TFTLCD用偏光片生产线建设可研报告

TFT-LCD用偏光器件生产线建设项目可行性研究报告瑞浦工业(中国)有限公司（假称）TFT-LCD用偏光片生产线建设项目可 行 性 研 究 报 告（全一册）编制负责人：马德昌院审：邓雪明总工程师：娄宇院长：胡萍中国电子工程设计院二OO九年十一月 北 京4参加编制人员马德昌周瑾刘军峰胡 业 峰丁艾年史济恩白桂华刘钺钢张大光孙世芬 TFT-LCD用偏光器件生产线建设项目可行性研究报告目录、说明一、总论6（一）项目名称、承办单位及项目负责人6（二）编制的依据和范围6（三）项目提出的背景及必要性7（四）主要技术经济数据12（五）可行性研究报告的主要结论13（六）存在的主要问题和建议15二、合资概况15（一）合资公司名称15（二）合资公司所在地15（三）合资各方情况15（四）合资公司形式17（五）经营范围17（六）合同产品及生产规模17（七）注册资本、股比18（八）合资年限18（九）引进专利、商标及技术18三、市场需求分析和生产规模18（一）国际市场19（二）国内市场23（三）竞争分析25（四）销售预测26（五）生产规模27四、产品选型、生产技术及设备选型27（一）产品选型27（二）生产技术28（三）设备选型32五、主要材料、零部件需求及协作关系33（一）主要材料及协作关系.34（二）所需公用设施的供应情况34六、建设方案34（一）总体方案与主导思想34（二）建设场地选择及总图布置35（三）工艺36（四）建筑38（五）结构.38（六）气体动力39（七）采暖、通风、空气调节及洁净技术40（八）给排水41（九）电气42（十）通信信息44七、消防、环境保护、职业安全卫生及节能措施44（一）消防措施44（二）环境保护措施46（三）职业安全卫生措施48（四）节能措施50八、组织机构、劳动定员和人员培训51（一）组织机构51（二）劳动定员51（三）人员培训计划52九、项目实施进度52（一）项目设计、施工与安装的安排52（二）项目实施规划52十、投资估算和资金筹措55（一）总投资估算55（二）资金筹措55（三）投资估算和资金筹措的主要问题说明56十一、产品成本和费用的测算56（一）达产年（按投产后第二年计）成本和费用的测算56（二）成本计算基础数据的确定及有关问题说明57十二、经济分析及财务评价57（一）销售收入计算的依据57（二）税收57（三）盈利性分析57（四）固定资产投资贷款偿还的分析58（五）现金流量及投资回收期的分析58（六）不确定性分析58（七）综合经济评价及社会效益分析59十三、项目风险分析59（一）经营风险分析59（二）技术风险分析61（三）金融、财务分析62（四）政策风险分析62、附表附表一、固定资产投资估算表附表二、现金流量表（全部投资）附表三、现金流量表附表四、损益表附表五、资产负债表附表六、流动资金估算表附表七、投资计划与资金筹措表附表八、折旧费用计算表附表九、无形资产及递延资产摊销费用计算表附表十、各项费用计算表附表十一、总成本表附表十三、销售收入计算表附表十四、敏感性分析表附图一 区域位置图附图二 总平面及绿化布置图附图三 生产厂房一层工艺区划图附图四 生产厂房二层工艺区划图说明一、总论（一）项目名称、承办单位及项目负责人项目名称：TFT-LCD用偏光片生产线建设项目项目承办单位：瑞浦工业（中国）有限公司（假称） 项目负责人： 技术负责人： 经济负责人：曹冰 总经理 通信地址： 联系电话： 传 真：电子邮件：mazhaofeng项目地点：山东省 济南市 高新技术开发区（二）编制的依据和范围1、二OO二年三月十一日，国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会和对外贸易经济合作部令第21号外商投资产业指导目录。2、二OOO年八月三十一日，国家发展计划委员会和国家经济贸易委员会令第7号当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000年修订）。3、一九九三年四月，国家计委、建设部发布的建设项目经济评价方法与参数（第二版）。 4、瑞浦工业（中国）有限公司提供的有关基础资料。本可行性研究报告是根据上述依据和可行性研究报告的内容要求，分析了项目的背景及必要性，通过对国内外偏光片的市场分析，以及国内偏光片生产情况的研究分析，研究了产品技术水平和发展趋势，结合瑞浦工业（中国）有限公司提出的建设目标和山东省济南市高新技术开发区具体情况制定本可行性研究报告的产品方案、年生产大纲、技术设备方案、建设方案及实施进度等方案，对环境保护、消防措施、节能、职业安全卫生等方面进行了认证，最后对项目总投资、资金筹措、生产成本等进行了估算，并按国家计委、建设部发布的建设项目经济评价方法与参数对本项目进行经济分析。