南开大学21秋《个人理财》期末考核试题及答案参考43

南开大学21秋个人理财期末考核试题及答案参考1. 社会保障体系的主体部分是( )。 A居民最低生活保障线 B由国家财政支出支撑的保障项目 C由国家法律强社会保障体系的主体部分是()。A居民最低生活保障线B由国家财政支出支撑的保障项目C由国家法律强制实行的社会保险项目D社会救济C2. 实行综合授信制度后，各家银行做到了对信用风险集中统一控制，较好地解决了同一银行对同一客户的分实行综合授信制度后，各家银行做到了对信用风险集中统一控制，较好地解决了同一银行对同一客户的分头授信、对本外币业务的分割授信、对不同种类业务的分散授信等弊病。以下对综合授信制度评价不正确的是( )。A增强了总行对分行的控制能力B解决了不同银行对不同客户分头授信的弊病，有效地将企业信用风险分散到各家银行C审批效果好，信贷资产质量从整体上和根本上得到改善D真正实现审贷分离，有效保证审批的独立性正确答案：B综合授信制度作为一种代表进步方向的理念，已为国内各银行所认同和跟进。实行综合授信制度后，各家银行做到了对信用风险集中统一控制，较好地解决了同一银行对同一客户的分头授信、对本外币业务的分割授信、对不同种类业务的分散授信等弊病。3. 现行营业税规定对保险公司开展的1年期以上返还性人身保险业务的保费收入，免征营业税。( )现行营业税规定对保险公司开展的1年期以上返还性人身保险业务的保费收入，免征营业税。()正确4. 信用卡给银行带来的收入有( )A.年费收入B.刷卡手续费C.透支产生的利息和滞纳金D.预借现金手续费参考答案：ABCD5. 由于子女教育金支付期与退休金准备期高度重叠，家庭应提早进行子女教育金规划。( )A.错误B.正确参考答案：B6. 雇主对于雇员不具有保险利益。( )雇主对于雇员不具有保险利益。()错误7. 为什么说资产负债管理理论的产生是商业银行经营管理理论的一大重要发展?为什么说资产负债管理理论的产生是商业银行经营管理理论的一大重要发展?资产管理理论和负债管理理论都带有一定的偏向。资产管理理论过于注重安全性和流动性，却以牺牲一定的盈利为代价；虽然随着经济环境的变化，资产管理理论不断丰富和发展，但在盈利性方面没有重大突破；负债管理理论在20世纪60年代的经济条件下，较好地解决了流动性和盈利性之间的矛盾，但三性均衡的实现更多地依赖于外部条件，往往带有很大的经营风险。资产负债管理理论则将资产和负债的流动性置于同等重要的地位，在保证资产流动性和负债流动性的前提下，获取最大限度的利润。8. 计算购房成本时，不仅应考虑房屋本身成本，还应考虑购房后的出行成本。( )A.错误B.正确参考答案：B9. 为什么在证券交易所之外会出现第三市场?为什么在证券交易所之外会出现第三市场?由于证券交易所实行固定佣金制度，交易成本较高，小额交易的投资者难以承受。第三市场的出现，在一定程度上促使证券交易所降低交易佣金，改善交易条件，以吸引更多的上市证券重新进入证券交易所进行交易。10. 某中国公民月薪为6000元，2008年9月取得以下所得： (1)从A国取得稿费所得5000元，已在A国缴纳个人所得税500元某中国公民月薪为6000元，2008年9月取得以下所得：(1)从A国取得稿费所得5000元，已在A国缴纳个人所得税500元；(2)从A国取得属于2007年全年的年利息所得3600元，已在A国缴纳个人所得税360元。请计算该纳税人在2008年9月应纳的个人所得税。(1)月薪所得应纳税额=(6000-2000)15%-125=475(元) (2)A国取得的所得应纳税额=5000(1-20%)20%(1-30%)+36005%=740(元) 740元即为扣除限额。 