理业务。实际操作中则形成支局长、综合柜员自己为自己经办的业务进行授权，三级权限形同虚设无法得到落实，不利于不同岗位之间的相互制约和内部风险控制，易引发内部人员违规操作资金案件的发生。三、严禁柜员泄露登录密码，或将柜员号借予他人办理业务。中国邮政储蓄业务制度规定：业务人员应妥善保管自己的身份号和密码，不得随意借予他人使用。目前个人储蓄业务系统和对公业务系统的柜员认证方式采用权限认证方式。即在直接输入身份号和密码认证的基础上增加了指纹认证，控制风险的程度较高。各行指纹管理员严格按照规定进行操纵，不易发生风险。其他业务系统采用柜员号加密码的认证方式，控制风险的程度较低。如果柜员不严格保管自己的登录密码、不按照制度要求定期或不定期进行更换，易被别人盗用；或将柜员号借予他人办理业务，易导致单人处理业务、三级权限不落实等风险的发生。如发生资金案件，无法及时查明原因、落实责任。四、严禁从业人员未办理工作交接即换岗或离职。严禁从业人员跨机构调离后继续在原机构办理业务。山东省邮政储蓄业务实施细则规定：对于柜员跨机构调动，应先在调出机构办理柜员注销，再在调入机构对该柜员办理重新注册。从业人员因各种原因工作发生变动，交接双方必须办理交接，交接内容包括现金、重要空白凭证、有价单证、章戳、账簿等，同时应有有关人员监督，避免因工作交接不清出现问题无法落实责任。严禁从业人员跨机构调离以后继续在原机构办理业务，能够防止从业人员使用他人柜员号违规办理业务；防止原从业人员对其经办业务发生的差错或问题进行弥补，有利于内部风险的控制。五、严禁柜员之间在没有出入交易的情况下直接调剂现金。柜员之间在没有出入交易的情况下直接调拨现金，将导致现金流与交易流不符等情况，违规操作易发生现金账实不符、人为调剂现金掩盖差错等潜在风险。六、日终汇兑资金应交指定的邮储银行分支机构。根据规定邮政储汇两网互通以后，同址汇兑网点现金日终要上缴同级储蓄机构，该规定一方面可以加强内部资金核算与管理，提高资金整体利用水平，另一方面，可以避免留存备用金出现的资金案件。七、超出备付金限额部分的现金日终必须上缴，严禁空缴空拨现金。中国邮政储蓄银行人民币现金出纳管理办法（试行）规定：如有超限款需上缴，必须由柜员及综合柜员（业务主管）双人清点，在腰条上加盖名章，由综合柜员（业务主管）及柜员双人将上缴款交给解款出纳。邮政储蓄资金计划与调度管理办法（试行）规定：各地方局要加强备付金管理，在保证支付的前提下，将超额部分及时上划上级局。储蓄网点备付金（包括库存现金和临时账户余额）数额不得超过本网点余额的0.8%，并且最高不得超过200万元。该类备付金主要用于前台支付。中国邮政储蓄银行山东省分行现金缴拨操作规程（试行）规定：网点现金超过核定的限额，必须缴存到县支行。所有银行网点日终现金必须全部上缴县支行，严禁空缴空拨，出纳必须如实盘库，确保现金实际收到。 为了保证网点的正常营业，业务管理部门为每个网点核定了备用金限额，要求超出备用金限额部分必须上交。该规定是为了加强邮政储汇资金管理，提高资金使用效率。网点备用金长期超限易出现资金挪用空库案件，存在不安全隐患。如果网点为了从账面反映备用金不超限而在系统内进行空缴空拨，造成账实不符存在较大风险隐患容易引发资金案件。八、严禁未经双人复核库款即上缴库款箱。中国邮政储蓄业务制度规定：综合柜员在双人眼同下清点普通柜员上缴现金，双人封箱后上缴县（市）局出纳。中国邮政储蓄银行人民币现金出纳管理办法（试行）规定：营业终了，柜员必须办理正式轧账。柜员先将现金与会计账表核对相符后，由柜员及业务主管双人眼同封装尾箱，双人双锁；如有超限款需上缴，必须由柜员及业务主管双人清点，在腰条上加盖名章，由业务主管对所缴现金打捆后，双人将尾箱及上缴款交给解款员，解款员清点尾箱数量并对上缴款卡把点数，核对无误后双方在交接班登记簿、交接清单上签字确认。