（三）项目提出的背景及必要性1、项目提出的背景人类已经跨入21世纪，21世纪的数字化信息产业的发展将使我们的“地球村”成为一个“智能星球”。在地球轨道上运行的计算机工作站，无线接入的信息高速公路网络，功能强大的一体化平板信息显示终端和优良的应用软件将使人类的认知能力得到延伸，实现人类知识与智慧的共享共荣。在这样的一场革命中，平板显示器是三大核心之一。在未来争夺智能星球的控制权的竞争中，平板显示器技术将是一大关键。液晶显示技术是一种高新平板显示技术，被世界公认为显示器件的未来。它的发展大大促进了信息便携化的进程，由于液晶显示（LCD）具有微功耗、低电压、无闪烁、零辐射、体积小、色调柔和、易于彩色化、可直接用CMOS电路驱动、易于实现大规模集成化生产、应用面广等突出的优点，它的出现和发展使得显示技术产生了革命性的转折，它将计算机、办公自动化、电视、通讯和仪器仪表等产品的开发推向了一个崭新的阶段。2008年，全世界液晶显示器的产值已超过600亿美元，估计到2010年要超过900亿美元。已成为电子工业最重要的支柱产业之一。预计到2010年，PC机市场中90%产品将采用LCD显示器，而监视器采用LCD可望达100%。可见液晶显示器市场需求及产业发展的前景都非常广阔。彩色薄膜晶体管液晶显示器（TFT-LCD）是LCD的主流产品，TFT-LCD产业正在全球范围内形成一个新的经济增长点。TFT-LCD的意义不仅仅在于创造新的经济增长点，更重要的是它的产业关联度大，技术层次高，为产业结构的调整创造了条件。可以说，抓住了TFT-LCD产业，就抓住了信息产业发展的关键。近几年来，我国液晶显示（LCD）产业发展很快，已成为世界LCD生产的重要基地之一，其中TN型LCD的产量占世界一半以上。但目前国产液晶显示器还远远满足不了日益增长的市场需求，其中一个突出的问题就是产品档次偏低。国内多数企业只能生产TN-LCD产品和为数很少的STN-LCD中低档产品，高档产品尤其是占LCD市场主流的TFT-LCD还基本靠境外进口。“十五”期间我国在发展TN-LCD、STN-LCD生产的基础上，将重点发展TFT-LCD项目，实现产业配套，加快完善配套设施建设，实现偏光片等配套材料的国产化，发展出口，减少进口，扭转液晶行业的贸易逆差，是当务之急。液晶显示用偏光片（POLARIZER）是一种光学器件，是液晶显示器不可缺少的关键材料，其制作技术是近几年发展起来的高新技术。它是以聚乙烯醇（PVA）拉伸膜和醋酸纤维素膜（TAC）经多次复合、拉伸、涂布等工艺制成的一种复合材料。利用它的光学特征，可实现液晶显示器（LCD）高亮度、高对比度的特性。偏光片、液晶材料、导电玻璃是液晶显示(LCD)的三大基本材料，后两项在国内已形成了具有一定规模的产业，国内已基本能自给，但唯独占生产成本20%左右的偏光片仍绝大部分依赖进口，每年进口量约500-600万平方米。国内目前只有深圳盛波光电科技有限公司和违达光电材料有限公司形成生产规模，目前深圳盛波光电科技有限公司和违达光电材料有限公司两家企业共生产偏光片140万平方米/年。由此可见，国内现在生产能力远不能达到市场的需求，尤其是较高档次的偏光片产品，市场缺口很大。目前我国生产的TFT-LCD产品所用的偏光片全部依赖进口。因此对TFT-LCD产品用的偏光片进行国产化是当务之急，更是一个潜在的机遇。在中国国内市场，由于日本、台湾、韩国的STN、TFT-LCD产业，尤其是后段组装产业向中国大陆的加快转移，并由于市场价格对LCD生产企业降低制造成本的压力，因此在今后几年中，中国的高档偏光片市场的需求将进一步扩大。瑞浦工业（中国）有限公司适时地切入中国高档偏光片市场，建设两条用于TFT-LCD的高档次偏光片生产线，不仅填补了国内空白，更促进了我国液晶显示器产业的发展，充分利用国内现有资源和条件加速偏光片国产化，将产生极大的社会效益和经济效益。2、项目建设的必要性（1）适应国家产业政策，投资建设偏光片生产线，使液晶显示器产业的国内配套能力更加合理，并形成一定的生产规模。目前，偏光片的生产主要集中在日本、韩国等少数几个液晶显示器生产大国。偏光片的用量（面积）是液晶显示器数量（面积）的两倍，液晶产业的高度发展为偏光片的市场提供了极为广阔的发展空间。