在A国的已纳税额=500+360=860(元)，所以，从A国取得的2项所得的应纳税额=740-860=-196(元) 根据现行税法规定，在某一纳税年度如发生实缴境外税款超过抵免限额，即发生超限额时，超限额部分不允许在应纳税额中抵扣，但可以在以后纳税年度来自该国家或地区的不足限额，即实缴境外税款低于抵免限额的部分中补扣。下一年度结转后仍有超限额的，可继续结转，但每年发生的超限额结转期最长不得超过5年。 因此，该纳税人在2007年9月份应纳的个人所得税为475元。 11. 王先生在A保险公司为他父亲购买了一份老年人健康保险，保费由王先生一次性支付。根据保险合同规定，王先生在A保险公司为他父亲购买了一份老年人健康保险，保费由王先生一次性支付。根据保险合同规定，假如王先生的父亲因病在60岁之前去世则保险公司向王先生支付赔偿金。在以上案例中，下列关系陈述正确的是( )。A保险人是王先生B受益人是王先生的父亲C投保人是王先生的父亲D被保险人是王先生的父亲正确答案：D12. 对骗取国家出口退税款的，税务机关可以在规定期间内停止为其办理出口退税。( )对骗取国家出口退税款的，税务机关可以在规定期间内停止为其办理出口退税。()正确13. 某企业现将1000元存入银行，年利率为10%，按复利计息。4年后企业可从银行取出的本利和为( )A.1200元B.1300元C.1464元D.1350元参考答案：C14. 为防范投资风险，投资管理人还应自觉遵守监管法规相应投资限制的规定。对基金公司来说，根据证券投为防范投资风险，投资管理人还应自觉遵守监管法规相应投资限制的规定。对基金公司来说，根据证券投资基金运行管理办法及相关规定，基金管理人进行证券投资时，同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不能超过该证券的( )。A5B10C15D20正确答案：B15. 我国股票发行制度，现在实行的是_制，“十三五”规划纲要提出，在“十三五”期间，要“创我国股票发行制度，现在实行的是_制，“十三五”规划纲要提出，在“十三五”期间，要“创造条件实施股票发行_制”。参考答案：核准制、注册制16. 对金融机构的市场准入监管是( )。 A预防性管理 B流动性管制 C紧急救援管理 D事中管理对金融机构的市场准入监管是()。A预防性管理B流动性管制C紧急救援管理D事中管理A17. 企业在开票过程中，利用( )提供的加密功能，将开具发票的主要信息经数据加密形成密文打印在发票企业在开票过程中，利用( )提供的加密功能，将开具发票的主要信息经数据加密形成密文打印在发票上，同时将加密信息记录到金税卡的黑匣子中。A.发票发售子系统B.税务发行子系统C.防伪开票子系统D.报税子系统答案：C18. 简述证券发行的基本程序。简述证券发行的基本程序。证券发行的基本程序是：制订发行计划，形成发行决议。提出发行申请。确定委托代理。发布发行公告。认购人应募。建立健全企业的组织机构。19. 信用衍生品是为转移潜在资产或两个交易对手间信用资产的风险暴露而设计的一种金融工具。某项资产信用衍生品是为转移潜在资产或两个交易对手间信用资产的风险暴露而设计的一种金融工具。某项资产的管理者既可以因信用衍生品遭遇信用风险暴露，也可以因信用衍生品减少信用风险暴露。下列陈述不正确的是( )。A信用衍生品是积极信贷组合管理机制的重要组成部分B信用衍生品通过改变风险资产原有的借贷关系从而有效转移了风险C信用衍生品交易是银行的表外交易活动D信用衍生品交易活动可以缓解银行的流动性风险正确答案：B20. 消费性负债与流动资产之比被称为( )。A.负债比率B.融资比率C.自用贷款比率D.借贷流动率参考答案：D21. 世界各国货币当局为何特别重视外汇储备的管理?世界各国货币当局为何特别重视外汇储备的管理?主要由于以下几方面原因：(1)在浮动汇率制下，西方各主要货币间的汇率频繁波动，大起大落，各国货币当局如有不慎，便会使手中的储备资产损失严重。