次日，解款员将尾箱及协款的现金交营业机构，由业务主管及经办柜员双人接收，核对无误后，双方在交接班登记簿、交接清单上签字确认。若尾箱不在网点保管需交上级行寄库保管的，由综合柜员（业务主管）及柜员双人将尾箱交解款出纳，解款出纳清点尾箱数量，核对无误后，双方在交接登记簿、交接清单上签字确认。实际操作中柜员单人进行操作，如果发生差错容易出现原因不清、责任不明的情况，或出现内部人员乘机转嫁责任的短款、空箱等资金案件的潜在风险。九、严禁柜员未按规定办理现金、空白重要凭证、有价单证及业务用章交接手续即自行离岗下班。中国邮政储蓄业务制度规定：实行多班制的营业网点日间交接应进行正式扎账。交班普通柜员会同接班普通柜员眼同做正式扎账，核点现金和凭证，输入现金和各种凭证起讫号码，与计算机系统内的现金和空白凭证核对。核对无误，由交接双方在柜员轧账单和交接班登记簿上签字交接。中国邮政储蓄银行人民币现金出纳管理办法（试行）规定：柜员换班、出差、休假、离职前必须对尾箱现金、凭证、实物进行清点，并与会计账表核对相符后办理交接。如果未办理交接手续即自行离岗下班，出现问题则不能及时查明原因、追究相应人员的责任，给内部人员留有转嫁责任或掩盖风险隐患的可乘之机。十、严禁网点库款箱单锁及单人保管钥匙。严禁单人装入或取出ATM现钞。中国邮政储蓄银行人民币现金出纳管理办法（试行）规定：营业终了，柜员必须办理正式轧账。柜员先将现金与轧账单核对相符后，由柜员及综合柜员（业务主管）双人眼同封装尾箱，双人双锁。上缴尾箱时，尾箱应由柜员和综合柜员（业务主管）双人双锁后，营业机构应指定双人收集网点尾箱，并核实尾箱个数、锁无异常。接收尾箱时，应指定双人接收，并检查尾箱及锁是否异常。办理自动柜员机现金业务，必须贯彻双人操作和管理原则。凡办理自动柜员机钞箱开闭、配钞、加钞、整点、账款核对、钞箱检查等工作，必须双人到场、换人复核，并做到账款相符。自动柜员机的钥匙管理应视同金库钥匙的管理。山东省邮政储蓄业务实施细则规定：ATM清钞或加钞处理，双人进行ATM开箱，清点结存现金，无误后清钞或加钞。ATM的密码和钥匙要做到双人分管，互相制约。双人操作可以相互制约、相互监督、明确责任。如果单人操作，遇有ATM故障、ATM长款或短款等异常情况时，无法确认事实并落实责任。同时，业务处理过程缺少内部控制的环节，给伺机作案的内部人员以可乘之机。十一、支局长或综合柜员必须每天对柜员现金、重要空白凭证及账务进行核对，尾箱现金必须每日进行双人复核，并实行双人双锁管理。中国邮政储蓄业务制度规定：综合柜员每日日终盘核普通柜员的现金实物、重要凭证实物合计数，与柜员扎账单核对相符后，留存的备用金双人封箱，超过部分上缴综合柜员。综合柜员在双人眼同下清点普通柜员上缴现金，双人封箱后上缴县（市）。中国邮政储蓄银行人民币现金出纳管理办法（试行）规定：营业终了，柜员必须办理正式轧账。柜员先将现金与轧账单核对相符后，由柜员及综合柜员（业务主管）双人眼同封装尾箱，双人双锁。支局长应定期或不定期，综合柜员应每天对柜员的现金、重要空白凭证及账务进行核查，起到相互监督的作用。通过加强日常的内部管理和控制，做好资金案件防范的内部管理工作。十二、严禁跳号使用空白重要凭证。严禁手工签发或私自打印存单（折）。严禁私自保管或使用已停用的重要空白凭证。重要空白凭证丢失、作废应及时登记，说明丢失、作废原因，并报告邮储银行。中国邮政储蓄会计制度规定：重要空白凭证必须按号码从小到大顺序发放、连续使用，不得跳号使用，可跨年度使用。网点不得手工涂改、签发存单（折）。手工涂改、签发存单（折）为无效信用凭证，法律责任由经办人自负。禁止把重要空白凭证带出营业场所。全国统一使用的重要空白凭证停止使用、销毁由国家邮政局储汇局决定，省内统一使用的重要空白凭证停止使用、销毁由各省储汇局决定。