2022年银行从业考试点睛提分卷108

2022年银行从业考试点睛提分卷1. 多选题 从银行自身的角度来看，有效的信息披露机制（）。A 保持充足的资本水平B 明确市场约束作为资本监管的有效工具C 提升银行自身资本管理和风险管理水平D 促使银行更为有效且合理地分配资金和控制风险考点 市场约束与信息披露解析 从银行自身的角度来看,有效的信息披露机制促使银行更为有效且合理地分配资金和控制风险,保持充足的资本水平,提升银行自身资本管理和风险管理水平。2. 判断题 质押分为动产质押、不动产质押和权利质押三类。 A正确B错误考点 民商法律制度解析 质押分为动产质押和权利质押两类。3. 多选题 下列属于商业银行面临的外部风险的有( )。A 行业风险B 操作风险C 品牌风险D 信用风险考点 声誉风险管理的内容及作用解析 商业银行面临的外部风险包括行业风险、竞争对手风险、客户风险、品牌风险、技术风险、项目风险以及其他外部风险。见表7-2.4. 多选题 在风险偏好设置于实施过程中，需要注意的是（ ）。A 将风险偏好与战略规划有机结合B 充分了解所有风险C 持续地监测与报告D 充分考虑利益相关者的期望考点 风险偏好解析 本题考核风险偏好的知识。5. 单选题 未经批准在名称中使用“银行”字样的，由银监会责令改正，没有违法所得或违法所得不足五万元的，处（）罚款A 一倍以上三倍以下B 一倍以上五倍以下C 五万元以上五十万元以下D 十万元以上五十万元以下考点 金融法律制度解析 未经批准在名称中使用“银行”字样的，由银监会责令改正，没有违法所得或违法所得不足五万元的，处五万元以上五十万元以下罚款6. 单选题 根据存款分类原则，可以获得商业银行负债的流动性需求为( )。A 商业银行负债的流动性需求0.7(敏感负债-法定储备)+0.2(脆弱资金-法定储备)+0.1(核心存款-法定储备)B 商业银行负债的流动性需求0.6(敏感负债-法定储备)+0.3(脆弱资金-法定储备)+0.25(核心存款-法定储备)C 商业银行负债的流动性需求0.8(敏感负债-法定储备)+0.3(脆弱资金-法定储备)+0.15(核心存款-法定储备)D 商业银行负债的流动性需求0.9(敏感负债-法定储备)+0.4(脆弱资金-法定储备)+0.35(核心存款-法定储备)考点 流动性比率/指标法解析 考查可获得商业银行负债的流动性需求的条件。商业银行负债的流动性需求0.8(敏感负债-法定储备)+0.3(脆弱资金-法定储备)+0.15(核心存款-法定储备)7. 判断题 操作风险广泛存在于银行经营和管理的各个方面。（ ）A正确B错误考点 操作风险管理体系、要点和实践方法解析 操作风险广泛存在于银行经营和管理的各个方面。8. 多选题 商业银行员工由于知识技能匮乏而给商业银行造成风险的主要行为模式包括( )。A 在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按照自己认为正确而实际错误的方式工作B 意识到自己缺乏必要的知识，但是由于出于颜面或者其他原因而不向管理层提出或声明其无法胜任某一工作或者不能处理面对的情况C 意识到自己缺乏必要的知识，积极努力学习，尽快提高自己的业务水平D 意识到本身缺乏必要的知识，并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益考点 操作风险管理体系、要点和实践方法解析 商业银行员工在工作中,由于知识/技能匮乏所造成的操作风险主要有三种:a.自己意识不到缺乏必要的知识/技能,按照自己认为正确而实际错误的方式工作;b.意识到自己缺乏必要的知识/技能,但由于颜面或其他原因,未向管理层提出或声明其无法胜任或不能正确处理面对的情况:c.意识到自己缺乏必要的知识/技能,并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益。9. 单选题 金融市场最主要、最基本的功能是（ ）。A 货币资金融通功能B 资源配置功能C 经济调节功能D 定价功能考点 各类金融市场的主要功能和特征解析 金融市场最主要、最基本的功能是货币资金融通功能。10. 多选题 商业银行内部控制的目标主要是（ ）。A 确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行B 确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现C 确保风险管理体系的有效性D 确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整考点 内部控制解析 考察商业银行内部控制的目标。见表2-1.11. 单选题 公司机构存款通常( )，对商业银行的流动性影响( )。A 不够稳定，较大B 不够稳定，较小C 比较稳定，较大D 比较稳定，较小考点 其他流动性评估方法解析 公司机构存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。12. 多选题 影响货币需求的主要因素（ ）。A 收入水平B 利率水平C 汇率D 经济周期考点 货币政策目标与工具的内容解析 影响货币需求的主要因素包括：收入水平；利率水平；社会商品可供量、物价水平、货币流通速度；信用制度发达程度；汇率；公众的预期和偏好。另外，人口数量、人口密集程度、经济结构、社会分工、交通通讯等技术状况都会影响货币需求。13. 单选题 下列关于合规管理的说法，不正确的是（）。