新空气涮烤吧商业计划书

新空气涮烤吧商业计划书保密承诺本商业计划书内容涉及本公司商业秘密，仅对有投资意 向的投资者公开。本公司要求投资公司项目经理收到本商业 计划书时做出以下承诺：妥善保管本商业计划书，未经本公司同意，不得向第三 方公开本商业计划书涉及的本公司的商业秘密。项目经理签字：接收日期：年月日摘要1. 公司简介公司名称：新空气涮烤吧.预计成立时间：2006年9月.注册地点：某市河西区工商局.主要股东：5人主营业务：火锅、烧烤自助组织结构：直线职能型0宗旨：低价位吃出高品位 Logo:随点随到，随到随点2. 产品/服务描述 介绍进货、点餐、外卖、意见反馈的流程 确定目标客户群，并将目标客户分为6类 进行市场需求的预测。共计发放问卷500份，实际回收459份，有效问卷451份；并对这451分问卷进行了统计、归纳、分析3. 行业及市场I 对涮烤吧的竞争环境进行分析I对涮烤吧进行波特模型分析4. 营销策略 对餐厅的地点进行选址决策，运用了分级评分法、因素分析法和位置量度法从定性的角度和定量的角度对餐厅的坐落地点进行了选择、规划 确立了餐厅的短、中、长期目标，具体的营销策略和餐厅布局 提出了合理的价格策略和促销策略5. 管理运用系数收入、扁平化组织结构、基元自治、有则必究四种方法对团队进行管理第提出合理的激励措施6. 融资说明阳对开店所需物品进行市场调查百对开店所需资金进行规划ft提出合理的融资途径h对融资情况进行说明启提出利润分配方式，对还贷数额进行规划ft确定餐厅应当交纳的税种及享受的优惠政策7. 财务预测 对未来三年的销售情况进行计划 对未来三年的损益情况进行预测 对未来三年的利润分配情况进行预测 对未来三年的现金流量情况进行预测8. 风险控制I对餐厅经营风险进行预测并提出防范方法对餐厅市场开拓风险进行预测并提出防范方法9. 项目实施进度规划对项目的实施进度进行规划管理10. 项目可行性分析对该项目进行动态投资回收期计算11. 附件 问卷调查表 学校地图目 录第一部分公司基本情况 1.第二部分公司管理层 5.第三部分行业及市场情况13第四部分营销策略15第五部分管理25第六部分融资说明27第七部分财务预测31第八部分风险控制34第九部分项目实施进度 34第十部分项目可行性分析34第十一部分附件355新空气涮烤吧商业计划书-、公司简介（一）公司基本情况1公司名称：新空气涮烤吧2 .成立时间：2006年3月3 注册资本：24万元4. 实际到位资本：235320元5. 其中现金到位：20万元6. 注册地点：某市河西区工商局7. 餐厅性质为：合伙企业8. 餐厅沿革：本餐厅主要面向某财经大学全体教职员工。（二）组织结构财务主管人事主管：采购主管：营销主管:图1 组织结构图召集人一人（店长）：对餐厅未来发展进行统筹规划。采购主管一人： 负责店中每日所需物资的采购，确保菜色齐全和新鲜 财务主管一人：负责管理店内资金流动，进行每日结算和制订财务计划 营销主管一人：负责餐厅宣传、促销活动，以及店员的岗前培训和管理人事主管一人：负责餐厅的人事调动，奖励与惩罚（三）公司业务公司计划经营的业务为：火锅、烧烤、各地风味小吃、外卖服务主营业务为：火锅、烧烤自助 ，日式料理兼营业务为： 各色风味小吃、冷饮、冷食（四）企业文化1. 宗旨：低价格吃出高品位2. 经营理念：以无可挑剔的服务质量来满足客人以迅速及时的服务过程来方便客人以创新灵活的销售模式来便利客人以舒适优美的用餐环境来吸引客人3. 餐厅文化：社会进步、文化发选择合适的方式，为社会精英更加有效地推动经济发展、 达、国家富强、人民幸福而做出有效益的服务（五）餐厅员工情况本餐厅预计雇用员工16人。其中：店长1名、人事主管1名、厨师2名、 服务生9名、营销主管1名、采购主管1名、财务主管1名。店长姓名 XX性别 女年龄 23籍贯 某学历大本学位学士学位所学专业工商管理主要职责：毕业院校某财经大学户口所在地某负责整个店的整体筹划安排，对整个店的发展状况进行总结，对中心的发展进行计划、分配和决策，调节各个管理层之间的关系并协调他们的工作财务主管姓名：XX性别：男年龄：23籍贯：某学历：本科学位：学士所学专业：会计毕业院校：某财经大学户口所在地：某主要职责：负责形象设计中心筹建初期的财务规划， 评估风险；形象设计中心开始营业 后，由其负责财务报表，资产负债表等会计报表的编写。营销主管姓名XX性别 女年龄22籍贯某学历大本学位学士学位所学专业工商管理毕业院校某财经大学户口所在地某主要职责：负责店内所有产品及服务的销售策划， 制定各个产品及服务的营销计划，并 对实施的效果进行总结与分析，同时及时进行调整，以达到最好的销售效果，并 联系各个销售渠道。采购主管姓名 XX性别 女年龄23籍贯浙江学历大本学位学士学位所学专业工商管理毕业院校某财经大学户口所在地某主要职责：负责店内所有产品的够进和管理，与相应的供应商进行联系与协调，彼此创建良好的关系，及时了解各层所需的产品并及时进行采购， 还要了解市场上产品 的各种品种，以保证店内产品的最佳使用。