发生重要空白凭证丢失或被盗时，直接责任人和相关责任人要立即向主管负责人如实报告，经负责人核实后，及时向本局安全保卫部门和业务主管部门报告，由安全保卫部门向当地公安机关报告。同时，直接责任人和相关责任人要写出详细的文字资料，听候处理。丢失的重要空白凭证应在“作废、丢失重要空白凭证登记簿”上进行登记和签章。相关账目按有关规定盘结和上报。重要空白凭证一旦丢失或被盗，除按上述规定处理之外，还应及时逐级报业务主管部门和安保部门。根据邮政储蓄业务管理要求，二类和代理网点重要空白凭证丢失、作废应及时报告邮储银行。加强重要空白凭证的管理，其目的一是防止因内部管理不严造成凭证丢失。二是为防止凭证被盗、丢失后可能发生的诈骗、伪造等案件发生。十三、严禁将业务印章，个人名章借予他人或交叉使用。十四、严禁将业务印章拿离业务场所。严禁将代理银行业务用章用于邮政非银行业务。中国邮政储蓄银行业务印章管理办法规定：业务专用印章和业务用个人名章应存放在保险柜或带有密码锁的铁皮柜等安全设施内，随用、随取、随时入柜上锁，使用时不得脱离保管人员视线；业务人员在营业时间内临时离柜，应做到“人在章在、人走章收”。业务专用印章严禁托人代管，不得分人用印，严禁个人之间私自授受业务专用印章；非经办人员严禁动用业务专用印章。业务用个人名章必须本人使用，不得交他人使用。中国邮政储蓄会计制度规定：公章应由专人保管、使用，并设立印章交接登记簿。因岗位变动或其他原因需要交接的，应由交接人、接替人和监交人同时在场，并在印章管理登记簿上签名。个人名章由本人妥善保管。业务印章或个人名章，是记载经办业务属性、经办人职责的标记，也是有效信用凭证中不可或缺的要素之一，是办理收付款项的有效依据，具有法律效力。如果将业务名章、个人名章借予他人或交叉使用、将业务印章拿离业务场所，则一是违反谁经办谁负责的原则；二是当业务出现差错时无法查找原因落实责任；三是易给不法分子可乘之机引发诈骗等资金案件。同时，业务印章是邮政金融业务的有效章戳，用于邮政非银行业务没有法律效力。十五、严禁在空白凭证、登记薄、报表上预先加盖印章。中国邮政储蓄会计制度规定：网点要坚持先存款，后签发的原则。禁止在重要空白凭证预留印章。会计印章对内用以明确责任，对外证明债务关系，是办理收付款项的有效依据，具有法律效力，必须按规定范围使用并妥善保管。在空白凭证、登记薄、报表上预先加盖印章，一是违反业务处理流程。二是不能明确该凭证、登记薄、报表经办人员的责任，如果发生差错不能及时查找原因、落实责任。三是预先加盖印章的空白凭证一旦丢失，被不法分子伪造后易造成资金损失。十六、严禁直接代理客户办理任何金融业务。严禁柜员代客户保管现金、存单（折）、卡、凭证。邮政储蓄柜员制管理办法规定：柜员不得为自己办理存取款业务，更不得以储户身份存取款或代他人存取款，也不得代储户填写存取款凭条，柜员不得携带私人现金、手袋等个人物品临柜营业。柜员代理客户办理金融业务，一是存在不能正确理解客户意图造成经办业务背离客户真实意愿的情况。二是如果经办的业务事后发生纠纷，易造成无法落实责任的口实。存单（折）、卡、凭证是客户资产的有效法律证明，柜员代客户保管现金、存单（折）、卡、凭证，属于暂时侵占他人资产的违法行为。十七、柜员工作时间中途暂离岗位，必须在系统内进行临时签退，锁好现金、重要空白凭证、印章，待回岗后重新签到。柜员长时间外出，必须办理现金、凭证、印章的交接工作，由综合柜员核对无误以后方可外出。中国邮政储蓄银行人民币现金出纳管理办法（试行）规定：营业期间，柜员离柜应将现金等实物入柜（箱）上锁保管。营业期间，柜员如特殊情况需要临时离岗，必须将尾箱置于全方位录像监控之下，做到人离箱锁，随身携带尾箱钥匙。山东省邮政储蓄业务制度实施细则规定：各级操作人员应妥善保管各类章戳，因章戳保管不善而造成的后果由章戳持有人负责。