A 合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致B 商业银行的经营活动违反了法律、规则和准则可能遭受合规风险C 商业银行应当设立专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位D 商业银行因经营活动不合规造成声誉损失的风险不属于合规风险答案 D解析 【解析】合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。故选项D说法错误。14. 多选题 在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由以下几个层次的法律规范构成( )。A 法律B 行政法规C 规章D 地方法规考点 银行监管的方法解析 在我国,按照法律的效力等级划分,银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成。15. 单选题 以下关于现值的说法，正确的是（）。A 当给定终值时，贴现率越高，现值越低B 当给定利率及终值时，取得终值的时间越长，该终值的现值就越高C 在其他条件相同的情况下，按单利计息的现值要低于用复利计息的现值D 利率为正时，现值大于终值答案 A解析 选项B，根据复利现值公式为：PV=FV/（1+r）t可知，当给定利率及终值时，取得终值的时间越长，该终值的现值就越低；选项C，单利现值公式为：V0=Vn/（1+in），在其他条件相同的情况下，按单利计息的现值要高于用复利计息的现值；选项D，利率为正时，现值小于终值。16. 单选题 在战略风险评估中，如果风险影响属于中度，风险发生的可能性属于中，则应采取的战略实施方案为( )。A 可以接受风险、持续监测B 应当采取管理措施C 必须采取管理措施D 尽量避免或高度重视考点 战略风险管理的基本做法解析 考察战略风险评估及实施方案的知识。见表7-3.17. 单选题 下列属于民事法律行为的是（）。A 某企业与银行签订高于人民银行限定的存款利率合同B 张三依法委托李四为其申请贷款C 某企业与银行签订存款合同，目的为企业洗钱D 7岁的小明购买银行理财产品答案 B解析 民事法律行为是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。当事人从事民事法律行为应具备以下条件：行为人具有相应的民事行为能力；意思表示真实；不违反法律或者社会公共利益。选项A、C，行为违反了相关的法律；选项D，行为人仅7岁，无民事行为能力。18. 单选题 由于债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性的风险是（）。A 信用风险B 市场风险C 声誉风险D 法律风险考点 主要风险制定的监管规则的有关内容解析 信用风险又称为违约风险，是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性。19. 单选题 协会自律工作委员会对外公布投诉举报电话，接受会员单位和（ ）的监督与投诉，并收集、汇总社会公众传媒对会员单位的报道。A 协会自律工作委员会B 银行业监督管理委员会C 协会理事会D 社会公众考点 银行业自律管理机构的主要职责解析 协会自律工作委员会对外公布投诉举报电话，接受会员单位和社会公众的监督与投诉，并收集、汇总社会公众传媒对会员单位的报道。20. 单选题 中国人民银行可以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方式，但贷款的期限不得超过（）。A 6个月B 9个月C 1年D 2年答案 C解析 【解析】中国人民银行为执行货币政策，运用存款准备金、利率、再贴现等货币政策工具时，可以规定具体的条件和程序，可以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方式，但贷款的期限不得超过一年。21. 单选题 以下关于商业贿赂的说法，不正确的是（）。A 商业贿赂仅指提供贿赂的行为B 我国法律明确禁止采用财物或者其他手段进行贿赂以销售或者购买商品C 在账外暗中给予对方单位或者个人回扣的，以行贿论处D 对方单位或者个人账外暗中收受回扣的，以受贿论处答案 A解析 商业贿赂包括两方面含义：提供贿赂的行为；接受或索取贿赂的行为。这两种行为均为我国法律所禁止。我国反不正当竞争法第8条明确禁止采用财物或者其他手段进行贿赂以销售或者购买商品，并规定，“在账外暗中给予对方单位或者个人回扣的，以行贿论处；对方单位或者个人在账外暗中收受回扣的，以受贿论处”。22. 单选题 2012年12月，银监会发布了关于实施过渡期安排相关事宜的通知，对储备资本要求（2.5%）设定6年的过渡期：2013年末，储备资本要求为（），其后五年每年递增（）。A 0.4%，0.3%B 0.5%，0.3%C 0.5%，0.4%D 0.8%，0.5%考点 我国主要监管指标的体系、内涵及评级标准解析 2012年12月，银监会发布了关于实施过渡期安排相关事宜的通知，对储备资本要求（2.5%）设定6年的过渡期：2013年末，储备资本要求为0.5%，其后五年每年递增0.4%。23. 单选题 下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是( )。A 努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系B 声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性风险交叉存在、相互作用C 保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理D 声誉危机管理规划给商业银行创造了增加值考点 声誉风险管理的内容及作用解析 努力建设学习型组织属于声誉风险管理体系。