人事主管姓名 XX籍贯江西性别 女学历大本年龄 21学位 学士学位所学专业工商管理毕业院校某财经大学户口所在地某主要职责:负责店内人员的管理工作，对公司的人员结构进行整体统筹安排， 为公司招 入有专业技能工作经验能为公司作出贡献的优秀人才， 为中心注入新的血液，培 训员工，使他们具有成熟的技能为公司创造价值。（六）餐厅战略规划新空气涮烤吧将在未来二十年的时间内， 保持稳步成长：五年之内，我们将成为某财经大学主流餐厅；十年之内，我们将在某各大高校开设连锁餐厅。（七）Logo口号：客人是我们最宝贵的财富。创新是我们保持成长的动力员工是我们健康发展的基石随到随点、随点随到。二、公司产品/服务（一）产品服务1产品描述：主营业务是火锅、烧烤的自助餐，并伴有其它风味小吃、特色炒菜2服务流程：进货流程图2 进货流程图点餐流程图3点餐流程图外卖流程为了方便顾客，餐厅对顾客提供相应的外卖服务，而外卖限于学校及公寓内, 但低于20元的消费额餐厅不提供外卖服务。图4 外卖流程图意见反馈流程因此餐厅为了完善餐厅服务质量，餐厅积极听取顾客意见并及时进行改善,通过各种方式获得顾客的反馈意见，如问卷调查，口头询问。图5 意见反馈流程图3、 产品优势：学校内第一家自助火锅、烧烤餐厅，给学生很大选择空间。（二）目标市场定位首先，餐厅计划设于某财经大学校内，因此，其主要的顾客群为某财经大学 全体教职工和学生。下面，将针对大学生这一主要消费群体进行分析， 将其分类：1、便利型消费者。此类大学生一般对饮食要求不过多讲究，但是饭菜的质 量还是要达到满意的。一般为了学习、工作、时间、价钱、食堂拥挤等方面的原因考虑，他们会选择比较便利快捷的食品， 此类人群在学生中为数不少，各个高 校附近、上下学路上的小吃店如此繁荣的原因，就是受到他们的照顾。食堂外送 窗口、校外送外卖的也很受他们中一部分人的眷恋， 这一部分人一般都是点一份 炒菜加一份米饭，同一宿舍人多的话可能会多点几个菜，对价格不是很敏感。2、求廉型消费者。学生中的这部分群体比较普遍，大都是在食堂就餐（有 时也会光顾路边的小吃），以打菜为主，不会经常点菜、下饭馆就餐，对价格要 求较低。3、享受型消费者。现在经济日益发展，当今大学生中也存在一部分生活条 件较优越的群体。同时还有一部分人在个性上比较注重个人享受。4、求新型消费者。根据我们先前所做的相关数据调查，我们发现大有一部 分学生注重菜品或服务的新颖、刺激。他们追求服务的新颖、别致。刺激而不过 分计较价格的高低。餐厅菜点的新奇，餐厅服务的标新立异、与众不同等都对这 类消费者具有莫大吸引力。对价格不太敏感。5、健康型消费者。此类学生大多是习惯了家里的饮食习惯，所以对饮食要 求比较讲究，吃饭一般都要配菜、汤。对饭菜营养、质量很在意。对价格不太敏 感。6信誉型消费者。此类学生注重的是在消费时，希望能提供质价相称，具 有风味的菜品，提供清洁、完善、舒适、愉快的环境，以获得满意、愉快的心理 感受。以上6中类型并没有严格的界限，大学生这个消费群体是极易受感染的群 体，追求新颖的事物。自然在饮食方面也不例外，所以绝大部分人难免或多或少 会去享受、求新，。另外由于周围人群环境氛围的影响，或是同学聚会等人际交际的需要，能接受较高水平的餐厅也是必然的，但不是经常的，主要取决于价位。 由此我们看到餐厅如果能很好的满足学生的需求，那么学生不会对价格做过分要 求。（三）市场需求预测在形成这个创业计划书之前，我们对财经大学学生餐饮的需求进行了简单 的调查，本调查组织将采用问卷入户方式进行， 按照公寓内宿舍楼的划分进行随 机抽样法选取被访问者。这就使得此调查方式具有随机性，能够依据样本指标（实 际样本容量为451）推断总体指标（财经大学所有消费者的情况）。1. 调研问卷的设计本报告调研问卷的设计是按照以下 5步进行的：1、界定调研问题；2、收 集问卷设计的相关资料；3、设计问卷结构并设计问题，再按序将其排列；4、问 卷预测试；5、问卷修改。问卷样板见附件。2. 问卷调查样本的形成 将某财经大学公寓各宿舍楼划分为 7个区域：1、2号楼；3、4号楼；5、 6号楼；7、8号楼；9、10号楼；11、12号楼；13、14号楼。又将学校宿舍楼 划为一个区域。每个区域作为一个样本框。 从样本框中随即抽取学生，作为被访问人。样本容量此次访问发放问卷500份，实际收回问卷459份，有效问卷451份，即样本 容量为451。调查资料的可信度从下面几个方面可以显示资料是可信的： 被访问系在校学生，从一定程度上保证了信息的真实、可靠。 从后面的分析中可知，我们的信息是可靠的。3. 数据的分析大学生在学期间一般每月都有一笔固定的消费资金（生活费），具有经常性的独立消费行为。调查和分析现今大学生群体的消费现状， 对企业营销活动具有 一定的意义。我们抽样选择财经大学的所有学生为调查样本，发放问卷500份，收回有效问卷451份。其中男生填写164份，女生填写287份，分别占总人数的36.36% 和63.64%。