各级操作人员操作完毕或临时离开岗位，必须将章戳等物品锁好，并在终端或操作控制台上办理正式签退、临时签退或锁屏签退。交班普通柜员会通接班普通柜员共同做正式轧帐，核点现金和凭证，输入现金和各种凭证起讫号码，与计算机系统内的现金和重要空白凭证核对。核对无误，由交接双方在柜员轧账单和交接班登记簿上签字交接。普通柜员上缴尾箱，做正式签退。如有不符，查明原因，对无法查明原因的，报告综合柜员或支局长，并做长短款挂账处理后，登记柜员差错登记簿。柜员工作时间中途暂离岗位，如果不在系统内进行临时签退、锁好现金、重要空白凭证、印章等，容易给他人利用暂离岗位柜员的操作号进行业务处理的机会，如果这期间发生业务差错不易分清责任。柜员长时间外出，必须办理现金、凭证、印章的交接工作，一是为了保证网点的正常营业，二是防止发生内部差错时落实责任。三是防止内部人员利用他人操作号进行违规操作情况的发生。同时要求柜员交接由综合柜员核对无误以后方可外出。十八、严禁柜员为本人办理任何业务。严禁复核制网点单人临柜、单人经手办理业务。严禁采取任何形式虚增业务量。邮政储蓄柜员制管理办法 规定：柜员不得为自己办理存取款业务，更不得以储户身份存取款或代他人存取款，也不得代储户填写存取款凭条，柜员不得携带私人现金、手袋等个人物品临柜营业。山东省邮政储蓄业务制度实施细则规定：复核制网点营业员与复核员共同办理日间业务，其中，营业员保管交易凭条和重要空白凭证，复核员保管现金。双人临柜，换手复核。复核制网点单人临柜、单人经手办理业务，实际等同于柜员制网点柜员为本人办理业务。柜员为本人办理业务，存在虚增业务量等虚假交易的可能性，存在潜在操作风险、道德风险等，易引发资金案件。十九、严禁未查明原因、未经书面审批即做取消、冲正交易。事后监督应对每笔特殊交易进行核查。中国邮政储蓄业务制度规定：取消只能在原交易受理网点由办理该笔交易的普通柜员办理。办理取消交易时，综合柜员填写“中国邮政储蓄修改分户账通知单”，普通柜员根据综合柜员授权办理，有密户客户须输入客户密码。取消交易完成后，应将修改分户账通知单交客户签字确认后收回。取消卡交易时，需刷卡并经客户输入密码后办理。冲正交易只能在原交易受理网点办理。办理时须经支局长授权，并填写“中国邮政储蓄修改分户账通知单”。事后监督的原则：基本业务少监督，特殊业务全监督；金额小的少监督，金额大的全监督；没有潜在风险的不监督，有潜在风险的全监督；正常交易少监督，异常交易重点监督。未查明原因或未经书面审批即做取消、冲正交易，存在擅自修改客户分户账的潜在风险，易引发资金案件。事后监督不能对每笔特殊业务交易进行核查，一是没有履行事后监督的职责，二是降低了对特殊业务潜在风险的有力控制。二十、日终轧账如账实不符，必须查明原因，核对相符后方能正式轧账。严禁私自抽出或补入长短款额。中国邮政储蓄业务制度规定：因现金、凭证不符，普通柜员无法做正式轧账时，必须经上级柜员授权后做强行轧账，并做长短款挂账后，再做正式轧账，上交尾箱，正式签退。综合柜员正式轧账，与现金、凭证核对相符后上缴系统尾箱；若发现不符，应查明原因，如确实不符，应向支局长或主管领导报告。中国邮政储蓄会计制度规定：邮政储蓄网点柜员日终结账，根据“柜员轧账单”，核对现金、重要空白凭证实物，确认账实是否相符。如有不符查明原因，并向综合柜员或支局长报告；尾箱上缴综合柜员，综合柜员要根据“柜员轧账单”核对尾箱中的现金及重要空白凭证实物是否账实相符，如有不符，向支局长或主管负责人报告。网点柜员、综合柜员和市县局出纳员发生错款应立即向本部门主管报告，采取措施组织查找。长款不得侵吞，短款不得自补不报，不得以长补短。日终轧账如账实不符，不查明原因私自抽出或补入长短款额，既掩盖了业务处理出现差错的事实，又不能及时确定责任、纠正错误，存在人为转嫁差错或掩盖漏洞的可能，具有较大的风险隐患。