2022年初级银行从业考前密押冲刺卷237

2022年初级银行从业考前密押冲刺卷1. 判断题 风险并不意味真实的损失，已经形成的损失不应该成为风险管理的对象。()2010年10月真题A 错B 对答案 B解析 风险被定义为未来结果出现收益或损失的不确定性，虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身。损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际结果。2. 单选题 下列关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误的是()。2012年6月真题A 负责承担对市场风险管理的最终责任B 负责组织人力、物力、系统等资源有效地识别、计量、监测和控制市场风险C 及时掌握市场风险水平及其管理状况D 负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规程答案 A解析 A项，董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。3. 多选题 KPMG风险中性定价模型中用到的变量包括()。A 非违约概率B 风险资产的承诺利息C 风险资产的回收率D 贷款期限E 借款企业的市场价值答案 A,B,C解析 根据KPMG风险中性定价模型：P1(1 +K1)+(1-P1)(1+K1) x=l+i1其中，P1为期限1年的风险资产的非违约概率，(1 -P1)即其违约概率;K1为风险资产的承诺利息;为风险资产的回收率，等于“1- 违约损失率”;i1为期限1年的无风险资产的收益率。4. 判断题 资产负债计划管理是对银行资产负债表进行积极的管理，即在满足风险性、效益性、流动性协调平衡的基础上，通过优化资产负债表的组合配置结构，谋求收益水平的持续提高。( )A 错B 对答案 A解析 题千描述的是资产负债组合管理的概念。5. 多选题 商业银行合规风险管理指引所称的法律法规与规范包括( )。A 法律B 行政法规C 自律性组织的行业准则D 国际惯例E 职业操守答案 A,B,C,E解析 商业银行合规风险管理指引第三条规定，本指引所称法律、规则和准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。6. 单选题 完善的审慎监管框架不包括( )。A 审慎全面的监管规则B 行之有效的监管工具C 科学合理的监管组织体系D 市场约束答案 D解析 完善的审慎监管框架主要包括三大组成部分：审慎全面的监管规则;行之有效的监管工具;科学合理的监管组织体系。7. 单选题 久期分析是用来衡量（）的变动对银行整体经济价值的影响。A 利率B 汇率C 股票指数D 商品价格指数答案 A解析 久期分析主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。8. 单选题 保险公司按照( )的不同可以分为财产保险公司和人寿保险公司。A 经营产品B 保险对象C 出资人D 经营方式答案 A解析 保险公司按照经营产品分类，可以分为财产保险公司和人寿保险公司;按照出资人分类，可分为中资保险公司和中外合资保险公司;按照经营方式分类，可以分为直接保险公司和再保险公司。9. 单选题 压力情景应充分体现银行的()的特征。A 经营和收益B 经营和风险C 风险和收益D 经营和管理答案 B解析 压力情景可以基于历史情景设置，或者通过专家判断的形式设置虚拟情景，也可以设置历史情景和虚拟情景相结合的混合情景。无论采用哪种方法设置，压力情景应充分体现银行的经营和风险的特征。10. 判断题 信用风险通常会影响商业银行资产的流动性，声誉风险通常会影响商业银行负债的流动性。() 2009年10月真题A 错B 对答案 A解析 一笔大额信贷资产的违约，常常导致一家商业银行出现流动性困难，甚至停业倒闭，因此信用风险通常会影响商业银行资产的流动性;声誉风险是一种多维风险，通常会影响商业银行资产和负债的流动性。11. 单选题 以下关于现值的说法，正确的是( )。A 当给定终值时，贴现率越高，现值越低B 当给定利率及终值时，取得终值的时间越长，该终值的现值就越高C 在其他条件相同的情况下，按单利计息的现值要低于用复利计息的现值D 利率为正时，现值大于终值答案 A12. 多选题 个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分，也是商业银行竞相发展的零售银行业务。该项业务中，产生操作风险的原因包括（）。A 部门及岗位设置不合理，规章制度落后B 缺乏风险意识或风险防范经验不足C 内控制度不完善、业务流程有漏洞D 电子化建设缓慢，缺乏相应的业务处理系统E 个人信用体系不健全答案 B,C,E解析 操作风险成因：商业银行对个人信贷业务缺乏风险意识或风险防范经验不足；内控制度不完善、业务流程有漏洞；管理模式不科学、经营层次过低且缺乏约束；个人信用体系不健全等。13. 单选题 声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照()进行排序。A 影响程度和紧迫性B 影响程度和时间先后C 时间先后和重要程度D 时间先后和紧迫性答案 A解析 声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序。为此，商业银行需要明确界定对不同利益持有者承担的责任，以及即将执行的决策可能产生的结果。14. 多选题 理财师的工作流程概括为：接触客户，建立信任关系;收集、整理和分析客户的家庭财务状况;明确客户的理财目标;制订理财规划方案;理财规划方案的执行;后续跟踪服务。但面对( )情况时，理财师不必拘泥于这几个步骤。