大一、大二、大三、大四、研一、研二、研三、博士生的学生分别 占总人数的 25.50%、34.81%、27.27%、0.44%、5.77%、5.32%、0.22%、0.67%。再对食堂每餐平均消费的调查中我们可以看到：1-3元和3-5元的分别占46.12%和 39.91%, 5-8 元、8-15 元、15 元以上的分别占 8.87%、3.76%和 1.33%。 可见大多数人去食堂只是为了基本的生活需求，并不把其作为一个高消费的地 点。而且根据在食堂以外的就餐频率调查结果（见图6），每周多次的人数占40.53%, 学期一次、一个月一次、一周一次、不确定的人数分别占2.90%、4.90%、 12.25%、39.42%。可见，大学生因为交际等方面的需求还是经常到食堂以外的餐 厅就餐。如果在本校开设餐厅，首先在市场上还是有一定保障的。图6食堂以外的就餐频率如图 7 所示，10-20 元、20-40 元分别占 56.35%和 32.96%, 40-80 元、80-150 元、150元以上的分别占7.35%、1.78%、1.56%。可见绝大多数的学生接受10-40 元的消费水平，因此商家在决定餐物的成本、价格结构时应注意该数据的影响。-在食堂以外可接受的一次性 个人消费图7在食堂以外可接受的一次性个人消费如图8所示，在对学校饮食环境满意否的统计中有超过半数的学生表示不满意。而他们不满意的原因：质量、品种、服务、卫生、环境、价格高的因素分 别占总的 25.07%、16.93%、11.80%、17.74%、16.27%、12.17%,各因素的分布比较均匀。另外还有学生提出食堂的等候上菜时间过长，营业时间太固定的不满因素。所以商家在开设餐厅的时候应该本着顾客为本的原则，均对这些因素给予足够的重视。对学校的饮食环境满意 与否图8对学校的饮食环境满意与否如图9所示，在“对你偏爱的饮食是什么”的问题调查中可以发现：大多数 同学选择火锅、烧烤，分别占总数的 20.76%和26.79%。当商家在考虑待建餐厅 的经营方向时应考虑到该项统计结果。另外，还有你更喜欢的地方风味也应列入考虑范围。该项统计数据如下：按所占百分比多少从大到小排列，川菜、东北风 味、鲁菜、上海菜、粤菜、湘菜、西北风味分别占25.57%、17.25%、14.83%、13.76%、12.86%、10.44%、5.29%。该项数据对于待建餐厅的经营首推品牌或主 要市场趋向具有重要的指导意义。图9 偏爱的食物本次调查集中对火锅的经营定位列出三个问题。分别为：你喜欢的火锅种 类、喜欢的火锅就餐形式、可接受的火锅价位，对应的统计结果分别为川味、京 涮味、风味锅底各占38.5%、35.25%、26.16%;普通大火锅、自助小火锅、吧台 快餐式火锅、套餐小火锅分别为 42.86%、35.62%、11.81% 9.71%; 10-15元、 15-30 元、30-50 元、50-80 元各占总数的 48.58% 41.59%、8.51%、1.35%（见 图10、图11）。从调查数据显示，商家在选择火锅种类时，可以采取多种类经营 的经营模式，以迎合不同消费者的消费需求。 从成本角度考虑，这样的经营模式 无须较大的投入，却可以吸引到更多的顾客。盈利空间比较大。餐厅在学生们看 来不仅是就餐的地点，更是他们与他人情感交流的平台，商家在考虑经营模式时 也应考虑这点。另外，学生们对于自助火锅的需求也是一个不可小觑的市场，从平时不少学生舍近求远，到“王品” 一类的火锅城就餐，就可见一斑。图10喜欢的火锅就餐形式图11可接受的火锅价位根据你最喜欢的小吃调查，烧烤、冰制品、点心位于所有列出小吃的前三位，分别占总数的15.29%、10.40%、10.40%。其余小吃均零星出现。商家可以 据此扩充自己的经营种类，或者适当提供免费食物，以吸引消费者，提升自己的 竞争力。最后关于外卖服务的调查，认为需要和不需要的同学基本持平（见图12）,因此商家可以成本考虑是否提供该服务，或者以试营业的方式确定该项服务开展 的必要性。.非常需要I需要不确定不太需要丨根本不需要图12 对外卖的需要4. 调研结论通过上述调研及分析，我们看到某财经大学饮食的各个方面的服务，同学 们是不满意的，存在着很多意见，相应的设施也是难以满足同学们多方面需求。 因此相信综合调研的意见，开设相应的餐厅，其市场潜力是巨大的。从上面的调 查中我们可以看出，选择烧烤和火锅的同学最多，又由于我校目前没有该类形式 的餐厅，所以我们认为应该经营以烧烤、火锅为主的自助餐厅。同时，又考虑到 季节、气候的问题，我们决定也进行日式料理的销售。三、行业及市场情况（一）竞争环境分析图13新空气涮烤吧竞争环境图根据图13的竞争环境图，我们分别分析可以发现，开涮烤吧的有利因 素是：1. 大学生不在满足于简单的菜色，而是追求着健康、美味、具有独特风味 的料理。2. 在现有的竞争者中并没有以烧烤、火锅自主料理为主的餐厅。不利因素：1. 由于餐厅开设在学校内部，面向的消费群固定，并且主要的顾客的年龄 层也基本固定，为顾客的开发带来一定难度。2. 校内餐厅及校门外各种卖食品的小摊贩，他们各有其特色之处，各种炒 菜、小吃有着强劲的竞争力。