因此，各国货币当局必须密切注意国际外汇市场汇率的变化，及时采取措施，进行外汇储备的保值。(2)由于世界各国货币当局采取不同的利率政策，确定不同的利率水平，并且利率水平经常变动，因而不同货币储备资产的收益不同，其收益也随利率水平的变动而经常波动。各国货币当局如果不对储备货币加以管理，不但难以获得较好的收益，而且会由于某些国家的通货膨胀，使储备货币的价值受到损失。因此，必须加强对各国利率政策的研究，及时采取有效措施，调整储备货币的结构，以获得较高的收益。(3)金融工具不断创新使储备资产的投向多元化。随着国际金融市场的发展，新的金融工具层出不穷，使储备资产的投向多元化，这就要求各国货币当局对储备资产的投向进行统筹管理，精心安排，使储备资产取得最佳效益。22. 根据每个人的信托财产提供包含投资、保险、节税、退休计划、财富管理等全方位的信托规划，满足个人及其家庭不同根据每个人的信托财产提供包含投资、保险、节税、退休计划、财富管理等全方位的信托规划，满足个人及其家庭不同阶段的需求，为委托人妥善规划财产。这种信托目的是()。A保存财产，累积财富B照顾家人，造福子孙C指定受益人，规划遗产D财产规划，节税功能D23. 净值成就率的值越小，表明过去的理财成绩越好。( )A.错误B.正确参考答案：A24. 最适合退休人员的投资目标是资产增值。( )A.正确B.错误参考答案：B25. 信用风险是金融机构所面临的主要风险之一，直接影响到现代社会经济生活的各个方面，也影响到一国的信用风险是金融机构所面临的主要风险之一，直接影响到现代社会经济生活的各个方面，也影响到一国的宏观经济决策和经济发展。下列属于信用风险度量模型的是( )。 (1)度量制模型(Credit Metrics)； (2)保险精确方法(Actuarial Approach)； (3)莫顿(Merton)模型； (4)混合型模型(Hybrid models)； (5)久期(Duration)分析模型； (6)变量Z-score模型。A(1)(3)(5)B(1)(2)(6)C(1)(2)(3)(4)(6)D以上选项都正确正确答案：C26. 某认购期权的标的资产从34.30元上升到36.30元，其期权价格由1.21元上升到1.79元，则其delta均值某认购期权的标的资产从34.30元上升到36.30元，其期权价格由1.21元上升到1.79元，则其delta均值约为( )A. 14%B. 29%C. 58%D. 74%答案：B27. 使用信用卡时，要充分运用最长宽限期，每次消费时选择离结账日最近的信用卡消费。( )A.错误B.正确参考答案：A28. 在保险事故发生后，投保人不仅应及时通知保险人，还应当采取各种必要的措施，进行积极的施救，以避免损失的扩大在保险事故发生后，投保人不仅应及时通知保险人，还应当采取各种必要的措施，进行积极的施救，以避免损失的扩大。投保人因此而支出的费用，应由()承担。A投保人B保险人C被保险人D收益人B29. 日常生活中，人们应综合考虑当前与未来收入、开支以及工作时间、退休时间等，决定自己的消费和储蓄，达到财富的合理分配。( )A.正确B.错误参考答案：A30. 在“海南发展银行倒闭事件”案例中，海南发展银行在兼并诚信社以及合并了资不抵债的信托公司后，应该在“海南发展银行倒闭事件”案例中，海南发展银行在兼并诚信社以及合并了资不抵债的信托公司后，应该采取的措施是( )。A增加拨备的提取、增加资本金B加速放贷C高息揽存D以上答案都不正确正确答案：A出于“顾全海南省金融体系大局的初衷，加上银行在合并了资不抵债的信托公司后经营取得的成功，海南发展银行背负起多家机构不良资产的同时，警报的钟声却始终没有响起，在提取拨备、增加资本金等方面，海南发展银行的预险意识几乎不存在。31. 