近年来，随着液晶显示器件生产技术的进一步发展，日本 、台湾、韩国的STN、TFT-LCD产业，尤其是后段组装产业向中国和东南亚地区快速转移。随着中国和东南亚地区液晶产业的高速发展，将极大地带动本地区液晶基础原材料产业的形成，这为偏光片项目投资建设提供了极为有利的时机。“十五”期间我国在发展TN-LCD、STN-LCD生产的基础上，将重点发展TFT-LCD项目。实现产业配套，加快完善配套设施建设，实现偏光片等配套材料的国产化，发展出口，减少进口，扭转液晶行业的贸易逆差，是当务之急。此时建设一条TFT-LCD用偏光片生产线，有利于填补国内目前尚无高档偏光片生产的空白，完善国内液晶产业的自我配套能力，促进国内液晶产业尽快赶上国外先进水平。同时，扩大国内偏光片生产的规模是我国重点发展液晶显示器的需要。同其它液晶显示器材料一样，建立材料生产线需要上生产规模，达到一定经济规模以后才会有性价比的竞争实力。本项目拟建成年生产能力200万平方米的偏光片生产线，达到一定的经济规模，以满足国内偏光片市场的需求，必要时还可出口创汇。（2）加强企业发展活力，推动企业产品的结构调整，带动本地区相关产业的发展。瑞浦工业（中国）有限公司根据国家产业政策，借助于国家对电子工业的高度重视，适时地切入电子信息产业，针对液晶显示器材料生产要素优化配置的缺口，建立生产线来推动偏光片产品规模化生产，将有利于开拓新的国内和国际市场，完成企业的产品结构调整。本项目拟建于山东省济南市高新技术开发区 。“十五”期间及今后相当一段时期，山东省济南市高新技术开发区在大力发展支柱产业的同时，将不断运用高新技术改造传统产业，重点培育和发展高新产业。本项目的实施，将促进该地区电子工业的发展，扩大电子信息产业规模，推动电子信息技术在传统工业中的应用，以信息化带动工业化，同时带动和促进一批相关产业的发展。本项目的建成也将促进山东省地区液晶显示器件及相关产业的发展，从而创造新的经济增长点。3、本项目的优势：（1）技术优势目前，偏光片的先进生产技术主要掌握在日本企业手中，它们已具有成熟的生产工艺和生产设备，其中包括TN、STN和TFT型偏光片生产、压敏胶合成及涂布等工艺和设备，但日本偏光片企业为了共同利益，不转让偏光片设备和技术，对偏光片技术封锁非常严密。国内很多企业原计划上偏光片项目，就因为解决不了生产技术问题而放弃或停止不前。本项目的合作方韩国的株式会社*引进吸收日本液晶显示器用偏光片生产技术，并创造出自己的生产工艺，具有偏光片技术及实践经验。本项目将与株式会社*商签定技术合作合同书，引进株式会社*提供的偏光片生产技术及生产设备，同时聘请有偏光片生产实践的专家到公司任职，本项目有效地解决了偏光片的生产技术障碍。另外，本项目在国内的技术协作单位是中国科学院北方液晶研究开发中心。该中心是我国TFT-LCD的理论技术和实用技术优势的主要来源。是我国最早开展液晶显示技术研究的研究单位，承担了中国科学院“八五”重大应用研究项目；国家科委“七五”、“八五”重大科技攻关项目；国防科工委项目；国家自然科学基金项目等共计十几项国内重大科研项目，研究水平已挤身世界先进行列。该中心还是我国唯一培养液晶器件博士和硕士研究生的单位，已为我国液晶器件生产单位输送了近十名硕士生，在生产第一线发挥了重要作用。该中心研制成功多项实用产品，申请并获得专利有八项，发表相关论文76篇，并有多项获奖。该中心具有较高的液晶显示理论研究水平，具有雄厚的理论基础和人才优势。本项目从开始策划就得到了北方液晶中心的合作和指导，正在与北方液晶中心讨论中了长期合作协议问题。由此可见，本项目具有世界先进水平生产技术和生产设备的保障，又有国内一流液晶研究水平的北方液晶中心作为该项目的技术支撑，为生产高档次的液晶显示（TFT-LCD）用偏光片提供了可靠的技术保障。将生产技术风险降到了最低，可在短期内按期投产并达到生产规模，技术优势明显。从而为偏光片国产化提供了很好的生产发展环境，有利于参与国际市场竞争。（2）市场优势近几年，中国的液晶显示技术发展很快， 富士康在深圳已经建了六代液晶生产线、深圳天马生产五代液晶生产线、上海光电生产五代液晶生产线、京东方在四川成都生产五代液晶生产线，目前它们基本上都是使用进口偏光片。尤其最近TCL公司在深圳投资了8.5代液晶生产线、京东方在北京投资了八代液晶生产线和在合肥投资了六代液晶生产线、南京熊猫集团投资了六代生产线和八代生产线、韩国LG在广州投资八代液晶生产线、三星在苏州投资7.5代液晶生产线、台湾液晶产业界也准备投资在中国，因此给本项目提供了良好的市场。