初级银行从业《风险管理》试题含答案（100题）第86期

初级银行从业风险管理试题含答案（100题）1. 单选题：下列关于操作风险的人员因素的说法，错误的是（?）。A.内部欺诈原因类别可分成未经授权的活动、盗窃和欺诈两类B.违反用工法造成损失的原因包括劳资关系、安全环境、性别歧视和种族歧视等C.外部欺诈可分为盗窃和欺诈、系统安全性两类D.缺乏足够的后援人员，相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工知识技能匮乏造成风险的体现正确答案：D2. 单选题：下列说法错误的是（）A.流动性风险可能是资产负债期限结构等不匹配等因素引发的直接风险B.流动性风险可能是由于信用风险、市场风险、操作风险及其他风险引发的次生风险C.流动性风险可能引发其他风险，或进一步加剧其他风险的严重程度D.流动性风险不会引发清偿性风险正确答案：D3. 多选题：下列关于风险监管说法正确的是()。A.银行监管部门通过现场检查和非现场监测等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控B.监管部门关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况C.银行机构风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平，还包括其单一或分支机构的风险水平D.必须在实现本外币、表内外、境内外并表监管的基础上，建立对各类风险的识别、监控、分析、预警和处置机制E.良好的公司治理是商业银行风险管理的第一道防线正确答案：ABCD4. 单选题：对于商业银行贷款业务来说，较少接受的担保方式是（）。A.企业连带责任保证B.定金与动产留置C.支票，汇票，本票，债券，存款单等质押D.不动产抵押正确答案：B5. 单选题：假定银行总体经济资本为C，有3个分配单元，对应的非预期损失分别为CVaR、CVaR、CVaR，如果该商业银行采用基于非预期损失占比的经济资本配置方法，则第3个单元对应的经济资本为()。A.CVaRB.CCVaRC.CVaR（CVaR+CVaR+CVaR)D.CVaR（CVaR+CVaR+CVaR)正确答案：C6. 单选题：银行业监督管理法明确规定,银行业监督管理机构对银行业实施监督管理,应当遵循的基本原则不包括（）。A.依法原则B.公开原则C.公平原则D.公正原则正确答案：C7. 单选题：()不是阶段性任务，而是商业银行的一项终身事业。A.制定风险制度B.培养风险人才C.创造风险环境D.培植风险文化正确答案：D8. 多选题：缺口分析的局限性包括（）。A.缺口分析假定同一时间段内的所有头寸的到期时间或重新定价时间相同，因此，忽略了同一时段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异B.缺口分析只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险，即重新定价风险，未考虑当利率水平变化时，因各种金融产品基准利率的调整幅度不同而带来的利率风险，即基准风险C.缺口分析也未考虑利率环境改变而引起的支付时间的变化，即忽略了与期权有关的头寸在收入敏感性方面的差异D.非利息收入和费用是银行当期收益的重要来源，但大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响E.缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行经济价值的影响正确答案：ABCDE9. 单选题：以下不属于与借款人有关的因素的是()。A.声誉B.杠杆C.收益波动性D.经济周期正确答案：D10. 多选题：影响大额负债依赖度的是（）。A.大额负债B.短期投资C.盈利资产D.长期投资E.亏损资产正确答案：ABC11. 多选题：收益率曲线的重要特性有（）。A.代表性B.操作性C.直观性D.解释性E.分析性正确答案：ABDE12. 单选题：错误监控报告是指商业银行监控报告流程不明确、混乱，负责监控报告的部门职责不清晰，相关数据不全面、不及时、不准确，未履行必要的(?)或者对外部汇报不准确。A.法律规定B.监管职责C.汇报义务D.风险计量义务正确答案：C13. 单选题：【2015年真题】商业银行客户担保方式主要有保证、抵押、质押、留置与定金。关于担保的方式，下列表述正确的是()。A.抵押是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保B.医院可以作为贷款担保的保证人C.在动产质押中，债务人或第三方为出质人，债权人为质权人，移交的动产为质物D.收受定金的一方不履行约定的债务的，应当全额返还定金正确答案：C14. 单选题：贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。其中，()指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。A.一般准备B.专项准备C.特种准备D.一般风险准备正确答案：C15. 