24. 单选题 对已发行的证券进行买卖、转让的市场称为（）。A 证券发行市场B 证券流通市场C 初级市场D 一级市场答案 B解析 流通市场也称二级市场，是对已上市的金融工具（如债券、股票等）进行买卖转让的市场。对已发行证券进行买卖转让的市场即为证券流通市场。25. 判断题 在商业银行经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，二是资产变现能力。A正确B错误考点 风险管理与商业银行经营解析 在商业银行经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，二是商业银行的风险管理水平。26. 单选题 现阶段我国货币政策的中介目标是（）。A 基础货币B 利率C 货币供应量D 准备金考点 货币政策目标与工具的内容解析 现阶段我国货币政策的中介目标是货币供应量。27. 单选题 重组后的贷款如果仍然逾期,或借款人仍然无力归还贷款,至少应该将其归为（ ）。A 损失类贷款B 可疑类贷款C 关注类贷款D 次级类贷款考点 贷款的五级分类及应用解析 需要重组贷款应至少归为次级类；重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类。28. 判断题 商业银行不得在法定的会计账册外另立会计账册。 A正确B错误考点 民商法律制度解析 商业银行不得在法定的会计账册外另立会计账册 29. 多选题 经济周期一般分为几个阶段（ ）。 A 繁荣B 衰退C 萧条D 复苏E 停滞考点 经济周期解析 经济周期一般分为四个阶段：繁荣、衰退、萧条和复苏。故本题应选A、B、C、D选项。30. 判断题 商品价格风险中的商品包括农产品、矿产品（包括石油）和贵金属（包括黄金）等。A正确B错误考点 市场风险监测与报告解析 不包括黄金这种贵金属。31. 单选题 商业银行的操作风险不是由( )所引发的风险。A 不完善或有问题的内部程序B 无法满足客户流动性C 外部事件D 员工、信息科技系统考点 操作风险管理体系、要点和实践方法解析 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可以分为由人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件所引发的四类风险。32. 单选题 在实际应用中，通常用正态分布来描述( )的分布。A 每日股票价格B 每日股票指数C 股票价格每日变动值D 股票价格每日收益率考点 常用的概率统计知识解析 正态分布可来描述交易类资产的收益率分布。33. 单选题 我国QDII基金在我国（ ）设立，从事（ ）投资。A 境内，境内B 境内，境外C 境外，境内D 境外，境外考点 银行理财产品分类及特点解析 我国QDII基金在我国境内设立，从事境外投资。故本题应选B选项。34. 判断题 信贷资产证券化模式下，能将银行的信贷能力和市场的风险承担能力充分结合起来，提高融资的效率。A正确B错误考点 互联网金融的主要发展模式、特征解析 信贷资产证券化模式下，银行不承担贷款的信用风险，而是由投资者承担，银行负责贷款的评审和贷后管理，这样就能将银行的信贷能力和市场的风险承担能力充分结合起来，提高融资的效率。35. 单选题 以下（ ）不是衡量盈利能力比率的指标。A 销售毛利率（销售收入-销售成本）/销售收入100%B 销售净利率（净利润/销售收入）100%C 总资产收益率净利润/平均总资产D 权益收益率税后损益/平均股东权益净额考点 信用风险组合的计量解析 权益收益率属于效率比率指标。36. 判断题 一般而言，期权和期权性条款都是在对期权卖方有利而对期权买方不利时执行。A正确B错误考点 主要交易产品及其风险特征解析 一般而言，期权和期权性条款都是在对期权买方有利而对期权卖方不利时执行。37. 单选题 合法代理行为的法律后果直接归属于( )。A 被代理人B 代理人C 第三人D 代理人和被代理人考点 民商法律制度解析 代理是指代理人以被代理人(又称本人)的名义，在代理权限内与第三人(又称相对人)所为的法律行为，而其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。38. 单选题 以下金融犯罪的主体属于特殊主体的是（）。A 伪造、变造金融票证罪B 集资诈骗罪C 非法吸收公众存款罪D 用账外客户资金非法拆借、发放贷款罪答案 D解析 自然人作为金融犯罪的主体时，特殊主体为银行或者其他金融机构的工作人员；单位作为金融犯罪的主体时，特殊主体为银行或者其他金融机构。用账外客户资金非法拆借、发放贷款只能由银行或者其他金融机构的工作人员实施。选项A、B、C的犯罪主体为一般主体。39. 单选题 中国消费者协会于1984年12月26日在（）成立。A 上海B 重庆C 北京D 深证考点 消费者保护的制度体系解析 中国消费者协会于1984年12月26日在北京成立。40. 单选题 银行帐户中的项目通常按照( )计价。A 历史成本B 账面价格C 市场价格D 模型定价考点 标准法解析 银行帐户中的项目通常按照历史成本计价。41. 单选题 浮动汇率制度下，汇率决定取决于（ ）。A 货币含金量B 商业银行C 中央银行D 外汇市场供求状况考点 货币政策目标与工具的内容解析 浮动汇率是指由市场供求关系决定的汇率。42. 判断题 商业银行法规定商业银行的资本充足率不得低于8。