综上所述，瑞浦工业（中国）有限公司建立两条年产200万平方米TFT-LCD用偏光片生产项目是非常必要的，本项目具有一定的优势。（四）主要技术经济数据表1.1 本项目主要技术经济数据序号指标名称单位数量备注1年生产能力万/年2002占地面积亩2003总建筑面积12000其中：生产洁净面积50004职工总数人200其中：生产人员170人5生产设备数量台（套）2小幅度2套6电（装设容量）kw20007水m3/d2008纯水m3/h109压缩空气Nm3/h12010氮气Nm3/h211冷能耗量kw110012总投资万元25410其中：建设费用万元4000流动资金万元300013达产年销售收入万元14生产期平均年利润万元税后15投资回收期（静态）年从投资之日起19投资回收期（动态）年从投资之日起20总投资内部收益率%35.7税后21盈亏平衡点%19.34（五）可行性研究报告的主要结论1、彩色薄膜晶体管液晶显示器（TFT-LCD）是我国“十五”重点发展项目，是加强电子工业基础的新型元器件之一。用于TFT-LCD的高档偏光片生产线在国内还是空白。通过本项目的实施，可完善国内液晶产业的自我配套能力，符合我国电子工业发展战略目标，符合国家产业政策。2、本项目采取合作方式建设，在引进生产设备、生产技术的同时，引入国际市场销售渠道，共同开发国内外市场，从而大大降低了项目的投资风险。3、本项目的建成投产将填补国内尚无高档次偏光片生产线的空白，同时由于引进日本、韩国在偏光片方面的先进技术和设备，从而改变我国偏光片生产，尤其是高档次偏光片生产的落后状态，大大缩小我国偏光片工业与国际同行的差距。为新型液晶显示器发展提供支持。更有利于山东省电子信息业的产业结构的形成。4、该项目的实施对促进山东省及整个中国地区的电子信息产业的发展，推动电子行业科学技术水平的进一步提高都能起到很大的作用。这样有利于配套厂家生产规模的扩大及产品档次升级，从而壮大山东省电子产品制造业的整体实力，创造出良好的经济效益和社会效益。通过产品分析、技术分析，结合该企业现有条件提出本项目建设方案（包括产品方案、工艺方案、设备方案、建设方案）。本项目生产规模为年产TFT-LCD用偏光片200万平方米/年，总建筑面积为111578，总投资为25,410万元。经测算，税前内部收益率为35.66%；税后内部收益率为33.05%，均大于行业基准收益率12%。项目生产期平均税后利润10,054万元，销售利润率为24.60%；成本利润率为38.68%；总投资利润率为27.12%；税后静态投资回收期为3.2年，税后动态投资回收期为4.0年，投资回收期较短。上述数据表明，预测该项目实施后企业财务运营状况正常，能为企业带来较高的利润，能够及时偿还贷款并在计算期内回收投资，有一定的抗风险能力。上述结论是以及时到位的资金投入和充分的技术保障为基础，且必须达到设计的规模产量，良好的经营管理方可产生经济效益。综上所述，瑞浦工业（中国）有限公司“TFT-LCD用偏光器件生产线”建设项目是可行的。（六）存在的主要问题和建议 1、人才是本项目运作成功的关键。由于本项目的承办单位瑞浦工业（中国）有限公司是首次涉足光学工业，而且瑞浦工业（中国）有限公司光学工业基础也较薄弱，因此本项目在引进技术、设备的同时应引进人才，才能真正做到引进、消化、吸收和发展，才能使本项目生产线正常运行。为此，企业内部要合理制定吸引人才的工资福利待遇，同时建立吸引和稳定人才的内部激励和约束机制。2、有关建设方案还有待初步设计时做进一步的细化。二、合作概况（一）合作公司名称瑞浦工业（中国）有限公司（二）合作公司所在地 中国山东省 济南市 济南高新技术开发区（三）合作各方情况1、瑞浦工业（中国）有限公司（1）注册地点： 中国 山东省 济南高新技术开发区（2）法定地址： 中国 山东省 济南高新技术开发区（3）法定代表人：曹冰 总经理 国籍：中国2、株式会社*（1）注册地点：韩国（2）法定地址：庆尚北道龟尾市工团洞324-2（3）法定代表人：黄重国 代表理事 国籍：韩国（4）情况简介株式会社*是经营专业生产偏光片生产设备以及涂布设备、复合设备、分切设备生产公司，注册资金为130,000万韩元（约合110万美元）。下属两个设备制作公司，又设了附属研究所研究各种涂布技术及设备开发。现在职工60名，今年实现销售收入2000万美元。该公司引进吸收日本液晶偏光片生产技术，在偏光片生产技术上创造出自己的生产工艺，成效显著。同时，该公司利用先进的技术和管理方法，积极开拓国际市场。