在家庭形成期，可以把核心资产的70%以上安排在股票中。( )A.错误B.正确参考答案：B32. 根据2003年底修改的中华人民共和国中国人民银行法，下列判断正确的是( )。 A我国的金融监管工作以中国人根据2003年底修改的中华人民共和国中国人民银行法，下列判断正确的是()。A我国的金融监管工作以中国人民银行为核心B中国人民银行指导其他金融监管机构C中国人民银行在金融监管方面拥有监督检查权D中国人民银行不再有金融监管职能C33. 货币政策目标既是货币政策理论的_，又是中央银行实施货币政策的_。货币政策目标既是货币政策理论的_，又是中央银行实施货币政策的_。出发点$归宿34. 简述商业银行的组织形式。简述商业银行的组织形式。各国商业银行组织形式大体上可分为四类： (1)分支行制。是指在法律上允许在总行之下，在国内外各地普遍设立分支机构，形成以总行为中心的、庞大的银行系统和网络。 (2)单一银行制。是一种不设分支机构或限设分支机构的商业银行组织形式。法律上只允许在银行总部经营，不允许在同一地区或不同地区设立分支机构，这种制度不能使同一家银行形成系统和网络，只能一级经营。 (3)集团银行制。又称银行持股公司制，它是由一个经济法人发起组织成立一家持股公司，再由该股权公司控制或收购一家或两家以上银行所形成的一种银行组织形式。被控股的银行在法律上是独立的，但其业务经营活动则由股权公司控制。 (4)连锁银行制。又称联合制，是由某一自然人或某个法人购买若干独立银行的多种股票，从而实现对这些银行控制的一种银行组织形式。 35. 2008年在国际金融危机影响下，世界众多金融机构纷纷被接管或者破产。在我国，关于商业银行破产下列(2008年在国际金融危机影响下，世界众多金融机构纷纷被接管或者破产。在我国，关于商业银行破产下列( )说法是正确的。A由于银行都为国有，所以银行破产储户存款全部由国家支付B由于商业银行的安全关系到我国金融市场的稳定，所以商业银行不能破产C由于商业银行的特殊性，破产程序应遵从破产法、商业银行法、公司法等一系列相关法律D由于商业银行受银监会监管，所以商业银行破产应该向银监会提出破产申请正确答案：C36. 资本主义银行的主要形式是高利贷银行。( )资本主义银行的主要形式是高利贷银行。()错误37. 关于“广东国际信托投资公司破产事件”案例，政府干预是原广东国投积累大量信用风险的一个重要原因。关于“广东国际信托投资公司破产事件”案例，政府干预是原广东国投积累大量信用风险的一个重要原因。政府对原广东国投经营活动的干预体现在许多方面，最重要的还是体现在( )安排上。A贷款B投资项目C人事D存款正确答案：A政府干预是原广东国投积累大量信用风险的一个重要原因。政府对原广东国投经营活动的干预体现在许多方面，最重要的还是体现在贷款安排上。根据人民银行关闭清算组的清产核资报告，原广东国投本部截至1998年10月6日的中长期贷款总额为594亿元人民币，其中政府担保部分为548亿元，占956。按户数看，159项政府项目中，仅有22户经营正常，约占14，从金额算，548亿元政府担保贷款中，仅有868亿元运转良好，约占158。其余大部分政府担保贷款，不是半停产，就是情况不明，或是已停产(按金额算高达616)。38. 下列哪项为EXCEL中本金平均摊还利息函数( )A.PMTB.NPERC.IPMTD.ISPMT参考答案：D39. 实施政府转移支付制度的目的是什么?实施政府转移支付制度的目的是什么?参考答案：(1)为地方政府提供额外的收入来源，弥补收支差额，增强其公共服务的能力;(2) 中央政府通过财政补助和转移支付，对地方政府的预算支出继续控制和调节，实现中央政府的宏观政策目标;(3) 对地方政府提供的受益外溢产品和劳务进行补助。如修路、教育等;(4) 可以缩小地区间财政经济状况和服务水平的不均衡，促进社会公平目标的实现。