况且他们也为同学们所熟知，更易吸引同 学。（二）波特模型分析图14新空气涮烤吧波特模型分析1. 潜在进入者随着公寓附近道路修整完毕，居民区的大范围形成，必然带动附近饮食也发 展。如今在学苑路上已经新开了好几家烧烤和火锅类餐馆， 可以预见，在未来一 段时期还会有不少行业同仁进入。2. 供应商我们餐厅与几家蔬菜类、肉类、海鲜类以及酒水饮料批发零售商建立良好关 系，有着安全且固定的货源。3. 产业内部现有企业间的竞争就目前的情况来看，我们的竞争对手主要有：校内：东西院食堂、公寓食堂、心圆餐厅、水煮鱼、A座餐厅校外：校门外各种卖食品的小摊贩，小草屋，“阿男”火锅店等。从我们竞争对手所经营的食物品种来看， 除了“阿男”火锅店及小草屋和我 们的稍有类似之外，其他的均没有太大冲突。而和那两家相比由于我们的选址位 于公寓食堂三楼，所以就具有了更加接近消费群体的优势。 另外阿男主要经营的 是普通的大火锅，而我们除了有大火锅之外还另设有自助吧台式小火锅，这种新生的涮锅方式不但更加卫生且更适合年轻人的口味。4. 客户客源主要是某财经大学全体学生和教职工。 公寓里的全体学生是稳定客源的保证，我们要在有限的群体中吸引最大的客源。5. 替代品生产者食堂、心园餐厅、水煮鱼、A座餐厅、校门外各种卖食品的小摊贩，他们各 有其特色之处，各种炒菜、小吃有着强劲的竞争力。况且他们也为同学们所熟知, 更易吸引同学。四、营销策略（一）选址决策:1.选址程序和方法设施选址是从企业或事业单位的经营者确定选择新建设施选址的任务开始 的。无论宏观评价还是微观评价都需要首先列出所需考虑的因素以及相应的要 求，并在此基础上预选地址，排除不可行的方案，列出几个供选择的可行放案。 接下来要进行的就是从多种可供选择的评价方法中确定的一种评价方法，并对这几个预选地址针对所需要考虑的因素进行评价，从而确定设施的理想位置（如图15所示）。NO确定任务列岀各项要求列岀考虑因素选址与研究目标选址程序图预选地址确定评价方法图15选址程序图表1列出了确定工厂、仓库、医院、商店位置一般可采用的方法，本报告根据选址需要和适宜程度采用了相关的方法。根据我们所要开设的店面，我们选择了分级评分法、因素分析法、和位置量度法进行选址决策表1选址分析方法设施方法工厂仓库医院商店急救单位分级评分法因素分析法位置度量法盈亏平衡点法重心法线形规划法直接推断法引力模型法计算机模拟法分支界限法计算机索引法2.考虑因素及相应的市场调研对于影响设施选址的因素，可以根据它们与成本的关系进行分类。与成本 有直接关系的因素，称为成本因素，可以用货币单位来表示各可行位置的实际成 本值。与成本无直接关系，但能间接影响产品成本和未来企业发展的因素称为非 成本因素。根据餐厅选址的需要，我们组考虑了以下因素（见表 2）：表2影响设施选址的因素成本因素非成本因素1.租金1.人流量2.占地面积2.消费者心理3.运营成本3.邻近已有商店4.水电供应4.周边环境5.建筑成本5.天气,气候6.运输及原料供应6.学校政策7.劳工成本J J7.公众态度J J由于因素中大部分因素都取决于选址时的固定地点， 所以本报告在这里不做 重复说明，在下面用到时再一一给出，这里不做详细说明，下面拿人流量因素为 例说明本组成员的调查方法及程序。人流量大小是餐厅经营成功的关键因素，通常店址总是力图选在人流最多、 最集中的地方，以便于多数人就近购买。本组成员分别对本校的各个重要地方， 主要是门口进行定点定时记录，定点，即是各个门口及人流量密集的地方； 定时, 即是上下课时间和课余时间，以小时为单位时间段。得出的数字通过计算平均值 得到普遍值。数据结果如表3：表3人流量统计人流量上下课时间课余时间西院430人/小时180人/小时东院1100人/小时320人/小时新教学楼1800人/小时350人/小时鄱阳路3300人小时310人/小时公寓3500人/小时540人/小时3. 建立备选地点根据表2所考虑的因素以及学校的现状，我们初步拟订了可行的被选地点, 经过筛选确定了以下5个预选地点（具体位置见附件的学校地图）：地点1 :宿舍综合楼地点2： A座一楼地点3：公寓食堂三楼地点4:公寓东门处地点5:东院食堂东侧4. 备选地衡量分级评分法 针对设施选择的基本要求和特点，列出要考虑的因素。 确定因素的相应权数。 审查各备选方案，按每个因素由优到劣的排出各备选方案的排队等级数，如最佳、较好、一般、最差，并规定各等级系数为 4、3、2、1 把每个因素中各方案的排队等级系数乘以该因素的相应权数，再把每个方 案的分数相加。 总分最高为最佳方案。根据此法对上述5个备选地进行分析，如表4所示:3和地点5。因素分析法选址涉及多方面因素，有些因素是无形的，难以量化的。不同的目标对选 址决策的重要程度不同，就要对不同目标分配不同权重。通过因素法给每一因素 赋予不同的权重，再根据以上具体分析所得的数据以及相应的资料对每一地点相 应因素进行打分。每一项的分数乘以权重即为该地点最后得分。