该公司具有生产偏光片技术及实践经验，而且与世界最大的偏光片生产公司之一的日本日东电工技术合作，往日本日东电工专门供应着偏光片生产设备。所以该公司是一个理想的合作伙伴。（四）合作公司形式合作公司的组织形式为有限责任公司。瑞浦工业（中国）有限公司为投资一切资金，韩国的株式会社*为设备供货以及提供生产技术、开拓国外市场。（五）经营范围合资公司的经营范围：LCD用偏光器件；LCD背光源；LCD显示器；其他LCD用材料。（六）合同产品及生产规模1、合同产品：TFT-LCD用偏光片。2、生产规模本项目建成投产后生产规模为年产TFT-LCD用偏光片200平方米。（七）注册资本、股比1、注册资本合作公司的投资总额为24960元人民币，注册资本为4900万美元。2、股比甲方：以土地厂房、现汇实物出资，出资4900万美元，占注册资本的80%；乙方：以生产技术、工艺出资，占注册资本的20%。（八）合作年限合作期限为10年。合作公司的成立日期为营业执照签发之日。（九）引进专利、商标及技术本项目拟成套引进韩国株式会社*提供成熟的LCD用偏光片生产线。本生产线是TN，STN、TFT兼容线以及专业生产款幅度偏光片生产设备。最终目标是生产TFT-LCD用偏光片。而且本项目生产技术也拟从韩国的株式会社*引进。该公司保有国际顶级的生产技术员。三、市场需求分析和生产规模液晶显示器（LCD）作为CRT（阴极射线管显示器）的替代产品，是一种新型平板显示器件，主要应用于台式显示器、笔记本电脑、液晶电视、车载导航系统、PDA及移动电话等产业。LCD显示器具有诸多优点：比普通CRT显示器能够节省大量空间；在重量、耗电等方面，LCD显示器的重量仅为同屏幕尺寸的CRT显示器的1/7左右，耗电量仅为CRT显示器的1/4；同时，LCD显示器有利于使用者的健康，可以说是一种真正意义上的无辐射产品；另外，由于不存在电子束的汇聚问题，LCD显示器不存在几何失真和散焦现象，新一代的LCD还具有不受电磁场的干扰、亮度较高、视角宽广的特点。随着时尚、健康和环保概念的日益深入人心，人们对显示系统的要求越来越高，LCD的诸多优势正逐渐被广大消费者所认可，LCD显示器市场也已经成为商家争夺的焦点。液晶显示器（LCD）可以分为TN-LCD、STN-LCD、TFT-LCD三类，其中TFT-LCD档次最高，目前，TFT-LCD产品技术已经成熟，成功地解决了视角、分辨率、色饱合度和亮度等技术难题，其显示性能已经接近或超过CRT显示器。而其它平板显示技术如等离子体显示器（PDP）、有机电致发光器件（OLED）等，除产品本身的特点和技术问题外，由于设备开发、产业配套和市场推广等固有的周期，均难以在短期内对TFT-LCD的市场地位构成威胁。表3.2碘系及染料系偏光片的应用类别TN型偏光片STN型偏光片TFT型偏光片碘系计算器、手表、太阳镜、游戏机PDA、移动电话笔记型计算机、PC显示器、液晶电视染料系车载、船舶用的低阶显示器汽车导航器（低阶）投影机、汽车导航器（高阶）偏光片作为LCD显示器件的主要材料之一，其用量与各种LCD同比增长。偏光片主要是由PVA及TAC所组成，具有偏光的作用，与液晶、驱动IC共同控制面板上光线明暗的变化，占面板成本11%，为面板主要零组件之一。因此，TFT-LCD用偏光片的市场状况与TFT-LCD产品的市场状况紧密相关。（一）国际市场1、在TFT面板需求提升的情况下，偏光片需求同步走扬偏光片的增长与面板呈现同步的情况，由于面板低价化的趋势，促使面板在NB及LCD显示器的需求持续上升，其中以LCD显示器的增长性最强，2002年LCD显示器全球出货量达3000万台的规模，比较2001年的1508万台增长了一倍，2003年约有4050%的增长空间，达到43004500万台的市场规模，这将是刺激偏光片需求增长的主要动力来源。据权威资料显示，2001年全球偏光片市场规模8.05亿美元，其中TFT面板用偏光片6.32亿美元，TN /STN面板用偏光片1.73亿美元；2002年在TFT用偏光片需求增长带动下，大幅增长46%，总产值达11.73亿美元，到2006年预计市场规模将达17.54亿美元，年复合增长率10.5%。 图3.1 全球偏光片市场规模2、偏光片供给以日本厂商为主目前偏光片主要的供应者仍以日本厂商日东电工、三立、住友化学三大厂商为主，2001年全球市占率分别为47%、20%及15%，前三大厂商及全球市占率80%以上，然而在TFT面板大幅增长之下，偏光片供给出现供不应求的现象，这也是促成台湾、韩国厂商积极投入偏光片生产的产业环境因素。