东北财经大学21春《金融学》概论在线作业二满分答案_77

东北财经大学21春金融学概论在线作业二满分答案1. 某纳税人无故欠缴消费税10万元，经查处后，除补缴消费税外，同时加罚了滞纳金500元，则下列处理正确的是( )。某纳税人无故欠缴消费税10万元，经查处后，除补缴消费税外，同时加罚了滞纳金500元，则下列处理正确的是()。A以10万元为依据计征城建税B以500元为依据补征城建税C以10.05万元为依据补征城建税D以10万元为依据补缴城建税，再按消费税欠税日数对所欠城建税加收滞纳金D2. 金融创新工具一般分为( )A.期权类B.期货类C.掉期类D.互换类参考答案：ABC3. 下列选项关于有效久期的说法不正确的是( )。A有效久期的计算考虑了到期收益率的变化B有效久下列选项关于有效久期的说法不正确的是( )。A有效久期的计算考虑了到期收益率的变化B有效久期公式的分母为到期收益率的变化量C有效久期不能根据确定现金流和到期收益率直接求出，而麦考利久期和修正久期可以D有效久期等于金融资产价格变化率与市场利率变化量之比正确答案：A4. 新巴塞尔协议从商业银行向证券业拓展业务的角度出发，确立了一部分证券公司业务的风险权重。下列新巴塞尔协议从商业银行向证券业拓展业务的角度出发，确立了一部分证券公司业务的风险权重。下列属于证券公司业务风险权重为20的项目有( )。A承销中的余额包销和自营政府债券B代理基金和全额包销业务C代理上市交易D以上选项都正确正确答案：A5. 黄金收购量大于销售量，基础货币将( )A.减少B.增加C.不变D.不确定参考答案：B6. 欧式期权可在期权到期日或到期日之前的任一个营业日执行。( )A.正确B.错误参考答案：B7. 公司上市标准主要有以下哪几个方面?( )A.业绩和业务B.股本和股东C.公司治理结构D.信息披露参考答案：ABCD8. 长期以来，我国商业银行主要是借贷模式的运作，资产业务和负债业务一直是其主要的利润来源。下列陈长期以来，我国商业银行主要是借贷模式的运作，资产业务和负债业务一直是其主要的利润来源。下列陈述正确的是( )。A信用证业务是负债业务B汇款业务是资产业务C金融衍生品业务是中间业务D保险箱业务是担保类业务正确答案：C9. 违约概率是实施内部评级法的商业银行需要准确估计的重要风险要素，无论商业银行是采用内部评级初违约概率是实施内部评级法的商业银行需要准确估计的重要风险要素，无论商业银行是采用内部评级初级法还是内部评级高级法，都必须按照监管要求估计违约概率。下列陈述正确的是( )。A在内部评级法中违约概率是银行通过标准普尔信用等级计算出来的B在内部评级法中违约概率是银行通过穆迪信用等级计算出来的CPD是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性DPD反映了信用资产实际的违约概率正确答案：C10. 对于见票后若干天付款的远期汇票来说，期限起始日为( )。A.向受票人提示汇票日B.受票人承兑日C.对于见票后若干天付款的远期汇票来说，期限起始日为( )。A.向受票人提示汇票日B.受票人承兑日C.汇票出票日D.汇票付款日参考答案：ABCD11. 中国保监会2007年的保险公司合规管理指引指出要树立合规理念。以下表述错误的是( )。A保险公中国保监会2007年的保险公司合规管理指引指出要树立合规理念。以下表述错误的是( )。A保险公司应当倡导和培育良好的合规文化，努力培育全体员工和营销员的合规意识，并将合规文化建设作为公司文化建设的一个重要组成部分B合规应当从高层做起。保险公司董事会和高级管理人员应当在公司倡导诚实守信的道德准则和价值观念，推行主动合规、合规创造价值等合规理念，促进保险公司内部合规管理与外部监管的有效互动C合规仅仅是合规管理部门、合规岗位以及专业合规人员的责任D保险公司各部门和分支机构对其职责范围内的合规管理负有直接和第一位的责任正确答案：C合规不仅是合规管理部门、合规岗位以及专业合规人员的责任，更是保险公司每一位员工和营销员的责任。12. 执行价值单方向转移的货币职能是( )A.