二十一、营业终了必须实行净所制度，从业人员集体离开网点，严禁任何人员借故在网点内滞留。严禁单人加班。制度规定：营业终了必须实行净所制度，集体离开网点，严禁任何人员借故在网点内滞留。如因特殊原因需要加班时，必须报管辖行批准。严禁单人加班。未经批准擅自加班（包括单人加班），或借故在网点内滞留，其目的为加强内部人员风险管理，防止单人操作或营业外时间处理业务造成的虚增业务量、盗取客户信息或资金等各种潜在风险。二十二、严禁未经邮储银行批准在非营业时间办理业务。山东省邮政储蓄业务制度实施细则规定：网点应严格按照营业时间办理业务，严禁擅自更改营业时间。如遇特殊情况，必须上报上级业务主管部门批准。营业日终后必须办理机构签退。未经主管部门批准在非营业时间办理业务，一是如遇业务处理系统升级等特殊情况易形成差错，给客户或机构造成损失；二是影响邮政储蓄统一对外的社会形象；三是易给内部人员作案留有可乘之机。二十三、严禁任何工作人员未经授权审批查询客户资料信息。山东省邮政储蓄业务制度实施细则规定：业务档案的查阅（一）邮储内部人员查阅业务档案时，应经本单位业务主管批准；（二）有权机关进行司法查询需要调阅业务档案的，应按司法查询的有关规定，出具有效证件并办理登记；（三）客户若对原始交易有疑问确需调阅档案的，经业务主管批准后，持本人有效证件，可予以抄录或复印，但不得带走原件；（四）除此之外的其他单位和个人不得查阅业务档案。同时，业务处理过程中须经有权人员授权方可进行操作。未经授权审批查询客户资料信息存在较大的风险隐患。一旦客户资料流失后，内外部不法分子利用客户资料易发生盗用客户资金、欺诈等违法行为，不仅给客户造成资金、精神等各种损失，而且给邮储银行带来较大的负面影响。二十四、一折一卡业务必须由双人办理，换人复核并授权，交付卡、折必须由客户签收。中国邮政储蓄银行绿卡借记卡章程规定：客户申领绿卡借记卡时，应按中国邮政储蓄银行要求如实填写领用中国邮政储蓄银行绿卡借记卡申请书；单位代客户统一申领绿卡借记卡时，由申领单位与中国邮政储蓄银行统一签订领卡合约。一折一卡业务如果单人办理，存在内部人员窃取客户信息或资金的潜在风险，因此该项业务必须双人办理，换人复核并授权。交付卡、折必须由客户签收，能够规避此类风险的发生。二十五、严禁不核验身份证即支付汇款。中国邮政储蓄银行邮政汇兑业务制度（试行）规定：客户凭取款通知单或取款凭单及取款密码，同时出示收款人的有效身份证件方可办理汇款的兑付。委托他人代领汇款的，还需提供代领人有效身份证件。收款人为单位的，应加盖与收款单位相一致的收款单位公章并凭取款人有效证件兑付。支付汇款不核验客户有效身份证件，容易出现犯罪分子用假身份证件冒领或营业员私自盗取用户汇款等风险或资金案件。二十六、严禁以收取现金方式为企业代发工资。人民币银行结算账户管理办法规定：基本存款账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。中国邮政储蓄银行代收付业务管理办法规定：各级代收付业务分支机构与委托单位和个人进行资金或代理手续费结算时，原则上应通过银行转账方式进行，如确需现金支付的，必须报主管支行长批准。收取现金方式为企业代发工资存在以下潜在风险，一是营业人员可能收取现金不入账，截留、挪用委托单位部分或全部资金；二是存在委托单位以现金方式支付工资等款项，存在洗钱或避税等可能的风险。二十七、严禁无折取款。若出现异地存折磁条损坏需应急取款，必须由双人办理，且一次取现不得超过2000元。关于启用邮储存折磁条信息防范邮储案件的通知规定：对因磁条损伤无法补写磁条信息且无法更换新折，储户又急需取款或转账的，普通柜员必须认真核实客户身份、辨别存款真伪，并经综合柜员或支行长（支局长）审核、授权后，方可办理取现、转账交易。