伴随面板需求的增加，偏光片厂商均有扩厂计划，而且2001年上半年因TAC膜供应不及而产生的缺货状况，也在富士写真Film与Konica TAC新厂产能开出后，原料供应吃紧的状况已经解除，并且在日、韩、台三地业者的扩产下，未来两年偏光片的原料供应不会出现供不应求的现象。此外台、韩厂商的生产技术已日渐成熟，在面板获得状况不断受到挤压的状况之下，面板厂商对偏光片的采购转往本土供应的趋势将日渐提高，所以日本厂商的市占率将呈现向下趋势。表3.3 全球偏光片产能分布国家或地区公司产品年产能（万平方米）日本日东电工TFT3400三立STN/TFT1000住友化学STN/TFT700PlatechnoSTN/TFT400韩国LG化学TFT2000Ace DigitechTFT1000信和OPLASTN100台湾力特光电STN/TFT300TFT400协臻光电STN/TFT100TFT100亚光化学STN/TFT100达信科技STN/TFT500中国内地违达广电TN/STN100深圳盛波TN403、偏光片价格相对抗跌由于偏光片属于寡占市场，全球TFT偏光片供货商仅5家，虽然TFT近期面板价格大跌，偏光片价格相对抗跌，就产业的经验法则来看，当TFT面板跌价30%时，偏光片将跌10%。至于目前偏光片寡占的情况，这一、二年内应该不至于会有所改变，由于偏光片的关键零组件PVA膜、TAC膜等由少数日商所掌握，新加入者因规模小相对不容易取得稳定的货源；加上偏光片系贴覆在面板上下表层，产品若有瑕疵，经目视即相当容易辨视出来，所以虽然偏光片生产制程不复杂，不过在品质管理上相当严格，这也是新加入者难以达成的技术瓶颈。这二项因素将使得目前偏光片产业寡占的状态不容易改变，虽然在明年面板价格预期持续向下的情况，偏光片价格一样会面临价格压力，不过价格走势仍将较TFT面板的跌势来的平缓。4、偏光片产能及市场占有率预测图3.5 2004年全球偏光片产能及市场占有率预测台湾工研院经资中心指出，全球偏光片厂商快速增产后，生产能力将在2003年的4800万平方米/年的基础上，以28的年速度快速成长，到2006年全球产能将暴增至7500万平方米/年以上。偏光片的主要生产厂商日本日东电工、三立、住友化学，韩国LG，我国台湾力特光电，今年都有扩产动作，其中日东电工位于尾道与丰桥的工厂，今年偏光片产能可达2400万平方米/年、市场占有率可达33%，三立的富山与藤冈厂产能可达1000万平方米/年、市场占有率可达17%，住友的爱媛与大仓厂产能可达700万平方米/年、市场占有率可达12%，台湾力特产能可达1360万平方米/年、市场占有率可达21%。（二）国内市场1、中国液晶显示器（LCD）市场发展迅速中国有着低生产成本的区域优势、稳定的投资环境、宏观经济形势的好转以及国内巨大的潜在市场等优势，吸引众多资本在大陆投资建厂。随着中国LCD产业的投资激增及全球的需求增加，LCD显示器的出货量迅猛增加。从2002年1-10月液晶显示器的产销情况来看，同比增长相当迅速。其中，15和17液晶显示器的产销及出口与上年同期相比增长迅猛，如17液晶显示器的产销量和出口量同比增长分别为1274.4%、1124.5%和1058.1%。15液晶显示器的产销量和出口量同比增长分别为377.2%、359.1%和446.5%。预计，随着PC、手机和消费电子等产品需求增加中国30家主要LCD厂商营收总和将由2000年的23.54亿元，增加至2010年的60亿元。由于液晶显示器的价格一降再降，使得液晶显示器的市场越来越被看好，上游液晶面板厂商之间的竞争也日益激烈。液晶面板厂商的竞争主要集中在技术和成本方面，为降低成本，三星在天津建立的液晶显示器封装厂开始量产，飞利浦正在分别将其在台湾的生产线向苏州转移，另一TFT龙头厂商友达光电位于苏州的后段模块厂已正式动工建厂。目前，三星、LG、夏普和友达光电这四家公司占据了全球液晶面板生产量80%以上的份额，竞争的加剧，将迫使LCD生产企业努力降低生产成本，而国内的企业由于劳动力、原材料价格低，这就给国内具有地域优势和价格优势的偏光片生产企业提供了一个良好的发展机会。中国尽管已经成为TN-LCD、STN-LCD的最大生产基地，但在TFT-LCD生产方面却刚刚起步。2003年底，上广电与NEC在沪合资生产TFT-LCD，公司投资总额为4亿5千万美元，该生产线将成为中国第一条含有板阵列工艺的TFT-LCD生产线，设计产能4.5万/月，预计2004年4季度投产。