表5因素分析法因素比重得分（100)衡量值12351235临近已有0.18080 180 70 0.10*800.10*80=0.10*80=0.10*70=商店=8887租金0.12755070 90 0.12*750.12*50=0.12*70=0.12*90=968.410.8占地面积0.18090 !95 60 0.10*800.10*90=0.10*95=0.10*60=899.56人流量0.28090 180 80 0.20*800.20*90=0.20*80=0.20*80=16181616运营成本0.09905070 70 0.09*900.09*50=0.09*70=0.09*70=8.13.56.36.3周边环境0.078590 180 60 0.07*850.07*90=0.07*80=0.07*60=5.956.35.64.2天气因素0.125080 180 40 0.12*500.12*80=0.12*80=0.12*40=69.69.64.8消费者心0.29070 180 70 0.20*900.20*70=0.20*80=0.20*70=理=181416141.0079.0574.479.469.1此法通俗易懂，这里不过多说明。通过对地点 1、2、3、5四处地点进 行分析，得出表5的结论。此法筛选出得分相对较高的 3个地点：地点1、 地点2和地点3。排除地点5东院食堂东侧。位置量度法位置量度法是评价综合因素的一种选址方法。 它的特点是先对成本因素（客 观因素）和非成本因素分别进行评价，然后再将两者综合评价。其主要步骤如下：第一步：确定必要因素。研究所要考虑的各种因素，从中确定那些因素是 必要的。第二步：将各种必要因素分为客观因素（成本因素）和主观因素（非成本 因素）两大类。客观因素应能用货币或是金融术语来评价。主观因素相对而言应是定性的，无法用货币单位表示的。同时应确定主观因素和客观因素的比重，以反映主观因素和客观因素的相对重要性。如果主观因素和客观因素同样重要时， 则其比重均为0.5 （本组即是按照这个比重进行计算的）。第三步：确定客观量度值。对于每一可行位置，我们可以找到它的客观量 度值OM。这个值的大小受该位置的各项成本的大小而影响。其计算方法用数学 方程式可表示为：NG八Cji生Nom= c j c1/ci Gj i可行位置的第j项成本；Ci 第i可行位置的总成本；、（1/Ci）各可行位置的总成本的倒数之和；OM第i可行位置的客观量度值；M客观因素数目；N可行位置数目；若将各可行位置的量度值相加，总和必等于 1：N、OM i =1i ：1第四步：确定主观量度值。在一次研究中，主观因素不止一个，同时，各 主观因素间的重要性亦可能各异。首先我们对各主观因素配上一个重要指数（Ik）。然后，我们再以每因素的主观评比与该因素的重要指数，分别计算每一可行位置的主观量度值（SM ）。若以数学方程式表示，则MSM 八（ikSiQK 4式中：SM i位置的主观量度值；I k k主观因素的重要指数；Sik i位置对于k因素的评比；M主观因素的数目。第五步：确定位置量度值。位置量度值（LM ）为对一处可行位置的整体评估，其计算方程式为：LMi=X（ SM）+（ 1-X）（ 0M）式中：LMi i位置的位置量度值；X主观比重值；（1-X）客观比重值；SM i位置的主观量度值；0Mi位置的客观量度值。位置量度值最大的为最佳选择方案。位置量度法的具体操作如下： 列出具体地点的主、客观因素:表6 主、客观因素分析地点1:公寓综合楼地点2： A座一楼地点3:公寓食堂三楼成本因素租金（千元）307040（客观）运营成本（千元）7010080非成本竞争力0.30.20.5因素（主环境.气候0.20.30.5观）人流量0.450.30.25心理0.40.30.3客观量度值（om）的计算：表7客观量度值（OM）的计算地区支出运算（1*1000）总支出（1*1000）地点1 :公寓综合楼25+4570地点2： A座一楼70+100170地点3 :公寓食堂三楼40+80120(1/Cj) =1/70 1/170 1/120 = 0.0285OM=( 100*0.0285) 4 =0.3509OM = (170*0.0285)/ =0.2064OM=( 120*0.0285) =0.2924 主观量度值（SM）的计算表8主观量度值（SM）的计算因素地点1：公寓综合楼地点2: A座一楼地点3：公寓食堂三楼重要性竞争力0.30.20.50.4环境气候0.20.30.50.1人流量0.450.30.250.3心理0.40.30.30.2SM =0.4*0.3+0.1*0.2+0.3*0.45+0.2*0.25=0.325SM2 =0.4*0.2+0.1*0.3+0.3*0.3+0.2*0.3=0.260SM3 =0.4*0.5+0.1*0.5+0.3*0.25+0.2*0.3=0.385 位置量度值（LM ）的计算主观因素与客观因素均为0.5即X=0.5根据公式 LMi=X（SM）+（ 1-X）（OM）得LM1 =0.5*0.3509+0.5*0.325=0.3380LM =0.5*0.2064+0.5*0.26=0.2332LM3 =0.5*0.2924+0.5*0.385=0.3387由此法得出的得分最高是地点3。