A 新开发客户B 相识且需求明确的客户C 只需要做某一方面的具体规划的客户D 老客户E 理财师已有丰富的工作经验答案 B,C,D解析 在日常工作中，理财师应当熟练掌握和灵活运用上述工作流程、方法，但是面对具体客户和不同情形时，理财师不必拘泥于此，而是应当以客户的需要和具体案例为准。例如，对于与本机构或理财师本人已经相识，关系到位且需求明确的客户，第一步骤可以省略;在对客户很熟悉、对其情况很了解时，第二步骤也可以简化;再者，有时客户明确表示只需要做某一方面的具体规划，如教育投资规划等，那么理财师在时间分配和工作方法上也要作出相应调整。15. 单选题 贷款总额与核心存款的比率_，表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对_。()A 越小;越小B 越大;越小C 越小;越大D 越大;越大答案 A解析 贷款总额与核心存款的比率越小，表明商业银行资金稳定性的资金来源运用在非流动资产上的比例越小，从而流动性越高，流动性风险也相对越小。16. 判断题 第三支柱披露要求与会计准则的有关要求并不矛盾，承认会计或其他监管规定的披露要求，有助于提高第三支柱信息披露的有效性。()A 错B 对答案 B17. 多选题 下列属于根据理财规划需求对客户信息进行分类的有（ ）A 基本信息B 定性信息C 财务信息D 个人兴趣及人生规划和目标信息答案 A,C,D解析 本题考查客户信息分类。18. 判断题 久期分析主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。()A 错B 对答案 B解析 久期分析又称持续期分析或期限弹性分析，也是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。19. 多选题 下列关于商业银行的性质和 业务的说法，正确的是( )。A 商业银行是依照商业银行法设立的从事吸收公众存款、发放贷款、办理结算等特殊公众性、服务性、金融性业务的特殊企业B 由于商业银行的特殊性，因此其不具备独立性、盈利性、经营性等公司制企业法人特征C 商业银行法规定了商业银行“三性四自”经营原则D 商业银行经营结汇、售汇业务，须银监会批准E 商业银行章程载明的业务范围依法须报经国务院银行业监督管理机构批准方可生效答案 A,C,E解析 B项，商业银行法对商业银行性质和业务的规定包含了两层含义：商业银行具备独立性、盈利性、经营性等公司制企业法人特征;商业银行是依照商业银行法设立的从事吸收公众存款、发放贷款、办理结算等特殊公众性、服务性、金融性业务的特殊企业。D项，商业银行经营结汇、售汇业务，还须中国人民银行批准。20. 多选题 在没计资本充足率压力测试框架时，要确保整个框架的()。A 实用性B 安全性C 准确性D 可操作性E 合规性答案 A,D解析 在设计资本充足率压力测试框架时，要确保整个框架的实用性和可操作性，需要注意以下几个问题：定量与定性相结合;合理整合现有资源;保证系统可延伸性。21. 多选题 下列属于金融诈骗罪的有( )。A 非法出具金融票证罪B 吸收客户资金不入账罪C 信用卡诈骗罪D 票据诈骗罪E 集资诈骗罪答案 C,D,E解析 金融诈骗罪包括集资诈骗罪、贷款诈骗罪、信用证诈骗罪、信用卡诈骗罪、票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪。AB两项属于破坏金融管理秩序罪中的破坏银行管理罪。22. 单选题 某商业银行当期期初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在当期期末成为损失类贷款。期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少150亿元，则该银行当期的可疑类贷款迁徙率为()。 2013年6月真题A 22. 22%B 36. 75%C 25. 00%D 43. 27%答案 A解析 可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/(期初可疑类贷款余额一期初可疑类贷款期间减少金额)100%，期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额。期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。该银行当期的可疑类贷款迁徙率= 1001( 600 - 150)= 22. 22%。23. 单选题 风险监管的核心步骤是（）。A 了解机构B 规划监管行动C 风险评估D 风险衡量答案 C解析 无解析24. 多选题 期权的价值由哪几部分组成?()A 时间价值B 内在价值C 执行价格D 标的资产价格E 无风险利率答案 A,B解析 期权价值由期权的内在价值和时间价值两部分组成。内在价值是指在期权的存续期间，将期权履约执行所能获得的收益;时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。25. 单选题 如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则下列说法正确的是()。A 这两笔贷款的信用风险是不相关的B 这两笔贷款的信用风险是负相关的C 这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大D 由两笔贷款构成的贷款组合的风险大于各笔贷款信用风险的简单加总答案 C解析 如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大;如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。26. 单选题 在市值重估过程中，如果资产有活跃交易的市场价格，即可按照其市价来进行定价，这种方法被称为()方法。