A正确B错误考点 我国主要监管指标的体系、内涵及评级标准解析 1995年发布并实施的商业银行法中引进了巴塞尔资本协议对资本的最低要求，规定银行的资本充足率不得低于8%43. 单选题 一般性货币政策的主要作用在于对（）或信用进行总量调控，对整个经济产生影响。A 货币贮存量B 货币供应量C 货币发行量D 现金发行量答案 B解析 一般性货币政策工具是从总量的角度，通过对货币供应总量或信用总量的调节与控制来影响整个经济，也被称为经常性、常规性货币政策工具。44. 单选题 （）指的是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失。A 定期存款B 活期存款C 单位协定存款D 单位保证金存款答案 D解析 选项A，定期存款是指个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定；选项B，活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款；选项C，单位协定存款是指单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限等具体事项的存款类型。45. 单选题 银行从业人员处理客户投诉时，下列行为正确的是（）。A 若在机构规定的投诉反馈期限内无法提出处理意见，只能搁置B 对客户错误的投诉和建议无需理会C 应当耐心听取客户投诉，事后若经过调查发现客户投诉不当则不必再答复客户D 应当将处理的进展和结果适时地反馈给客户答案 D解析 从业人员应当耐心、礼貌、认真处理客户的投诉，并遵循以下原则：坚持客户至上、客观公正原则，不轻慢任何投诉和建议；所在机构有明确的客户投诉反馈时限，应当在反馈时限内答复客户；所在机构没有明确的投诉反馈时限，应当遵循行业惯例或口头承诺的时限向客户反馈情况；在投诉反馈时限内无法拿出意见，应当在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限。46. 单选题 内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。这属于商业银行内部控制的（ ）原则。A 全覆盖原则B 制衡性原则C 审慎性原则D 相匹配原则考点 内部控制目标与基本原则解析 审慎性原则是指内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。故本题应选C选项。47. 单选题 （）要求银行应建立和保持书面程序，以持续对各类风险进行有效的识别与评估。A 内部控制环境B 风险识别与评估C 内部控制措施D 信息交流与反馈考点 银行合规文化建设工作的意义和内容解析 风险识别与评估：银行应建立和保持书面程序，以持续对各类风险进行有效的识别与评估。48. 单选题 下面（）不是高净值客户。 （1）小王单笔认购理财产品150万元人民币 （2）小李购买理财产品时，出示120万元个人储蓄存款证明 （3）小张提供了最近三年的收人证明，每年不低于20万元 （4）小赵提供了最近三年每年28万元的家庭收入证明 A 小王B 小李C 小张D 小赵答案 D解析 【解析】高资产净值客户是满足下列条件之一的商业银行客户：单笔认购理财产品不少于100万元人民币的自然人；认购理财产品时，个人或家庭金融净资产总计超过100万元人民币，且能提供相关证明的自然人；个人收入在最近三年每年超过20万元人民币或者家庭合计收入在最近三年内每年超过30万元人民币，且能提供相关证明的自然人。49. 单选题 开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知银行，约定支取日期及金额，指的是哪种存款（ ）。A 定活两便存款B 整存零取C 教育储蓄存款D 个人通知存款考点 个人存款业务解析 开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知银行，约定支取日期及金额，指的是个人通知存款。故本题应选D选项。50. 单选题 个人存款开户时需出示并如实登记身份证件信息称为( )。A 存款自愿B 存款登记制度C 存款实名制D 为存款人保密考点 存款业务的种类、特点与流程解析 个人存款开户时需出示并如实登记身份证件信息称为存款实名制。51. 单选题 国内联行清算分为系统内联行清算和跨系统联行往来，（）彼此互称为联行。A 不同国别的两家银行间B 两家不同的国内银行间C 同一家银行的不同部门间D 同一家银行的总行、分行、支行间答案 D解析 【解析】按地域划分，清算业务可分为国内联行清算和国际清算。其中国内联行清算根据交易行是否属于同一银行分为系统内联行清算和跨系统联行往来；同一家银行的总行、分行、支行间彼此互称为联行。52. 判断题 被代理人因向第三人履行义务或者承担民事责任而遭受损失的，只能向表见代理人追偿。 A正确B错误考点 民商法律制度解析 被代理人因向第三人履行义务或者承担民事责任而遭受损失的，只能向表见代理人追偿。53. 多选题 下列关于存款准备金制度的表述，正确的有（）。A 2004年开始，我国实行差别存款准备金率制度B 存款准备金是指商业银行的库存现金C 提高法定存款准备金率，货币供应量增加D 存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备金考点 存款准备金率与基准利率的传导机制与运用解析 考查存款准备金制度的知识点。