5.定址经过以上几种方法的筛选，地点3总是最优选择，因此我们小组将餐厅最终 定址在地点3公寓食堂3楼。（二）营销策略1. 营销策略分阶段目标： 短期目标：将这个以烧烤为主的餐厅推销给全校学生指导，并且尽最大努力制定一系列 营销政策进行推销，让同学们都熟悉本店，保持本餐厅营业利润，不亏损并且有 一定的收入，同时完善本餐厅的各种服务，设施。 中期目标：使本餐厅能够成为学生们所知道并且在有一定需要时愿意去的地方，同时这一阶段要保持营业利润同上一阶段相比有稳步的增长，最终达到毛利40% 长期目标：将我们的目标发展到校外，在某市各大高校开设连锁店。3 营销策略： 随着人们生活水平的提高，消费需求将日趋个性化，这要求我们重视大学 生的具体要求，根据大学内部情侣比较多的情况， 我们还可以增设情侣包厢，同 时可以试着运行球迷包厢。因为大学生的运动热情一般比较高涨， 设置球迷包厢 在学校内部给他们提供良好环境来感受球的魅力， 在某种程度上，对于这类球迷 来说，或许比食物本身更具吸引力。 我们还可以针对大学这个特殊的环境，在大一新生入学的时候举办一些乡 亲情为主题的自助活动，参加者留下自己的名字和联系方式，在临走的时候可以 得到餐厅为所有人定做的通讯录一份， 以便今后的联系。这就需要餐厅管理者在 与大学同乡会之间保持紧密的联系。这个市场在每年连续不断的各地同乡聚会中 就可以看到它潜在的盈利空间。 我们可以相关性的印制一些精美的定期餐饮活动目录单， 介绍本周或本月 的各种餐饮娱乐活动；上有餐厅的位置、电话号码、餐厅餐位数、餐厅服务方式、 开餐时间、各式特色菜点的介绍等内容的精美宣传册；特制一些可让宾客带走以 作留念的“迷你菜单”；各种图文并茂、小巧玲珑的“周末香槟午餐”、“情侣套 餐”将它们放置于餐厅门口，或者前厅服务台等处，供宾客取阅。树立餐厅的 品牌形象。 厨房可根据季节， 每周推出一二样特色菜或特价菜，以此吸引或刺激顾 客的消费。 顾客是最好的老师，餐厅营销者要不断地主动收集顾客的意见或建议，一 般情况下，顾客是不会主动诉说的，顾客往往只有在十分满意或十分气愤的情况 下，才会表扬或投诉餐厅。所以，营销管理者要设法通过多种渠道，调查和预测顾客的需求，获取顾客的反馈。我们可以在需要的时候举行填调查问卷表给予打折等活动，让顾客愿意花费他们的时间来帮助我们改善餐厅的运营。4 餐厅布局： 厨房透明化。为了使消费者对食物的卫生程度放心，并且扩大进餐时的空间感，厨房透明化已经成为当今餐厅发展的趋势。（诸如肯德鸡，麦当劳等。） 就餐环境温馨化。例如，以郁金香、红玫瑰等来取代几号桌几号桌的编号，花卉品种定期更换、维修及时。在就餐的同时能够感觉到温馨的气氛，满足大家聊天聚会的环境需求，使人觉得物有所值。 分区式设计。总共分为雅间区和公共区，其中公共区又分为火锅区和烧 烤区。5 价格策略：客人的生活水平直接决定了我们的价格能不能为其所接受，所以，我们应充分考虑目标客人的平均生活费，进行定价。我们也将考虑其他餐厅的平均价格,进行定价。根据市场调查以及所销售的产品，我们将价格定为7元/人。6 促销策略：我们将根据不同阶段的不同促销要求，选择使用人员推销、广告、宣传、公 共关系、营业推广等促销方法中的一种或几种结合，来开展促销活动。五、管理（一）团队管理对于员工的管理，我们将采取以下四种方法：1. 系数收入系数收入：按照一套科学的计算方法，为包括店长、主管在内的所有的员工 设置系数，按照系数取得工资收入，奖励收入。并根据每个人的表现，调整系数。2、扁平化组织结构扁平化组织结构：通过基元自治，可大大压缩组织的层级，从最基层的工作 人员，到店长，只有三层3、基元自治基元自治：在基层工作团队中，实行自治。在每个基层工作团队中，民主选 举产生该工作团队的召集人，负责执行生产任务。4、有责必究有责必究：不论是管理层人员，还是普通的工作人员，将根据所犯错误的严 重程度和造成的损失及影响，给予处罚： 经济处罚。 调整其系数。 停职反省。 辞退。 追究求法律责任。（二）激励措施1管理层人员。每月对他们的工作进行总结，看他们实施的效果并对其进行 评价，如营销主管根据当月总的销售收入情况并与上个月进行比较，计算出增加或降低的百分率；人事主管应该考核员工整体水平与分配情况， 做出一份工作报 告，以便对有关主管进行考核评价；财务主管就根据其计帐和财务分析情况， 做 出的财务决策的具体实施效果对其进行考核。2厨师。餐厅设立意见反馈箱，按照顾客的意见、投诉，对相应的厨师进行 奖惩，每月根据当月收入进行奖励。工资设置：基本工资+奖金奖金额度为当月净收入的5%3服务生。根据他们的工作表现进行考核，主要是按管理人员对他们的工作 表现的说明进行考核。