A 情景分析B 模拟C 盯市D 盯模答案 C27. 单选题 建立适用全行的操作风险基本控制标准是()的责任。A 高级管理层B 业务管理部门C 风险管理部门D 内部审计部门答案 C解析 操作风险管理委员会及操作风险管理部门，负责商业银行操作风险管理体系的建立和实施，确保全行范围内操作风险管理的一致性和有效性。主要职责包括：拟定本行操作风险管理政策和程序，提交董事会和高级管理层审批;协助其他部门识别、评估和监测本行重大项目的操作风险;设计、组织实施本行操作风险评估、缓释(包括内部控制措施)和监测方法以及全行的操作风险报告系统;建立适用全行的操作风险基本控制标准，并指导和协调全行范围内的操作风险管理。28. 判断题 分散投资不能完全消除非系统性风险。()A 错B 对答案 A解析 对于由相互独立的多种资产组成的投资组合，只要组合中的资产个数足够多，该投资组合的非系统性风险就可以通过这种分散策略完全消除。29. 单选题 商业银行“三性”原则是（ ）。A 安全性、流动性、效益性B 效益性、安全性、流动性C 效益性、流动性、安全性D 流动性、效益性、安全性答案 A解析 商业银行“三性”原则是安全性、流动性、效益性。30. 多选题 流动性风险是()长期积聚、恶化的结果。A 信用和声誉风险B 市场风险C 操作风险D 战略风险E 外汇风险答案 A,B,C,D解析 虽然流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因，但实质上，流动性风险是信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。31. 单选题 下列因素中，( )不是定期评估频率的主要决定因素。A 客户的投资金额B 客户个人财务状况变化幅度C 客户的投资风格D 家庭人口结构答案 D解析 定期评估的频率主要取决于以下三个因素：客户的投资金额和占比;客户个人财务状况变化幅度;客户的投资风格。32. 判断题 中国人民银行和银监会同时拥有对银行业金融机构的检查监督权，将导致对银行业金融机构的双重检查和双重处罚A 错B 对答案 A解析 中国人民银行和银监会同时拥有对银行业金融机构的检查监督权，并不会导致对银行业金融机构的双重检查和双重处罚。这是由于两者的监管侧重点各有不同，并且两者的划分在现实操作中非常清晰。33. 判断题 银行账户中的所有项目均应按公允价值计价。()A 错B 对答案 A解析 交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。与交易账户相对应，银行账户中的项目则通常按历史成本计价。34. 多选题 从()几个方面可以分析主要业务的操作风险点及其控制措施。A 柜台业务B 法人信贷业务C 个人信贷业务D 资金交易业务E 代理业务答案 A,B,C,D,E解析 操作风险管理关系到商业银行的每个业务和岗位，不论业务条线还是管理部门，都负有管理操作风险的责任，根据我国商业银行目前的业务种类和运营方式，可以从最普遍的柜台业务、法人信贷业务、个人信贷业务、资金交易业务和代理业务五个方面来分析操作风险点及其控制措施。35. 判断题 如果一家银行有一个负的持续期缺口，那么，如果预期利率会上升，它的资产较其负债会贬值更多，从而会减少净资产，银行就应该采纳长期国债期货合约的多头套期保值，买入若干份这种长期国债合约。()A 错B 对答案 A解析 如果一家银行有一个正的持续期缺口，那么如果预期利率会上升，它的资产较其负债会贬值更多，从而会减少净资产，银行就应该采纳长期国债期货合约的空头套期保值，卖出若干份这种长期国债合约。36. 单选题 下列关于流动性比率/指标的说法，正确的是()。A 流动资产与总资产的比率越低，表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强B 易变负债与总负债的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金C 对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正常D 贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性风险答案 D解析 A项，流动资产与总资产的比率越低，表明商业银行存储的流动性越低，应付流动性需求的能力也就越弱;B项，易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金;C项，对大型商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正常，但对主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。37. 单选题 下列各项对商业银行风险预警程序的顺序描述，正确的是()。A 风险分析信用信息的收集和传递风险处置后评价B 风险分析后评价信用信息的收集和传递风险处置C 信用信息的收集和传递风险分析风险处置后评价D 信用信息的收集和传递后评价风险分析风险处置答案 C解析 风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序：信用信息的收集和传递;风险分析;风险处置;后评价。38. 单选题 商业银行的零售存款通常被认为是()。 2010年5月真题A 来源集中，流动性风险低B 比较稳定的负债，流动性风险低C 来源分散，流动性风险高D 不稳定的负债，流动性风险高答案 B解析 从商业银行负债流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看做是核心存款的重要组成部分，其来源比较分散，流动性风险较低。39. 