无折取款，单人超限额办理应急取款，存在以下潜在风险：一是内部人员利用工作之便盗取“无印密”客户的信息或资金；二是外部不法分子通过多种途径获取客户账号和密码后，利用克隆存折等手段盗取客户资金。二十八、严禁未经复核一人办理存折、卡及密码挂失业务。山东省邮政储蓄挂失业务补充规定规定：营业员办理正式挂失、挂失清户及挂失补发业务，必须经过复核，其中复核制网点由复核员复核，柜员制网点由综合柜员复核，并要在挂失申请书上签字并加盖名章，如出现问题，需追究经办人和复核人的责任。未经复核一人办理存折、卡及密码挂失业务，存在内部人员通过窃取客户账户信息办理假挂失或盗取客户资金的风险。二十九、质押贷款业务应坚持双人核押，物证分管。邮政储蓄定期存单小额质押贷款业务操作规程：市县局质贷管理员会同质押物保管人员进行质押存单入库登记，落实账实双人分管，并将质押存单放入金库或保险柜单独保管。质押贷款业务应坚持双人核押，物证分管一是可以规避因营业人员审核不认真造成的假存单质押风险；二是可以防止内部人员利用客户信息私自在系统中将进行质押贷款；三是可以保证质押物的安全，防止内部人员将质押存单挪作他用，确保账实相符。三十、严格执行岗位轮换、定期休假和近亲属回避“三项”制度。做好对重要岗位、敏感环节工作人员八小时内外行为失范监察工作。根据中国邮政储蓄银行员工亲属回避暂行规定、邮政储汇人员岗位轮换暂行办法及山东省邮政金融从业人员日常行为规范考察办法规定：支局长、所主任、班组长、储蓄营业的岗位轮换必须在两个支局（所）以上的局之间进行。对实施岗位轮换确有实际困难的，经报当地上一级局批准，可采取强制离岗的办法。岗位轮换和强制离岗必须跨月度进行，每次岗位轮换的时间不少于三个月，每次强制离岗时间不得少于15天。所有邮政金融从业人员均为日常行为规范考察的对象。操作风险贯穿于经营管理的全过程，如果关键岗位人员长期不轮岗, 极有可能存在常规检查无法暴露出来的违规违法隐患或案件。执行员工亲属回避制度，可以规避内部团伙作案和业务条线作案以及隐瞒问题不报等情况。对重要岗位和敏感环节人员八小时内外的行为实时监控，可以及时发现相关人员及其家庭状况的变动情况，对发现有涉黄、涉赌、涉毒、以及未报告的股票买卖和经商办企业等行为人及时发现及时处理，消除风险隐患。三十一、代理营业机构应在营业场所永久公示案件线索举报电话，邮储银行应设置专人受理举报登记，对受理的举报线索迅速核实。设置专人受理举办登记，能够及时追踪、核实案件线索，及时处理潜在的风险隐患，控制可能发生的资金案件，避免重大事项的发生，营造健康有序的合规经营环境。三十二、代理营业机构发生案件，应按照重大事项报告制度规定，及时向当地主管邮政企业、邮储银行报告。邮储银行应及时向上级行及当地监管机构报告。中国银行业监督管理委员会山东监管局重大事项报告制度（试行）规定：重大事项分为重大突发事件、高级管理人员任职期间发生的重大事项、经营性及其他重大事项。报告重大事项要确保及时、准确。报告时间可根据事项紧急程度掌握，但最晚不得超过规定时限。邮政金融资金安全监督管理暂行规定规定：二类和代理网点、金库、运钞、枪支管理发生案件，邮政企业在向上级报告的同时，应当向同级邮政储蓄银行或分支机构通报；发生重大事项如果不及时报告，不能确保重大事项的得当处理，不利于稳定金融秩序。三十三、严禁代理营业机构负责人隐瞒不报发生的差错事故和案件。邮政金融资金安全检查规定（试行）规定：储蓄网点负责人有下列行为之一的，通报批评，并扣减绩效奖金或基本工资100元至300元；对两次通报后仍明知故犯的，调离岗位直至解除劳动合同，并扣减绩效奖金或基本工资300元至500元。其中行为之一即为未及时、如实报告邮政资金案件的。对发生的差错事故和案件隐瞒不报，不仅不利于差错或案件的及时纠正或处置，而且存在发生更大风险或案件的隐患，将给责任人和企业带来资金等各种损失，有悖于控制风险、有效预防各类资金案件的内控风险管理原则。