六、融资说明（一）所需资金表9新空气涮烤吧基础设施单位：元物品空调（3p * 4个）电磁炉（20个）桌椅（60套）锅（20个）灶具（灶头、排风扇）炊事用具消毒柜收银机电视（4 台）烧烤炉餐具200套餐具回收车（2个）合计价格32,0006，00012， 0002，0003005005008008，0001002，00080065, 000表10资金规划单位：元类型额度市场调查研究（用于问卷调查的印刷）100餐厅成立建设租借（租金+装修）110,000前期宣传120前期推广活动费用100配套设施建设65,000流动资金80,000劳务（/月）800*2 人；500*9 人；800*5 人10,100费用（营业许可证、卫生防疫证、厨师服务员 体检证、工商营业执照等）10,000其他费用（水、电费等）5,000合计170,320为保证项目实施，预计需要投资数目：235320元其中，按照某市大学生申请创业贷款的政策。 劳动保障部门对有自主创业愿 望的高校毕业生，免费为其提供创业培训。对创业者撰写的创业计划书，由专家 组给予评价和指导。创业计划书通过后，为其办理 5万元以内的自主创业小额 担保贷款。大学生申请创业贷款的途径主要有三个：直接向银行申请贷款、申请科技型中小企业贴息贷款和利用新的技术成果或知识产权、专利权进行担保贷 款。因此，我们可以申请5万元的自主创业小额担保贷款。另外，还要依靠内部 筹措资金185320兀。市劳动和社会保障部门为支持咼校毕业生自主创业开辟了 多种渠道，除对自谋职业、自主创业的大中专毕业生继续提供小额贷款外，还将允许多名毕业生组合群贷，贷款额最高可达 100万元。在申请小额担保贷款时， 某市的担保中心、小额担保贷款经办银行在创业培训中心设立常驻办事机构，部门联合办公，建立审批、担保、贷款发放的一站式绿色通道”。学员培训合格后， 可在创业培训中心直接办理小额担保贷款手续， 还提供上门培训，组织现场办公。针对创业后期，某市落实了小额担保贷款的后续跟踪服务。信用担保的办理程序是：借款人向户口所在地街（镇）劳动保障服务中心办 理信用担保贷款申请，填写小额担保贷款申请审批表，同时填写申请信用担 保贷款承诺书，并提供以下证件：1、身份证件，包括居民身份证、户口簿 等；2、再就业优惠证、就、失业证、大学毕业证或退伍（转业）证明； 3、经某市创业培训指导中心专家评定的项目可行性分析报告； 4、营业执照、 劳动保障部门核发的非正规就业劳动组织证书或社区就业劳动组织证书；5、有关单位开具的个人荣誉证明。（二） 融资说明fk 15万元银行1 他人筹集 1 _ 5万元35320 元资金来源单位：万元本餐厅计划进行自主创业小规模贷款， 预计贷款金额为5万元。各名成员预 计投入15万元，每人平均投入3万元。剩余35320元，计划通过向他人筹集资 金获得。因此，餐厅资产划分如图16所示：严股东投入资金来源 J 举借债务图16（三）利润分配表11利润分配表2006 年 2007 年 2008 年分红2310偿付“银行借款”123偿付外债121说明:1. 银行借款：为创业初期向银行的贷款金额，预计 3年还清。2. 外债：为向他人筹集的资金，共计 35320元，预计3年还清。这样，餐厅预计在3年内还清所有债务。（四）公司税务：1、营业税：税法规定，饮食业属服务业，应纳入营业税的纳税范围，税率为5%。计税依据是营业额，营业额为纳税人提供应税劳务向对方收取的全部价款和 价外费用。应纳税额=营业额*税率2、政策优惠：大学生创业优惠政策目前国家给的只有一个一一三年免所得税。 其他政策都 属于地方性政策，而且这种优惠一般都是税收的优惠， 实际帮助不大。可以到工 商部门咨询一下。关于大学生创业贷款，建议不要找银行，因为我们刚刚毕业，没有任何资信， 按照银行现在的5级审核标准，你属于最低级的贷款人，不可能获得贷款。建议 联系共青团中央设立的“彩虹计划”， 这是专门为大学生提供贷款的项目， 或者 联系当地劳动保障部门咨询小额贷款项目。另外，根据国务院关于进一步加强就业再就业工作的通知（国发200536 号）和中共中央办公厅国务院办公厅关于引导和鼓励高校毕业生面向基层就 业的意见（中办发200518号）的有关规定，高校毕业生从事个体经营的，且 在工商部门注册登记日期在其毕业后两年以内的， 自其在工商部门登记注册之日 起3年内免交有关登记类、证照类和管理类收费。从事个体经营的下岗失业人员、 高校毕业生免交的收费项目具体包括： 工商部门收取的个体工商户注册登记费（包括开业登记、变更登记、补换 营业执照及营业执照副本）、个体工商户管理费、集贸市场管理费、经济合同鉴 证费、经济合同示范文本工本费； 税务部门收取的税务登记证工本费； 卫生部门收取的行政执法卫生监测费、卫生质量检验费、预防性体检费、 卫生许可证工本费； 民政部门收取的民办非企业单位登记费（含证书费）； 劳动保障部门收取的劳动合同鉴证费、职业资格证书工本费； 国务院以及财政部、国家发展改革委批准设立的涉及个体经营的其他登记 类、证照类和管理类收费项目。 各省、自治区、直辖市人民政府及其财政、价格主管部门按照管理权限批 准设立的涉及个体经营的登记类、证照类和管理类收费项目。