单选题 协议双方同意在约定的将来某个日期按约定的条件买入或卖出一定标准数量的某种金融工具的标准化协议是()。A 期权合约B 掉期合约C 期货合约D 远期合约答案 C解析 期货合约是指协议双方同意在约定的未来某个日期按约定的条件(包括价格、交割地点、交割方式)买人或卖出一定标准数量的某种金融工具的标准化协议，合约中规定的价格就是期货价格。40. 判断题 商业银行交易账户的项目通常按历史成本定价。()A 错B 对答案 A解析 交易账户中的项目通常按市场价格计价(Mark - to - Market，盯市)，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价(Mark - to - Model，盯模)。41. 单选题 下列哪项产品线的因子等于15%?()A 公司金融B 零售银行C 商业银行D 零售经纪答案 C解析 A项的口因子等于18%;BD两项的因子均等于12%。42. 判断题 商业银行通过资产证券化的真实出售和破产隔离功能，可以将不具有流动性的中长期贷款置于资产负债表之外，优化资产负债结构，及时获取高流动性的现金资产，从而有效缓解商业银行的流动性压力。()A 错B 对答案 B43. 判断题 即期汇率也称为现汇汇率，是指买卖外汇双方成交当天进行交割的汇率。A 错B 对答案 A44. 单选题 财务信息决定了客户的目标、期望是否合理，以及实现客户各项理财目标、人生规划的可能性和需要采取的相关措施，具体来说影响其理财方案、工具的路径、选择。( )1 对答案 1解析 财务信息主要是指客户家庭的收支与资产负债状况，以及相关的财务安排(包括储蓄、投资、保险账户情况等)。财务信息是理财师制定客户个人财务规划的基础和根据，决定了客户的目标、期望是否合理，以及实现客户各项理财目标、人生规划的可能性和需要采取的相关措施，具体来说影响其理财方案、工具的路径、选择。45. 判断题 净额结算对于降低信用风险的作用在于，交易主体只需承担净额支付的风险。()A 错B 对答案 B46. 多选题 有效的战略风险管理应当()。A 制定切实可行的实施方案B 定期采取从上至下的方式进行C 体现在商业银行的日常风险管理活动中D 使得在实现战略发展目标的同时，将风险损失降到最低E 全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标答案 A,B,C,D,E解析 战略风险涵盖了商业银行的发展愿景、战略目标以及当前和未来的资源制约等诸多方面的内容。因此，有效的战略风险管理应当定期采取从上至下的方式，全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标，并据此制订切实可行的实施方案，体现在商业银行的日常风险管理活动中。在整个管理过程中，保持风险管理、战略规划和实施方案相互促进、统一协调，在实现战略发展目标的同时，将风险损失降到最低。47. 判断题 债券型理财产品通常被作为活期存款的替代品。( ) 2013年11月真题A 错B 对答案 B解析 货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品。它主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具。货币型理财产品具有投资期短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等主要特点，该类产品通常被作为活期存款的替代品。48. 单选题 家庭的生命周期是指家庭形成期、家庭成长期、家庭成熟期和家庭衰老期的整个过程。1 对答案 1解析 家庭的生命周期一般可分为家庭形成期(从结婚到子女婴儿期)、家庭成长期(从子女幼儿期到子女经济独立)、家庭成熟期(从子女经济独立到夫妻双方退体)和家庭衰老期(从夫妻双方退休到一方过世)四个阶段;49. 单选题 客户存款金额5000万元，期限为5年，2年后可提前取款。如果2年后，客户不提款，商业银行将面临利率下降的风险;如果客户提前取款，则银行面临流动性风险和利率上升的再筹资成本上升的风险。此时，利率风险表现为()。A 重新定价风险B 收益率曲线风险C 基准利率风险D 期权性风险答案 D解析 期权性风险源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权性条款，期权可以是单独的金融工具，如场内(交易所)交易期权和场外期权合同，也可以隐含于其他的标准化金融工具之中，如债券或存款的提前兑付、贷款的提前偿还等。存在期权性风险时，若利率变动对存款人或借款人有利，存款人就可能选择重新安排存款，借款人可能选择重新安排贷款，从而对银行产生不利的影响。50. 判断题 即使没有足够多的相互独立的投资形式，商业银行依然可以通过多样化的投资来分散和降低风险。()A 错B 对答案 A解析 多样化投资分散风险的风险管理策略经过长期的实践证明是行之有效的，但前提条件是要有足够多的相互独立的投资形式。51. 单选题 从资金交易业务流程来看，资金交易业务可分（）。A 前台管理、中台交易、后台交易B 前台风险管理、中台结算、后台交易C 前台结算、中台交易、后台风险管理D 前台交易、中台风险管理、后台结算/清算答案 D解析 从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、后台结算/清算三个环节。52. 判断题 中国建设银行于2005年10月和2007年9月分别在上海和香港完成上市工作。A 错B 对答案 A解析 中国建设银行于2005年10月和2007年9月分别在香港和上海完成上市工作。53. 单选题 风险控制可以分为事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包括()。