北京京东方在以3.8亿美元“杠杆收购”韩国现代TFT-LCD业务几个月后，又耗资10.5亿港元收购了全球出货量第二大的中国台湾显示器大厂冠捷的股权，从而成为国内首屈一指的TFT-LCD生产企业，已建的TFT-LCD第5代线，设计产能6万/月。目前仰仗了中国政府的鼓励政策，TCL公司在深圳投资了8.5代液晶面板生产线，南京熊猫电子集团引进了日本夏普公司6代和8代液晶面板生产线投资在南京，京东方在合肥投资了6代液晶面板生产线和在北京投资了8代液晶面板生产线。另外韩国LG和广东省政府合资投资在广州8代液晶面板生产线，韩国三星与苏州市政府合资投资在苏州7.5代液晶面板生产线，台湾友达光电也准备投资在中国，因此目前提供了很好的市场，进入偏光片市场的最适合期。2、中国偏光片市场广阔随着LCD产业在中国的迅速发展，偏光片作为LCD显示器件的主要材料之一，其用量与各种LCD同比增长。2001年国内各类偏光片用量为400万平方米，年支付外汇达1.6亿美元。预计国内偏光片市场需求量会以每年25%的速度增长，今后3-5年内可达到800-1000万平方米。（1）根据JEITA（日本电子信息技术产业协会）2001年5月公布的数据，2000年中国销售PC717万台，其中笔记本PC为41.9万台。笔记本PC需配套11.3英寸以上的TFT-LCD显示屏约100万块。仅这一项需TFT用偏光片80-100万平方米。（2）目前国内已有长虹、海信、TCL等企业开始生产液晶电视，计划2005-2008年将有30%CRT电视机液晶化。近几年我国电视机产量为2800-3200万台。若将其30%液晶化就有800-1000万台，需TFT偏光片400-500万平方米。（3）应用LCD的产品如摄像机、数字照相机、便携式DVD、车载或机载电视、GPS显示器、学习机、游戏机、可视电话和OA工业仪器等发展迅速。而这些产品主要使用中、小尺寸的TFT-LCD屏。据预测，到2005年世界应用中小尺寸LCD产品市场可达200-300亿美元。而中国更是这些产品的最大生产国和最大市场。因此，中、小尺寸的TFT-LCD产品在国内也有十分广阔的市场。由于日本、台湾、韩国的TFT-LCD产业向中国大陆的加快转移，并由于市场价格对LCD生产企业降低制造成本的压力，因此在今后一段时期内，中国的高档TFT-LCD用偏光片市场的需求将进一步扩大。由此可见，中国偏光片依赖进口的局面已经成为制约我国液晶产业自我配套能力的瓶颈，实现TFT偏光片的国产化是当务之急，也为我国TFT偏光器件的发展提供了十分广阔的国内市场空间。（三）竞争分析国内涉足偏光器件的企业有深圳盛波光材料科技件有限公司、佛山违达光电材料有限公司。设计生产规模是分别140万平方米/年，主要生产TN型产品，目前正在进行STN型偏光片生产(抵挡)。深圳盛波光材料科技有限公司设计生产能力约40万平方米/年，主要是供应广东地区。目前佛山违达光电材料有限公司等两家企业实际生产能力是年产偏光片140万平方米。可见，国内现在生产能力远不能达到市场的需求，尤其是较高档次的偏光片产品，主要还是由国外进口，另外广东地区偏光片市场供应能力也不足，市场缺口很大。由于中国LCD偏光片市场还基本为日本和韩国的产品所垄断，因此中国的偏光片市场具有完全国际化竞争的特点。许多国际知名企业的偏光片产品已经在中国具有多年的稳定销售市场和销售通路。偏光片市场、尤其是高档的TFT-LCD偏光片仍然供不应求，高档的TFT-LCD偏光片产品也成为国际各大偏光片生产厂家着重发展的目标。经分析预测，随着LCD产业较快的发展速度和产品结构的调整，TFT-LCD用偏光片产品的市场需求将会越来越大。在中国国内市场上，由于日本、台湾、韩国的STN、TFT-LCD产业，尤其是后段组装产业向中国大陆的加快转移；并由于市场价格对LCD生产企业降低制造成本的压力，因此在今后一段时期内，中国的高档偏光片市场的需求将进一步扩大，给国内发展偏光片产业提供了难得的机遇。由此可见，瑞浦工业（中国）有限公司“TFT-LCD用偏光器件生产线”建设项目，抓住了有利时机，具有产品优势、价格优势、市场优势、尽管企业在国际内市场中不可避免地会遇到激烈的竞争，但LCD偏光片行业的现状和整体市场需求表明机遇大于挑战。（四）销售预测1、产品价格从市场情况来看，韩国新韩偏光片一般透射型 为15-26美元/平方米，反射型17-27美元/平方米，半反半透型41-47美元/平方米。日本日东普通偏光片一套为55美元/平方米，反射型38美元/平方米，防紫外型66美元/平方米。