存款准备金，也称为法定存款准备金或存储准备金（Deposit reserve），是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。提高法定存款准备金率，货币供应量减少。54. 判断题 保险产品能够覆盖商业银行所有的操作风险。( )A正确B错误考点 操作风险管理体系、要点和实践方法解析 没有一种保险产品能够覆盖商业银行所有的操作风险，但很多操作风险能够被特定的保险产品所转移。55. 多选题 资本充足率的信息披露应主要包括( )。A 风险管理目标、政策、流程B 资本数量、构成及各级资本充足率C 资本充足率的计算范围D 薪酬考点 市场约束与信息披露解析 资本充足率的信息披露应主要包括以下七个方面内容:风险管理目标、政策、流程;资本充足率的计算范围;资本数量、构成及各级资本充足率;风险加权资产;各类风险暴露和评估;内部资本充足评估;薪酬。56. 多选题 完善公司治理和内部控制机制，需要（ ）A 强化内控文化及合法文化建设B 提升风险管理能力C 针对信用风险、市场风险、操作风险等制定积极可行的防范措施D 建立长效的资本补充机制考点 银行业自律管理机构的主要职责解析 完善公司治理和内部控制机制，强化内控文化及合法文化建设，提升风险管理能力，针对信用风险、市场风险、操作风险等制定积极可行的防范措施。57. 多选题 下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法正确的有( )。A 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RAROC)B 在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险和收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据C 在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险和收益是否匹配D 经风险调整的业绩评估方法是以监管资本配置为基础的考点 经济资本及其应用解析 经风险调整的业绩评估方法是以经济资本配置为基础的。58. 单选题 商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设，下列哪一项是不正确的假设（ ）。A 准确预测未来风险事件B 预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失C 风险是无法避免的D 如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会考点 战略风险管理的作用解析 商业银行致力于战略风险管理的前提,是理解并接受战略风险管理的基本假设:(1)准确预测未来风险事件的可能性是存在的;(2)预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失;(3)如果对未来风险加以有效管理和利用,风险有可能转变为发展机会。59. 多选题 下列关于商业银行单位协定存款的表述，正确的有（）。A 超过基本存款额度的存款按定期存款利率计付利息B 基本存款额度按活期存款利率计付利息C 基本存款额度按中国人民银行规定上浮利率计付利息D 超过基本存款额度的存款按活期存款计付利息E 单位客户通过与银行签订合同约定合同期限，确定结算账户需要保留的基本存款额度答案 B,E解析 单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。60. 多选题 商业银行的内部控制措施包括（）。A 针对不同活动的特点，执行差异化的业务流程和管理流程B 建立健全内部控制制度体系C 形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线D 严格执行会计准则与制度，及时准确地反映各项业务交易，确保财务会计信息真实、可靠、完整E 建立有效的核对、监控制度答案 B,C,D,E解析 商业银行应合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作。故选项A错误。61. 多选题 下列说法中，属于通货膨胀成因的有（）。A 需求拉上B 成本推动C 供求混合推动D 经济结构变化E 流动性陷阱答案 A,B,C,D解析 【解析】从总量上讲，导致通货膨胀的压力主要是来自需求方面和供给方面。通货膨胀的成因主要有：需求拉上；成本推动；供求混合推动；经济结构变化。62. 多选题 信用风险的主要形式包括( )。A 结算风险B 流动性风险C 非系统风险D 违约风险考点 信用风险解析 信用风险的主要形式包括结算风险、违约风险。63. 多选题 按照贷款五级分类法，不良贷款包括（ ）。A 关注贷款B 次级贷款C 逾期贷款D 可疑贷款考点 贷款的五级分类及应用解析 按照贷款五级分类法，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类称为“不良贷款”。64. 单选题 下列选项中，（）不属于以公司信用基础为标准进行的公司种类划分。A 人合公司B 资合公司C 人合兼资合公司D 两合公司答案 D解析 【解析】以公司信用基础为标准，可以将公司分为人合公司、资合公司和人合兼资合公司。以公司股东承担责任的范围和形式为标准，可以将公司分为无限公司、有限责任公司、股份有限公司和两合公司。故选项D错误。65. 多选题 AAMA计量系统要使用（）等数据。