价值尺度B.流通手段C.支付手段D.贮藏手段参考答案：C13. 借款过程中，从债务人方面说，要承担货币贬值的通货膨胀风险而就债权人说，则会遭遇通货紧缩的风险。( )A.错误B.正确参考答案：A14. 在交割期内付息的可交割国债不列入可交割券范围。( )在交割期内付息的可交割国债不列入可交割券范围。( )答案：对15. 由债权人开出承诺到期付款的有价证券是( )A.商业票据B.支票C.商业汇票D.商业期票参考答案：C16. 剑桥学派认为，决定人们持有货币多少的因素有( )。A.恒久性收入B.持有货币可能拥有的便利C.个人的财富水平D.利率变动参考答案：ACD17. 在通货膨胀期间，控制需求可以采取的政策有( )A.紧缩型货币政策B.紧缩型财政政策C.紧缩型消费政策D.紧缩型收入政策E.收入指数化方案参考答案：ABDE18. 下列属于银监会职责的是( )。 (1)维护支付、清算系统的正常运行； (2)负责统一编制全国银行数下列属于银监会职责的是( )。 (1)维护支付、清算系统的正常运行； (2)负责统一编制全国银行数据、报表，并按照国家有关规定予以公布； (3)监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场； (4)对银行业金融机构实行现场和非现场监管，依法对违法违规行为进行查处。A(1)(2)(3)B(2)(4)C(1)(3)(4)D(1)(2)(3)(4)正确答案：B19. 公司型基金和契约型基金属于按照( )划分。A.组织形式B.基金份额C.基金当事人D.基金所有权参考答案：A20. 下列证券交易方式的划分中，不属于按完成交割期限划分的是( )A.现货交易B.期货交易C.期权交易D.现金交易参考答案：D21. 证券投资基金的当事人不包括( )A.持有人B.管理人C.托管人D.监管人参考答案：D22. 资本市场线是以预期收益为纵坐标，为横坐标的坐标系中的一条直线。( )A.正确B.错误参考答案：B23. 近年来，国际金融业对操作风险管理框架的基本构成要素已逐渐达成了共识，下列选项中不属于一个完善近年来，国际金融业对操作风险管理框架的基本构成要素已逐渐达成了共识，下列选项中不属于一个完善的操作风险管理框架的基本要素的是( )。A风险管理策略和风险管理政策B风险管理过程和运营管理过程C企业文化D风险信息系统正确答案：D一个完善的操作风险管理框架的基本要素包括：风险管理策略、风险管理政策、风险管理过程、运营管理过程、企业文化。24. 下列选项关于敏感度分析方法表述正确的是( )。A该方法计算过程比较复杂，不易被理解B对于较复下列选项关于敏感度分析方法表述正确的是( )。A该方法计算过程比较复杂，不易被理解B对于较复杂的金融工具或资产组合，该方法可以计量其收益或经济价值相对市场风险要素的非线性变化C敏感度方法对不同的金融工具有不同的形式，它无法测量由不同金融资产构成的资产组合的风险，也无法比较不同组合的风险大小D以上选项都正确正确答案：C25. 下列( )是货币市场的有机组成部分。 A. 基金市场 B. 同业拆借市场 C.商业票据市场 D. 国库下列( )是货币市场的有机组成部分。A. 基金市场B. 同业拆借市场C.商业票据市场D. 国库券市场E 回购协议市场参考答案BCD26. 做好税源管理工作应遵循的原则有( )A.税源管理方式与税制结构相适应原则B.税源管理方式与纳税人做好税源管理工作应遵循的原则有( )A.税源管理方式与税制结构相适应原则B.税源管理方式与纳税人素质状况相适应原则C.税源管理方式与现代化科技手段相结合原则D.税源管理要充分发挥社会力量原则答案：ABCD27. 非居民企业在中国境内存在多处所得发生地的，由纳税人分别在所得发生地申报缴纳企业所得税。( )非居民企业在中国境内存在多处所得发生地的，由纳税人分别在所得发生地申报缴纳企业所得税。()错误28. 企业上市的方式不包括( )A.发行上市B.买壳上市C.异地上市D.两地上市参考答案：C29. 不属于公司发行上市的好处的是( )A.