40. 银行承兑汇票是以银行作为( )的一种票据。A收款人B出票人C付款人D担保人银行承兑汇票是以银行作为( )的一种票据。A收款人B出票人C付款人D担保人正确答案：C41. 可用(月收入收入还款比例上限)/(最低缴款比例+月利率)来计算出合理的信用额度是多少。( )A.错误B.正确参考答案：B42. 下列选项关于有效久期的说法正确的是( )。A有效久期的计算没有考虑到期收益率的变化B有效久下列选项关于有效久期的说法正确的是( )。A有效久期的计算没有考虑到期收益率的变化B有效久期公式的分母为到期收益率的变化量C有效久期可根据确定现金流和到期收益率直接求出D以上说法都正确正确答案：A有效久期的分母为市场利率的变化量。麦考利久期和修正久期都可能根据确定现金流和到期收益率直接求出，而有效久期则不是。43. 某股票现在的价格为50元，其对应行权价为48元的认购期权合约价格为4元，假设该股票短时间内的Del某股票现在的价格为50元，其对应行权价为48元的认购期权合约价格为4元，假设该股票短时间内的Delta为0.6，则该期权此时的杠杆倍数为( )A.12.5B.12C.7.5D.7.2答案：C44. 信用证按是否可以单方面撤销划分，是信用证最基本和最重要的划分原则。( )信用证按是否可以单方面撤销划分，是信用证最基本和最重要的划分原则。( )参考答案：45. 回购协议是由( )向( )承诺在未来的某个时间将证券买回的协议。A出票人，付款人B付款人，收回购协议是由( )向( )承诺在未来的某个时间将证券买回的协议。A出票人，付款人B付款人，收款人C出票人，收款人D卖方，买方正确答案：D46. 银行的派生存款是怎样产生的?银行的派生存款是怎样产生的?银行吸收的原始存款必须分为两部分：一部分作为存款准备金；另一部分(其余部分)可用于放款。银行的派生存款来自于扣除准备金以外的那部分存款。银行向客户发放贷款，一般并不以现金支付，而是将该项贷款记人客户在银行的活期存款账户，或转入另一家银行的活期存款账户，然后由客户签发支票，用于支付各种款项，如购买原材料、支付工资等。这时，银行增加的活期存款又可以用来放款，由此就创造了派生存款。47. 客户贷后管理是客户风险管理的一个重要环节。贷后管理通过系统有效地跟踪、评估客户在融资期间的行客户贷后管理是客户风险管理的一个重要环节。贷后管理通过系统有效地跟踪、评估客户在融资期间的行为，对所能识别出的可能影响还款能力的风险作出有效的回应，对资产进行风险分析，达到防范化解风险和管理全行资产质量的目的。下列陈述不正确的是( )。A对于正常类贷款客户，贷后管理要评估客户的经营状况、市场竞争能力、财务状况、融资能力和还款意愿等，分析其经营和财务状况下滑的可能性B从正常或关注类贷款劣变为不良贷款的客户，以及在不良贷款之间迁徙劣变的客户，应确定原因，分清责任，制定化解和清收不良贷款的措施C对于关注类贷款客户，重点评估影响客户还款能力的相关因素以及担保是否合法、足值、有效D针对贷后管理与贷款三级分类认定工作的内容、频率及目的类似的特点，我国商业银行在实践中将三级分类认定和贷后管理工作结合起来正确答案：D48. 个人理财的目的是为了追求财富最大化。( )A.错误B.正确参考答案：A49. 根据洛伦茨曲线分析，这条曲线弯曲幅度越大说明社会收入分配越不平等，弯曲幅度越小，说明社会收根据洛伦茨曲线分析，这条曲线弯曲幅度越大说明社会收入分配越不平等，弯曲幅度越小，说明社会收入分配越平等。( )答案：对50. 如果该笔贷款的贷款价值服从正态分布，该笔贷款的信用风险在95置信度下的VaR估值为( )。A5476如果该笔贷款的贷款价值服从正态分布，该笔贷款的信用风险在95置信度下的VaR估值为( )。A547659B546715C9612D9506正确答案：D