A 情景分析B 业务经营环境C 外部损失数据D 内部损失数据考点 关键风险指标法解析 AAMA计量系统要使用内部损失数据(ILD)、外部损失数据(ELD)、情景分析(SA)、业务经营环境和内部控制要素(BEICF)等四类数据。66. 单选题 公司设立是指公司发起人为促成公司成立并取得（），依照法律规定的条件和程序所必须完成的一系列法律行为的总称。A 公司名称B 公司注册资本C 法人资格D 贷款资格答案 C解析 公司设立是指公司发起人为促成公司成立并取得法人资格，依照法律规定的条件和程序所必须完成的一系列法律行为的总称。67. 多选题 中国银行业监督管理委员会对（ ）实行监督管理。A 商业银行B 城市、农村信用合作社C 信托投资公司D 财务公司考点 金融机构体系的构成和特征解析 中国银行业监督管理委员会对在中国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构实施监督管理。68. 多选题 下列属于管理声誉风险的最好办法的是( )。A 强化全面风险管理意识B 改善公司治理C 预先做好应对声誉危机的准备D 确保其他主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理考点 声誉风险解析 管理声誉风险的最好办法就是:强化全面风险管理意识,改善公司治理和内部控制,并预先做好应对声誉危机的准备;确保其他主要风险被正确识别和优先排序,进而得到有效管理。69. 多选题 中国人民银行的职责有（ ）。A 管理地方财政局工作B 指定和执行货币政策C 防范和化解金融风险D 监督管理金融市场考点 金融机构体系的构成和特征解析 BCD均为中国人民银行的职能。70. 单选题 信用卡最主要的功能是（）A 购物消费功能B 转账结算功能C 储蓄功能D 小额信贷功能答案 B解析 【解析】信用卡的持有者在指定的商场、饭店购物之后，无须以现金货币支付款项，而只需要以信用卡进行转账结算。转账结算是信用卡最主要的功能。71. 单选题 下列关于借款需求和借款目的的说法，不正确的是( )。A 借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款B 未分配利润增加会产生借款需求C 借款目的主要指借款用途D 一般来说，长期贷款用于长期融资的目的考点 概述解析 未分配利润增加会减少借款需求。72. 单选题 某抵押物市场价值为15万元，其评估值为10万元，抵押贷款率为60，则抵押贷款额为( )万元。A 12.6B 9.0C 8.6D 6.0考点 贷款抵押分析解析 抵押贷款额=抵押物评估值*抵押贷款率=1060%=6（万元）。73. 单选题 某企业用于政策性房地产开发的资金一般可开设的存款账户是（）。A 基本存款账户B 一般存款账户C 专用存款账户D 临时存款账户考点 存款业务的种类、特点与流程解析 专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。存款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金、期货交易保证金、信托基金、金融机构存放同业资金、政策性房地产开发资金、单位银行卡备用金、住房基金、社保基金、收入汇缴资金和业务支出资金、组织机构经费等。74. 单选题 在声誉风险管理中，下列哪项不是董事会及高级管理层的责任？ （ ）A 制定声誉风险管理原则和操作流程B 制定危机处理程序C 撰写声誉风险监测报告D 定期审核声誉风险管理政策考点 声誉风险管理的内容及作用解析 其他三项都是董事会及高级管理层的责任。75. 判断题 与其他行业相比，商业银行风险的外部负效应很大。A正确B错误考点 全面风险管理的原理、框架和实践方法解析 与其他行业相比，银行的风险具有独特的特点。银行是市场经济的中枢，其风险的外部负效应很大。76. 单选题 下列不属于声誉风险管理体系内容的是( )。A 培养开放、互信、互助的机构文化B 有明确记载的危机处理决策流程C 强化声誉风险管理培训D 明确商业银行的战略愿景和价值理念考点 声誉风险管理的内容及作用解析 强化声誉风险管理培训属于商业银行声誉风险管理的具体做法。77. 判断题 银行有法定行政强制配合的义务；也可能成为行政强制当事人。 A正确B错误考点 行政法律制度解析 银行有法定行政强制配合的义务；也可能成为行政强制当事人。 78. 单选题 下列属于流动性风险预警中的外部指标信号的是( )。A 资产质量下降B 资产或负债过于集中C 外部评级下降D 盈利水平下降考点 流动性比率/指标法解析 其他都属于内部指标/信号。79. 单选题 以下不属于互联网金融的特征的是（ ）。A 以大数据、云计算、社交网络和搜索引擎为基础的客户信息挖掘和信用风险管理B 以点对点直接交易为基础进行金融资源配置C 投资者可以自由进行操作D 第三方互联网支付在资金划转上起基础性作用考点 互联网金融的主要发展模式、特征解析 互联网金融有三个特征：一是以大数据、云计算、社交网络和搜索引擎为基础的客户信息挖掘和信用风险管理；二是以点对点直接交易为基础进行金融资源配置；三是第三方互联网支付在资金划转上起基础性作用。80. 单选题 下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是( )。A 国家信用风险暴露是指在某一国设定固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露B 跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动C 转移风险是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险D 商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露考点 风险暴露分类解析 跨境转移风险还应包括总行对海外分行和海外子公司提供的信用支持。