具体价格为：日东 NPF-F3225W 314.60 元/平方米NPF-F1225W 314.60 元/平方米NPF-F1025VW 550 元/平方米新和 AG1-305WP 220 元/平方米AG1-325TP 94 元/平方米AG1-1055T40AG1-3240AG 469.90 元/平方米2、销售对策（1）根据目前国内尚无高档TFT-LCD偏光片生产线的情况，本产品以在国内销售为主。销售的主要方向为华东地区，如：南京熊猫、合肥京东方、四川京东方、北京京东方、上海光电、深圳天马、TCL、其他国内显示器公司及背光灯模组公司。另外通过韩国的合作公司将开拓韩国、台湾和日本市场。（2）由于本项目的原材料基本可由山东地区供应，本地化的生产降低了运输成本。（3）国家对电子信息产业的优惠政策，合作企业享受的免税政策，开发区优惠条件等，为产品的销售奠定了先决条件。实际上也是本项目今后能够盈利的重要手段之一。（五）生产规模根据市场产品发展方向，在企业现有基础上，结合该公司实际情况及资金的筹措能力，本项目总的生产规模是年产TFT-LCD用偏光片200万平方米。远期目标为年产600万平方米。四、产品选型、生产技术及设备选型（一）产品选型1、产品品种TN、STN、TFT-LCD用偏光片系列产品。（按照用户要求提供各种规格的偏光片系列产品。）2、技术指标产品按国际标准生产，可生产TN-LCD、STN-LCD和TFT-LCD用的透过型、反射型偏光片。在线偏光片幅宽：630mm生产线拉伸线速：5m/min设备开率：80% 成品率：90%表4.1 产品主要性能指标技术性能指标规格A规格B厚度（微米）120180单片透光率39%43%平行透光率30%40%交叉透光率0.01%2.00%偏光度98%99.9%色度a（HBS）：-1.50.5色度b（HBS）：-2.00.25-3.02.0紫外线吸收率（在380纳米）96%99%3、典型产品质量性能以高透过高偏光片（SHC）为例SHC TYPEASN TYPE单膜透过率（%）4442平行双膜透过率3938正交双膜透过率0.020.02偏光度99.9599.95(二)生产技术1、偏光片的基本结构和原理偏光片的主要用途是使通过偏光片二向色性介质的光线产生偏振性，是影响LCD显示屏发光效率的一种重要部件。LCD常用的偏光片，大多是采用将聚乙烯醇（PVA）作为基材，用各类具有二向色性的有机染料进行染色，同时在一定温度和湿度条件下进行延伸，使其吸收二向色性染料形成偏振性能，在脱水、烘干后形成偏光片原膜。由于PVA膜具有极强的亲水性，为保护偏光片的物理特性，要在偏光片的两侧，各复合一层具有高光透过率、耐水性好又有一定机械强度的三醋酸纤维素（TAC）薄膜进行防护，这就形成了偏光片原板。根据不同的使用要求，需要在偏光片原板的一侧涂复一定厚度的压敏胶，并复合上对压敏胶进行保护的隔离膜，根据用户的不同需要，按一定的补偿角度复合具有一定位相差补偿值的位相差膜和保护膜；而在另一侧，要根据产品类型，分别复合保护膜、反射膜、半透半反胶层膜，由此形成偏光片成品。偏光片的构造见图4.2。2、LCD用偏光片的品质特性要求近来LCD在民用、军事、高科技领域的应用愈来愈广泛，为适应LCD的多样化及耐用性的提高，必须加强偏光片的耐久性及耐光性。由于LCD的显示为非发光型，为了达到显示器明亮、易辨认的要求，偏光片就必须具有清晰、高透过及高偏光性。在外观特性上，配合LCD画素的提高，偏光片的表面必须平滑且高精细化。偏光性能在高温高湿的环境下长时间使用也能够保持。所用的黏着剂必须具有稳定性。由于偏光片的素材为PVA及TAC，其上不可有异物及未溶的树脂。在偏光片的贴合过程中，不可在涂胶、贴合及加工时有任何异物混入。保护膜或离型膜等材料不可有任何缺陷。有成品的表面、剖面或包装袋上不可有任何异物附著混入。偏光片的制造过程要求在洁净室进行。3、工艺流程（1）生产工艺流程（见图4.3）- 64 -1、膜处理工艺流程 醋酸纤维素薄膜开卷碱处理水洗酸处理水洗烘干收卷TAC膜2、拉伸复合工艺流程检测聚乙烯醇薄膜 开卷拉伸切边水洗染色漂洗干燥收卷切边复合（保护膜）复合（压敏胶涂布）固化复合（TAC膜）偏光片 3、剪切包装工艺流程发运储存包装检验剪切开卷偏光片图4.3 偏光片生产工艺流程TFT-LCD用偏光器件生产线建设项目可行性研究报告（2）主要生产工艺预处理：对聚乙烯醇（PVA）薄膜进行检验，并对薄膜进行均匀性与结构上的预处理，使其薄膜具备作为基片的化学与物理特性。收膜（拉伸）：用已预处理过的聚乙烯醇（PVA）薄膜为基片在不同放置速度的转辊之间，按一定方向，将其拉伸