七、财务预测（一）未来3年公司销售计划表表122006年一2008年销售预测表图17 2006年一2008年销售增长图1销售量+ 营业额产品（份）54,00067,50081,000营业额（元）270,000540,000648,000成本与费用（元）191， 100419,700460,200利润总额78,900120,300187,800单位：千元（二）未来三年损益表表132006年一2008年预测损益表项目2006 年2007 年2008 年一、主营业务收入270540648减：主营业务成本82.5202.5243二、主营业务利润187.5337.5405力卩：其他业务利润31326减：营业费用51109122管理费用60.6121.2121.2三、利润总额52.8120.3187.8减：营业税000四、净利润52.8120.3187.8复核：陈帅 制表人：柴延君（注：营业税率为5%由于是大学生创业，三年内可减免营业税，故营业税为 0）（三）未来三年预期利润分配表表14 2006 年一2008年预期利润分配表单位：千元项目2006 年2007 年2008 年一、净利润52.8120.3187.8 :加：年初未分配利润02.2428.032二、可供分配利润52.8122.54215.832减：提取法定盈余公积（10%5.2812.25421.5832提取法定公益金（10%5.2812.25421.5832三、利润分配4070140四、未分配利润2.2428.03235.6656复核：陈帅 制表人：柴延君 说明： 定盈余公积金按照税后利润的10%提取，当盈余公积金已达注册资本 50%时可不再提取。 据我国公司法规定，当公司分配当年税后利润时，应当提取利润 的5-10%列入法定公益金用于公司集体福利事业。本餐厅将法定公益金设为10%。（四）未来3年现金流量预测表表15 2006 年一2008年现金流量预测表单位：千元项目2006 年2007 年2008 年一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金270540648收到的其他与经营活动有关的现金31326现金流入小计273553674购买商品、接受劳务支付的现金:133.5311.5365支付给职工以及为职工支付的现金60.6121.2121.2支付的各项税费现金流出小计194.1432.7P 486.2经营活动产生的现金流量净额78.9120.3187.8二、投资活动产生的现金流量净额构建固定资产、无形资产和其他长期财产所 支付的现金现金流出小计投资活动产生的现金流量净额:三、筹资活动产生的现金流量t吸收投资所收到的现金现金流入小计分配股利、禾润和偿还利息所支付的现金50.5694.50894.508现金流出小计50.5694.508180.1664筹资活动产生的现金流量净额-50.56-94.508-180.1664四、现金及现金等价物净增加额2.2428.03235.6656复核：陈帅 制表人：柴延君八、风险控制（一）经营风险：由于店面经营范围涉及多个方面，（这种餐厅实际上是“四季店”，夏、冬两 季可以改头换面交替使用，夏季可以经营日式寿司自助、日式拉面；冬季可以经 营自助火锅、自助烧烤。同时可以提供同乡会及社团活动的场地租赁业务和外卖 业务）所以只要选址与宣传得当，面临的风险较小。我们的目标是在经营过程中，不断提高从业人员的素质，保证我们的服务质 量，努力把我们的餐厅做成名店，做大名声，做出品牌。（二）市场开拓风险：由于餐厅是学校必不可少的附属设施， 因此，开拓方面困难较少，但应当注 意的是目前学校内餐厅较多，竞争压力较大。所以，我们的产品、服务必须有独 到之处方可在竞争中立于不败之地。九、项目实施进度规划1月 |2月 |3月心月帀场调查投资分析 制作商业计划 寻找店面 寿备店面 开业图17 项目实施进度规划图十、项目可行性分析当我们讨论一个方案是否可行的时候，我们要对其投入的资金的时间价值 进行分析，因此，我们进行的动态投资回收期的计算动态投资回收期（Pt）Pt=净现金流量折现值的累计值开始出现正值的年份数-1 + （上年净现金流量折现值累计的绝对值/当年净现金流量的折现值) 列表计算动态投资回收期(i c=10%)表16动态投资回收期单位：元月数销售额净现金流量贴现系数现值(2*3)现值累计00-170,3201-170320-17032091200060,0000.90954540-115780101200060,0000.82649560-66220111200060,0000.75145060-21160121200060,0000.68340980198201600030,0000.62118630384502000.564038450315000120,0000.51361560100010415000120,0000.46756040156050515000120,0000.42450880206930615000120,0000.38646320253250