81. 多选题 国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行接管的目的是（）。 A 对被接管的银行业金融机构采取必要措施 B 保护存款人的利益 C 恢复银行业金融机构的正常经营能力 D 保护银行的利益。 考点 金融法律制度解析 接管的目的是对被接管的银行业金融机构采取必要措施，以保护存款人的利益，恢复银行业金融机构的正常经营能力。 82. 单选题 关于国家风险，说法正确的是（ ）。A 通常在债权人的控制范围之内B 在同一国家范围内不存在国家风险C 个人不会遭受国家风险带来的损失D 国家风险有由债权人所在国家的行为引起考点 国际通行监管指标的有关内容解析 考察对国家风险的理解，其他三项均错误。83. 多选题 影响行业兴衰的主要因素包括（ ）。A 技术进步B 政府政策C 行业组织创新D 社会变化E 经济全球化考点 行业分析基本内容解析 影响行业兴衰的主要因素有技术进步、政府政策、行业组织创新、社会变化和经济全球化。其中技术进步对行业兴衰的影响巨大。故本题应选A、B、 C、D、E选项。84. 多选题 客户信用评级所使用的专家判断法中，与借款人有关的因素包括（ ）。A 声誉B 杠杆C 经济周期D 收益波动性考点 客户评级解析 经济周期和宏观经济政策属于与市场有关的因素。85. 多选题 下列关于组合限额管理的说法，正确的有( )。A 组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值的情况下的处理B 组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合限额两种C 通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面D 设定组合限额，可以有效控制组合信用风险考点 限额管理解析 组合限额维护的主要任务是确定组合限额的合理性以及在组合限额超过临界值的情况下的处理。86. 多选题 债券赎回条款给投资者带来的风险主要体现在（）。A 现金流不确定性的增加B 投资者蒙受通货膨胀风险C 限制了债券的潜在资本增值D 增加交易成本E 降低了投资收益率答案 A,C,D,E解析 赎回风险是附有赎回条款的债券所面临的特有风险，一般来说，此类债券面临三项风险因素：附有赎回权的债券的未来现金流量不能预知，增加了现金流的不确定性；因为发行者可能在利率下降时赎回债券，投资者不得不以较低的市场利率进行再投资，由此蒙受再投资风险；由于赎回价格的存在，附有赎回权债券的潜在资本增值有限，同时赎回债券增加了投资者的交易成本，从而降低了投资收益率。87. 多选题 下列风险类型中属于市场风险的有（）。A 汇率变动使银行资产发生损失B 银行流动性不足而发生挤兑C 银行股价表现差而使其公众形象不佳D 利率变动使银行资产发生损失考点 主要风险制定的监管规则的有关内容解析 市场风险是指因市场价格(包括利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。88. 单选题 下列关于借记卡的表述，错误的是（）。A 不能透支B 不可以预借现金C 有存款利息D 申办须进行资信审查答案 D解析 借记卡是指银行发行的一种要求先存款后使用的银行卡。借记卡与储户的活期储蓄存款账户相联结，卡内消费、转账、ATM取款等都直接从存款账户扣划，不具备透支功能，需要先存款后消费，申办不进行资信审查。89. 判断题 买方期权对期权买方来说是买入一个卖出交易标的物的权利。A正确B错误考点 操作风险评估与其他管理流程的结合应用解析 买方期权对期权买方来说是买入一个买入交易标的物的权利。90. 单选题 下列理财顾问服务所不能提供的功能是（）。A 资产管理B 投资咨询C 理财产品推介D 财务规划答案 A解析 理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。选项A属于综合理财服务。91. 多选题 按照风险主体的不同，风险可以划分为()。A 资产风险B 负债风险C 公司风险D 个人风险E 国家风险答案 C,D,E解析 按照遭受风险的范围划分，风险可以分为系统性风险和非系统性风险；按照银行业务结构划分，风险可以分为资产风险、负债风险、中间业务风险；按照风险主体划分，风险可以分为公司风险、个人风险、国家风险等。92. 单选题 银行工作人员制作虚假的银行存单交付他人属于（）。A 伪造、变造金融票证罪B 金融凭证诈骗罪C 民事纠纷D 非法吸收公众存款罪答案 A解析 伪造、变造金融票证罪的客观方面表现为伪造、变造金融票据的行为，包括：伪造、变造汇票、支票、本票；伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证；伪造、变造信用证或者附随的单据、文件；伪造信用卡。题干中银行工作人员制作虚假银行存单的行为构成了伪造、变造金融票证罪。93. 单选题 根据票据法的规定，票据被称为无因证券，其含义是指（）。