A 限额管理B 制定应急预案C 风险定价D 风险转移答案 D解析 D项属于事后控制的方法。54. 多选题 传统的结算方式有（ ）。A 汇票B 本票C 支票D 电子汇兑E 网上支付答案 A,B,C解析 传统的结算方式是指“三票一汇”，即汇票、本票、支票和汇款。55. 判断题 董事会风险管理委员会负责向董事会就银行当前及未来总体的风险偏好和风险管理策略提出建议，并对高管层具体执行情况进行监督。()A 错B 对答案 B56. 多选题 银行必须对单一法人客户进行担保分析，这个所谓的“担保”主要是为了()。A 维护债权人和其他当事人的合法权益B 提高贷款偿还的可能性C 降低商业银行资金损失的风险D 提高银行对法人客户的指导能力E 为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源答案 A,B,C,E解析 担保是指为维护债权人和其他当事人的合法权益，提高贷款偿还的可能性，降低商业银行资金损失的风险，由借款人或第三方对贷款本息的偿还或其他授信产品提供的一种附加保障，为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源。57. 单选题 针对企业短期贷款，商业银行对其现金流量的分析应侧重于()。2010年5月真题A 企业正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款B 企业是否具有足够的融资能力和投资能力C 企业当期利润是否足够偿还贷款本息D 企业未来的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息答案 A解析 在分析企业现金流量时，针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金流量分析的侧重点有所不同：对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款;对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息。但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。58. 单选题 经济增加值(EVA)是商业银行在扣除（）之后所创造的价值增加。A 管理成本B 风险成本C 资本成本D 财务成本答案 C解析 经济增加值是指商业银行在扣除资本成本之后所创造的价值增加。经济增加值强调资本成本的重要性，督促金融机构降低运营过程中所承担的风险及占用的资本，达到增加金融机构价值的目的。59. 单选题 计算商业银行特定客户的信用风险，需要的变量不包括()。A 期限B 违约损失率C 违约风险暴露D 违约概率答案 A解析 计算信用风险的风险成本，即指预期损失= PDLGDEAD，其中，PD为借款人的违约概率，LGD为违约损失率，EAD为违约风险暴露。60. 单选题 根据巴塞尔协议，下列各项不属于核心一级资本的是（ ）。A 普通股B 盈余公积C 优先股及其溢价D 未分配利润答案 C解析 核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具。核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积可计人部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。C项，优先股及其溢价属于其他一级资本。61. 多选题 良好的银行公司治理应包括( )。A 健全的组织架构B 清晰的职责边界C 科学的发展战略D 完善的信息披露制度E 良好的价值准则与社会责任答案 A,B,C,D,E解析 良好的银行公司治理应包括以下主要内窖：健全的组织架构;清晰的职责边界;科学的发展战略;良好的价值准则与社会责任;有效的风险管理与内部控制;合理的激励约束机制;完善的信息披露制度。62. 单选题 下列关于债券风险的说法，不正确的是( )。A 当市场利率上升时，债券的市场交易价格下跌B 发生通货膨胀时，投资债券的利息收入和本金会受到不同程度的影响C 一般通过信用评级表示公司债券的违约风险D 当市场利率上升时，投资债券面临的再投资风险增加答案 D解析 再投资风险，是指由于市场利率变化而使债券持有人面临的风险。当市场利率下降，短期债券的持有人若进行再投资，将无法获得原有的较高息票率。市场利率上升，不存在再投资风险。63. 判断题 在表外项目的处理中，与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证，信用转换系数为100%。()A 错B 对答案 A解析 在表外项目的处理中，与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证，信用转换系数为20%。64. 多选题 商业银行的资本应急预案应包括()等。A 紧急筹资成本分析B 紧急筹资可行性分析C 限制资本占用程度高的业务发展D 采用风险缓释措施E 采用风险缓释措施成本分析答案 A,C,D解析 对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道。商业银行的资本应急预案应包括紧急筹资成本分析和可行性分析、限制资本占用程度高的业务发展、采用风险缓释措施等。65. 单选题 关于风险监管方法，下列表述不正确的是()。