有利于企业筹集资金B.有利于企业提高资信C.有利于企业完善治理结构D.有利于分散控制权参考答案：D30. 某投资者在股票价格为80元时买入了1张认沽期权合约，此时股票价格已经跌到78元，空头合约如果现某投资者在股票价格为80元时买入了1张认沽期权合约，此时股票价格已经跌到78元，空头合约如果现在平仓，则可以获利。但是投资者想要先锁定利润，他应该( )。A.买入认购期权B.卖出认购期权C.买入认沽期权D.卖出认沽期权答案：AD31. 下列不属于股票的性质的是( )A.反映财产权的有价证券B.证明股东权的法律凭证C.投资行为的法律凭证D.公司所有权的法律凭证参考答案：D32. 以下不属于证券交易所特点的是( )A.有形市场B.具有投机性C.协商议价原则D.投资人须经过交易所成员从事交易参考答案：C33. 下列项目中，符合印花税相关规定的有( )。 A加工承揽合同的计税依据为加工收入的金额 B财产租赁合同的计下列项目中，符合印花税相关规定的有()。A加工承揽合同的计税依据为加工收入的金额B财产租赁合同的计税依据为租赁设备的金额C仓储保管合同的计税依据为保管货物的金额D货物运输合同的计税依据为收取的运输费金额E建筑工程设计合同的计税依据为收取的设计费用ADE34. An UC prohibits partial shipments and the beneficiary presents 3 sets of B/L, each with a differentAn UC prohibits partial shipments and the beneficiary presents 3 sets of B/L, each with a different on board date but showing the same destination/vessel/voyage. This does not constitute partial shipments.(1)() true(2)() false(1)()35. 已知当前股价为10元，无风险利率4%，行权价格是9元、3个月后到期的欧式认沽期权的权利金是1.5元，已知当前股价为10元，无风险利率4%，行权价格是9元、3个月后到期的欧式认沽期权的权利金是1.5元，则相同行权价格与到期月份的美式认沽期权的权利金可能是( )元A.1B.0.8C.1.5D.1.7答案：C36. 国际储备格局呈现出日益明显的货币多元化特征，目前基本形成了美元、日元和马克三足鼎立的局面。( )A.正确B.错误参考答案：B37. 投资银行在证券交易中扮演的角色有( )A.经纪商B.自营商C.做市商D.交易商参考答案：ABC38. 我国外汇交易市场实行会员制的组织形式，凡经银监会批准可经营结售汇业务的外汇指定银行及其我国外汇交易市场实行会员制的组织形式，凡经银监会批准可经营结售汇业务的外汇指定银行及其授权分支机构可称为外汇市场会员。( )答案：对39. 纸币是依赖于人们对发行人的信任而流通的货币。( )纸币是依赖于人们对发行人的信任而流通的货币。()错误40. 在现在的经济文献中，“流动性”指的就是货币。( )A.正确B.错误参考答案：B41. “持有者凭其持有的股票，有权从公司领取股息和红利”表述的是股票的( )A.收益性B.风险性C.流动性D.稳定性参考答案：A42. 金融服务业通常处于政府的严格监管之下而且往往是国有化、非国有化问题的焦点。( )A.错误B.正确参考答案：B43. 目前我国的公债种类有( )。 A记账式国库券 B记账式公债 C无记名公债 D凭证式公债 E折实公债目前我国的公债种类有()。A记账式国库券B记账式公债C无记名公债D凭证式公债E折实公债ABCD44. 吸收合并是指在两个以上的公司合并中，其中一个公司因吸收了其他公司而成为存续公司的合并形式。在这种情况下，存续公司仍保持原有的公司名称，而且有权获得其他被吸收公司的财产和债权，同时承担它们的债务，被吸收公司从此解散而不复存在。( )A.正确B.错误参考答案：A45. 