A 取得票据无需合法原因，即便是盗窃罪而得的票据持票人也享有票据权利B 当事人签发、转让、承兑等票据行为须依法定形式进行C 票据一经签发，其票据权利与基础关系相分离，无论基础关系是否存在或者是否有效，对票据权利的效力和行使都不产生影响，票据权利人对原因关系的取得无需说明D 票据权利以票面记载为准，即使票据上记载的文义与记载人的真实意思有出入，也要以该记载为准答案 C解析 根据票据法的规定，票据权利的取得有两项限制：以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的，或者明知有前列情形，出于恶意取得票据的，或者有重大过失取得票据的，不得享有票据权利；以无偿或者不以相当对价，取得票据的，不得享有优于其前手的票据权利。故选项A错误。选项B表示票据行为须合法，与无因性无关。选项D表示票据是文义证券。94. 单选题 （）是指银行内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。A 全面原则B 审慎原则C 独立原则D 有效原则考点 银行内部控制的原则、流程与操作规则解析 有效原则，即内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。95. 单选题 某商业银行资本充足率为11.8%，核心资本充足率为6%，根据资本充足的情况，该商业银行属于（）。A 资本充足的商业银行B 资本不足的商业银行C 资本严重不足的商业银行D 资本太过充足的商业银行考点 商业银行资本管理办法的主要内容解析 我国根据资本充足率的状况，将商业银行分为三类：1、资本充足的商业银行：资本充足率不低于8%，核心资本充足率不低于4%；2、资本不足的商业银行：资本充足率不足8%，或核心资本充足率不足4%；3、资本严重不足的商业银行：资本充足率不足4%，或核心资本充足率不足2%.96. 单选题 金融市场的二级市场是指（ ）。A 流通市场B 发行市场C 场外交易市场D 期货市场考点 金融市场种类解析 金融市场按金融工具发行和流通的阶段划分可分为发行市场和流通市场，发行市场也称为一级市场，流通市场也称为二级市场。故本题应选A选项。97. 单选题 发展绿色金融带来的（）体现在从微观上看,在绿色金融引导的信贷资金的利益驱动下,生产厂商和服务企业根据自身信息、技术等方面的优势,降低资源和能源消耗 ,提高产品的市场竞争力,追求在不同项目下的利润最大化。A 经济效益B 社会效益C 文化效益D 环境效益考点 绿色金融的意义解析 发展绿色金融能带来经济效益。从微观上看,在绿色金融引导的信贷资金的利益驱动下,生产厂商和服务企业根据自身信息、技术等方面的优势,降低资源和能源消耗 ,提高产品的市场竞争力,追求在不同项目下的利润最大化。98. 判断题 小微信贷业务是在支付业务基础上发展起来的，是互联网金融对商业银行产生影响的又一领域。A正确B错误考点 互联网金融的主要发展模式、特征解析 小微信贷业务是在支付业务基础上发展起来的，是互联网金融对商业银行产生影响的又一领域。我国互联网金融小微信贷的发展以阿里小贷最为典型。99. 判断题 除非法律、行政法规另有规定，商业银行不得拒绝单位和个人查询、冻结、扣划存款人的存款。 A正确B错误考点 金融法律制度解析 个人存款的查询、冻结、扣划只能由法律予以规定，单位存款查询可由法律、行政法规规定，而冻结、扣划只能由法律予以规定。100. 单选题 下列业务需计入商业银行授信额度的是（）。A 支票B 汇款C 托收D 备用信用证答案 D解析 授信额度按照授信形式的不同，可分为贷款额度、开证额度、开立保函额度、开立银行承兑汇票额度、承兑汇票贴现额度、进口保理额度、出口保理额度、进口押汇额度、出口押汇额度等业务品种分项额度。备用信用证是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代品，其实质也是银行对借款人的一种担保行为。故选项D正确。101. 单选题 下列关于战略风险管理的说法，正确的是( )。A 经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一B 战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在C 风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划D 商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训考点 战略风险管理的作用解析 战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场、信用、操作、流动性等风险交织在一起；董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划；商业银行不仅要对失败的战略规划进行总结，成功的战略规划也需要总结。102. 单选题 行政许可的被许可人需要延续依法取得的行政许可的有效期的，一般可以在行政许可有效期届满（ ）日前向行政机关提出延续行政许可的申请。 A 15 B 30 C 40 D 60 考点 行政法律制度解析 行政许可的被许可人需要延续依法取得的行政许可的有效期的，一般可以在行政许可有效期届满30日前向行政机关提出延续行政许可的申请。 103. 判断题 货币执行价值尺度的特点：可以是观念相态的货币。A正确B错误考点 货币、信用的本质和内涵解析 货币执行价值尺度的特点：可以是观念相态的货币。104. 单选题 银监会对发生信用危机的银行可以实行接管，接管期限最长不得超过( )。A 1年B 2年C 3年D 5年考点 金融法律制度解析 银监会对发生信用危机的银行可以实行接管，接管期限最长不得超过2年。105. 多选题 对于金融市场的构成要素，下列说法正确的有（）。A