A 风险监管的方法一般分为非现场监管与现场检查两类B 非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构的风险信息C 非现场监管是指认可机构必须定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料主要包括：统计资料申报表、内部管理账目、其他管理资料和已公布的财务资料D 非现场监管工作对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构的整改进度和情况答案 C解析 C项，非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构的风险信息，针对被监管机构的主要风险隐患制定监管计划，并结合被监管机构风险水平的高低和对金融体系稳定的影响程度，合理配置监管资源，实施一系列分类监管措施的周而复始的过程。66. 多选题 风险限额管理的环节包括（）。A 风险限额设定B 风险限额监测C 风险限额控制D 风险限额报告E 风险限额计量答案 A,B,C解析 通常，风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和风险限额控制三个环节。选项ABC符合题意。67. 判断题 在有效信息披露的前提下，存款人、债权人、银行股东等利益相关者受利益驱动，根据自身掌握的信息及判断，在必要时采取影响金融机构经营活动的合理行动，如卖出股票、转移存款等，达到促进银行稳健经营的目的。() 2013年6月真题A 错B 对答案 B解析 市场约束具体表现为：在有效信息披露的前提下，依靠包括存款人、债权人、银行股东等利益相关者的利益驱动，使这些利益相关者根据自身掌握的信息及判断，在必要时采取影响金融机构经营活动的合理行动，如卖出股票、转移存款等，达到促进银行稳健经营的目的。68. 单选题 关于交易对手信用风险，下列说法中错误的是()。A 交易对手信用风险是指由于交易对手在合约到期前违约而造成损失的风险B 交易所交易的衍生产品也存在交易对手信用风险C 场外衍生品交易指的是在交易所以外的市场进行的金融衍生晶交易D 计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险暴路数据答案 B解析 B项，由于交易所保证了交易双方未来的权益，所以可以认为交易所交易的衍生产品不存在交易对手信用风险。69. 判断题 经济结构在一定程度上决定商业银行的经营特征。( )A 错B 对答案 B解析 经济结构对商业银行既有直接影响，也有间接影响。从直接的角度来看，经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在一定程度上决定商业银行的经营特征。70. 单选题 关于公允价值，下列说法正确的是()。A 直接使用可获得的市场价格是公允价值的计量方式之一B 公允价值的计量不允许使用企业特定的数据C 与公允价值相比，市场价值的定义更广、更概括D 若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在答案 A解析 B项，允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突;C项，与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括;D项，在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，但若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。71. 判断题 黄金和股票市场收益正相关，可以分散部分投资总风险。( )A 错B 对答案 A解析 黄金和股票市场收益不相关甚至负相关，所以可以分散投资总风险，且价格会随着通货膨胀而提高，所以可以保值。72. 单选题 下列关于绿色信贷合规审查的说法，错误的是( )。A 银行业金融机构应当对拟授信客户进行严格的合规审查B 银行业金融机构应当加强授信尽职调查，不能寻求第三方和相关主管部门的支持C 银行业金融机构应当对不同行业的客户特点，制定环境和社会方面的合规文件清单和合规风险审查清单D 银行业金融机构应当确保客户提交的文件和相关手续的合规性、有效性和完整性，答案 B解析 B项，根据绿色信贷指引第十五条，银行业金融机构应当加强授信尽职调查，根据客户及其项目所处行业、区域特点，明确环境和社会风险尽职调查的内容，确保调查全面、深入、细致。必要时可以寻求合格、独立的第三方和相关主管部门的支持。73. 单选题 商业银行的声誉危机管理应当建立在（）的基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。A 良好的道德规范和股东利益B 良好的内部控制和机构利益C 良好的道德规范和公众利益D 良好的内部控制和股东利益答案 C解析 传统上，危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任，但往往招致更强烈的对抗行动，如今更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”，敢于面对暂时性的危机或挑战，勇于承担责任并与内外部利益持有者协商解决问题，以缓解利益持有者的持续对抗。因此，声誉危机管理应当建立在良好的道德规范和公众利益基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。74. 单选题 按照投资目标不同，可以将证券投资基金划分为( )。 2011年10月真题A 开放式基金和封闭式基金B 成长型基金、收入型基金和平衡型基金C 主动型基金和被动型基金D 公司型基金和契约型基金答案 B解析 根据投资目标的不同，基金可分为成长型基金、收入(收益)型基金和平衡型基金。A项，基金按照收益凭证是否可以赎回，分为开放式基金和封闭式基金;C项，依据投资理念不同，基金可以分为主动型基金和被动型基金;D项，根据基金法律地位的不同，可分为公司型基金和契约型基金。75. 