优先股与普通股相比，优先的主要是指( )。A高收益权B随时退股权C分配红利和剩余财产权D保证优先股与普通股相比，优先的主要是指( )。A高收益权B随时退股权C分配红利和剩余财产权D保证本金权正确答案：C46. 单位将不动产无偿赠予他人，视同销售不动产征收营业税。其纳税义务发生时间为( )。 A将不动产交付对方使用单位将不动产无偿赠予他人，视同销售不动产征收营业税。其纳税义务发生时间为()。A将不动产交付对方使用的当天B不动产所有权转移的当天C签订不动产赠予文书的当天D承受不动产人交纳契税的当天B47. 关于“中航油事件”案例，下列说法正确的是( )。A中航油(新加坡)身处国际经济金融活动中，国家风关于“中航油事件”案例，下列说法正确的是( )。A中航油(新加坡)身处国际经济金融活动中，国家风险是其一定会面对的，主要表现为经济风险B信用风险贯穿了整个“中航油事件”的始终，并且在这个过程中不断壮大，是这次巨额亏损的终极原因C在“中航油事件”中，操作风险是造成大量损失的直接因素D市场风险是“中航油事件”的主导因素正确答案：A道德风险贯穿了整个“中航油事件”的始终，并且在这个过程中不断地壮大，是这次巨额亏损的终极原因。在“中航油事件”中，市场风险是造成大量损失的直接因素。操作风险是“中航油事件”的主导因素。48. 股票市场上的交易活动包括( )A.现货交易B.期货交易C.回购协议交易D.期权交易E.股票指数期货交易参考答案：ABDE49. 纳税人自建住房销售给本单位职工，不属于销售不动产行为，免征营业税。( )纳税人自建住房销售给本单位职工，不属于销售不动产行为，免征营业税。()错误50. 在垂直套利组合中，对不同期权合约描述不正确的是( )。A. 期权的标的物相同B. 期权的到期日相在垂直套利组合中，对不同期权合约描述不正确的是( )。A. 期权的标的物相同B. 期权的到期日相同C. 期权的买卖方向相同D. 期权的类型相同答案：C51. 对于银行券，发券银行保证随时按面额兑付金币、银币，银行券是大面额钞票。( )A.错误B.正确参考答案：B52. 税收所具有的基本特征是强制性、无偿性和固定性。( )税收所具有的基本特征是强制性、无偿性和固定性。()正确53. 在“台湾中华商业银行严重挤兑事件”案例中，由于台湾许多民营金融机构都由大财团或大家族所控制，容在“台湾中华商业银行严重挤兑事件”案例中，由于台湾许多民营金融机构都由大财团或大家族所控制，容易导致( )。A金融机构与关联企业之间财务关系复杂B金融机构与其关联企业进行内幕交易C控制金融机构的财团或家族转移资产、非法借贷、扩张信用D以上选项都正确正确答案：D54. 对非电子申报业户进行上门申报的，进行票表稽核时，必须( )。A.先申报，后报税B.先报对非电子申报业户进行上门申报的，进行票表稽核时，必须( )。A.先申报，后报税B.先报税、后申报C.先申报或先报税均可D.以上说法都不对答案：B55. 随着现代银行的出现，有了银行券和存款货币，货币与信用这两个范畴长期相互渗透形成了新范畴“金融”。( )A.错误B.正确参考答案：B56. 国际结算的基本功能是实现国际间资本转移，它首先转移的是货币资本，其次转移的是货币购买力( )。国际结算的基本功能是实现国际间资本转移，它首先转移的是货币资本，其次转移的是货币购买力( )。参考答案：对57. 我国的财务公司是由大经济集团组建并主要从事集团内部融资。( )A.正确B.错误参考答案：A58. 以下属于货币发货支付手段职能的有( )A.银行吸收存款B.汽车购买C.工资支付D.商品购买参考答案：AC59. 各国中央银行一般选定的货币政策中介目标通常包括( )。 A货币需求量 B存款准备金 C货币供给量 D利各国中央银行一般选定的货币政策中介目标通常包括()。A货币需求量B存款准备金C货币供给量D利率(市场利率)E基础货币BCDE60. 股票的基本特征主要有：收益性、流动性、风险性、_和_。股票的基本特征主要有：收益性、流动性、风险性、_和_。参考答案：永久性(或不可返还性)、参与性