单选题 假设违约损失率(LGD)为14%，商业银行估计(EL)为10%，违约风险暴露(EAD)为20亿元，则根据巴塞尔新资本协议，风险加权资产(RWA)为()亿元。A 10B 14.5C 18.5D 20答案 A解析 资本要求K= Max(0，LGD - EL);风险加权资产(RWA)=K12.50EAD：Max(0，LGD - EL)12. 50EAD= Max(0，14% -10%)12. 5020= 10(亿元)。76. 多选题 下列事件可能引发商业银行声誉风险的有()。 2009年10月真题A 出售理财产品未事先告知潜在风险，使客户蒙受巨大损失B 投资衍生产品遭受巨额损失C 网银系统出现故障，引发客户安全质疑D 银行大量挪用客户存款E 在银行办理业务排队时间长、柜员服务态度差答案 A,B,C,D,E解析 声誉是商业银行所有的利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的无形资产。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。声誉风险是一种多维风险，几乎所有的风险都可能影响商业银行的声誉。77. 单选题 货币型理财产品所面临的信用风险_，流动性风险_。( ) 2011年10月真题A 低;大B 高;大C 高;小D 低;小答案 D解析 由于货币型理财产品的投资方向是具有高信用级别的中短期金融工具，所以其信用风险低，流动性风险小，属于保守、稳健型产品。42按( )的不同，基金可以分为契约型基金和公司型基金。 2011年10月真题A.投资目标 B.风险水平 C.投资标的 D.法律地位答案D解析根据基金法律地位的不同，可分为公司型基金和契约型基金。公司型基金是依据公司法组建，依据公司章程经营基金资产，具有法人资格的股份有限公司;契约型基金依照基金契约组建，依据基金契约经营基金资产，不具有法人资格。依据投资目标的不同，基金可分为成长型基金、收入(收益)型基金和平衡型基金;按照投资对象不同，基金可以分为股票型基金、债券型基金、混合型基金、货币市场基金。78. 单选题 假设交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200万元、100万元，对应的年资产收益率为5%、15%和12%，该部门总资产收益率是()。A 5%B 6.5%C 8%D 9.5%答案 D解析 总资产收益率=净利润/平均总资产= (3005% +20015%+ 100 x 12%)/(300 +200+ 100) x100%=9. 5%。79. 单选题 一家日本出口商向美国进口商出口了一批货物，预计3个月后收到1000万美元的货款，假如当前汇率为1美元=93日元，商业银行的研究部门预计3个月后日元可能会升值到1美元=90日元，因此建议该日本出口商()，以对冲汇。2010年5月真题A 在93价位建立日元/美元的货币期货的多头头寸B 在90价位建立日元/美元的货币期货的多头头寸C 在93价位建立日元/美元的货币期货的空头头寸D 在90价位建立日元/美元的货币期货的空头头寸答案 A解析 由题意知，为了避免3个月后美元贬值的风险，该日本出口商需要在93价位建立一个货币期货的多头头寸，这样便能保证其3个月后用收到的1000万美元按1美元=93日元的汇率买入日元，从而避免了汇率变动带来的风险。80. 多选题 记人交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，包括()。A 按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层B 交易员可以在批准限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸C 交易头寸至少应逐日按照公允价值计价D 设置头寸限额并进行监控E 根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控答案 A,B,D,E解析 记入交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，其中包括：设置头寸限额并进行监控;交易员可以在批准的限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸;交易头寸至少应逐日按照市场价值计价;按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层;根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控。81. 多选题 国际银行业开展风险评估的基本原则有()。A 符合监管要求B 符合银行实际C 符合存款者要求D 保证一定的前瞻性E 采用先进技术指标答案 A,B,D解析 在建立风险评估体系时，一般要坚持三个基本原则：符合监管要求，即实质性风险评估体系必须要符合监管机构的相关要求;符合银行实际，即评估体系要符合银行内部风险管理和资本管理的需要;保证一定的前瞻性，即在建立风险评估体系时需要充分借鉴世界各国监管机构和银行同业的先进经验，保证评估体系具有一定的前瞻性。82. 单选题 （ ）必须对股东会负责，接受股东会监督。A 股东大会B 董事会C 监事会D 公司经理答案 B解析 董事会必须对股东会负责，接受股东会监督。83. 判断题 支付结算业务是银行的中间业务，主要收入来源是手续费收入。( )2014年6月真题A 错B 对答案 B解析 支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。支付结算业务是银行的中间业务，主要收入来源是手续费收入。84. 单选题 依据贷款风险分类指导原则(银发20011416号)，关注类贷款定义为()。A 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素B 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失C 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失D 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分答案 A85. 单选题 一家银行购买了刚发行的票面利率为12%、票面金额为100美元的3年期债券，若市场利率为12%，此债券的市场价值是()美元。A 95.2B 98.5C 100D 105.8答案 C86. 多选题 敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素()的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。A 利率B 汇率C 股票价格D 商品价格E 股票收益答案 A,B,C,D解析 敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。例如，汇率变化对银行净外汇头寸的影响，利率变化对银行经济价值或收益产生的影响。缺口分析和久期分析就是针对利率风险进行的敏感性分析。87. 单选题 下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号?()A 存货周转率变小B 显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C 流动资产比例大幅下降D 业务性质变化答案 D解析 D项，业务性质变化属于非财务风险的监测。88. 单选题 证券的()越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大。A 久期B 敞口C 现值D 缺口答案 A解析 久期又称持续期，用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。证券的久期越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大。D项缺口未表明是久期缺口，事实上久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露量也就越大，因而，银行最终面临的利率风险也越高。89. 单选题 下列系数间关系错误的是( )。A 复利终值系数=1/复利现值系数B 复利现值系数=1/年金现值系数C 年金终值系数=年金现值系数复利终值系数D 年金现值系数=年金终值系数复利现值系数答案 B解析 B项，复利现值系数=1/复利终值系数。90. 判断题 银行监管的效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用资源，提高监管效率，要努力提高监管成本。（）A 错B 对答案 A解析 银行监管的效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，既要保证全面履行监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。91. 单选题 既要获得一定的当期收入，又要追求组合资产的长期增值的基金是( )。A 成长型基金B 平衡型基金C 收入型基金D 混合型基金答案 B解析 平衡型基金的资产构造既要获得一定的当期收入，又要追求组合资产的长期增值。A项，成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益;C项，收入型基金强调基金单位价格的增长，使投资者获取稳定的、最大化的当期收入;D项，混合型基金同时以股票、债券为主要投资对象，通过不同资产类别的配置投资，实现风险和收益上的平衡。92. 判断题 流动比率用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力，主要有流动比率和速动比率。()A 错B 对答案 B93. 单选题 银行从业人员在进行理财顾问活动中，要了解客户的财务信息如投资偏好等。( )1 对解析 财务信息主要是指客户家庭的收支与资产负债状况，以及相关的财务安排(包括储蓄、投资、保险账户情况等)。客户的投资偏好不属于财务信息。94. 单选题 开放式基金的交易价格主要由( )决定。A 基金总资产B 供求关系C 基金净资产D 基金负债答案 C解析 开放式基金的交易价格主要取决于基金净资产份额;封闭式基金的交易价格主要取决于二级市场供求关系。95. 单选题 下列商业银行降低贷款组合信用风险最有效的办法是()。 2012年lO月真题A 将贷款集中到个别高收益的行业B 将贷款分散到收益正相关的行业C 将贷款分散到不同的行业和区域D 将贷款集中到少数低风险的行业答案 C解析 在风险管理实践中，商业银行可以利用资产组合分散风险的原理，将贷款分散到不同的行业、区域，通过积极实施风险分散策略，显著降低发生大额风险损失的可能性，从而达到管理和降低风险、保持收益稳定的目的。96. 单选题 某玩具厂欲向银行借款以扩大生产，请附近一家幼儿园为其担保，该幼儿园()。A 若有超过贷款额的资金可以提供担保B 可以提供担保C 不能提供担保D 经银行同意即可提供担保答案 C解析 具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民才可以作为保证人。国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。97. 判断题 零售风险暴露需同时具有如下特征：债务人是一个自然人;笔数多，单笔金额小。()A 错B 对答案 A解析 零售风