多选题：下列关于杠杆率和资本充足率的说法，正确的有()。A.杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）调整后的表内外资产余额B.资本充足率不仅反映银行的资产风险状况，同时也反映银行资产规模及杠杆程度C.杠杆率的计算需要基于复杂的风险模型D.中国银监会要求杠杆率不低于2.5%E.由于银行的顺周期性及可能存在监管套利现象，使得单独使用资本充足率监管存在缺陷正确答案：AE16. 单选题：一家银行在自身危机或整个市场危机中满足流动性需求的能力还依赖于其正式的()的内容。A.情景分析B.压力测试C.融资渠道管D.应急计划正确答案：D17. 多选题：信息科技部门承担本银行的信息科技职责，履行（）等职责。A.信息科技预算和支出B.信息科技内部控制C.监督各项职责的落实D.信息安全管理E.信息科技项目发起和管理正确答案：ABDE18. 单选题：资本规划的核心是()。A.预测未来的资本充足率B.预测未来的账面资本C.预测未来的经济资本D.预测未来的总资产正确答案：A19. 单选题：下列关于违约损失率(LGD)的说法，不正确的是()。A.违约损失率指估计的某一债项违约后损失的金额占该违约债项风险暴露的比例B.巴塞尔新资本协议将违约损失率引入监管资本框架，能更正确的反映银行实际承担的风险C.违约损失率不能仅依据对抵（质）押品市值的估计，同时应考虑到银行可能没有能力迅速控制和清算抵押品D.在估计违约损失率时，应将抵（质）押品提供方的风险独立于债务人的风险考虑正确答案：D20. 单选题：假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产V=1000亿元，负债V：800亿元，资产久期为D=5年，负债久期为D=4年。根据久期分析法，如果年利率从5%上升到5.5%，则利率变化对商业银行的资产价值影响V为()亿元。A.23.81B.-23.81C.25D.-25正确答案：B21. 单选题：下列项目，不属于优质流动性资产储备的是()。A.现金B.可提取的央行准备金C.商业银行资本管理办法（试行）权重法下风险权重为20%且满足一定条件的证券D.贷款正确答案：D22. 单选题：小陈的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为2万元、4万元、4万元，一年后，三种资产的年百分比收益率分别为30%、25%、l5%，则小陈的投资组合年百分比收益率是()。A.25.0%B.20.0%C.21.0%D.22.0%正确答案：D23. 单选题：通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来特定时段内的流动性头寸等于()加总。(1)新贷款净增值的预测值(2)存款净流量的预测值(3)其他资产净流量预测值(4)其他负债净流量预测值(5)期初的“剩余”或“赤字”A.(1)(2)B.(1)(2)(3)C.(1)(2)(5)D.(1)(2)(3)(4)(5)正确答案：D24. 多选题：下列关于金融期货的说法，正确的有()。A.利率期货包括以长期国债为标的的长期利率期货B.货币期货是以汇率为标的的期货合约C.指数期货是指以股票为标的的期货合约D.指数期货不涉及股票本身的交割E.指数期货以现金清算的形式进行交割正确答案：ABDE25. 单选题：使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在内部操作风险计量系统开发过程中，必须对()设定严格的程序。A.模型开发和模型控制B.模型开发和模型预测C.模型开发和模型操作D.模型开发和模型验证正确答案：D26. 单选题：【2013年真题】货币互换交易与利率互换交易的区别是（）。A.货币互换需要在期初交换本金，但不需在期末交换本金B.货币互换明确了利率的支付方式，但无法确定汇率C.货币互换需要在期初和期末交换本金D.货币互换需要在期末交换本金，但不需要在期初交换本金货币正确答案：C27. 多选题：【2013年真题】下列关于信用风险监测的说法，正确的有（）。A.是风险管理流程中的重要环节B.是一个动态、连续的过程C.风险监测包含两个层面的内容D.应当实现监测对合同条款遵守情况目标E.在贷款决策前预见风险并采取预案措施，对降低实际损失的贡献度为50%60%正确答案：ABCDE28. 单选题：商业银行将一部分贷款打包卖给其他金融机构，不能()。A.转移风险B.实现资产多元化C.降低这些贷款的违约概率D.提高经济资本配置效率正确答案：C29. 多选题：【2011年真题】下列关于商业银行良好的风险文化的说性，正确的有()。A.风险文化应随着外部经营环境的变化而不断加以修正B.风险文化应当融入到商业银行员工的价值观和日常行为中C.风险管理理念应当固化到内部规章制度并辅之以合规和绩效考核D.风险文化应贯穿于商业银行的整个生命周期E.商业银行应通过开展运动式的突击教育活动来尽快形成良好的信用文化正确答案：ABCD30. 单选题：【2013年真题】商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行的这部分贷款面临的是（）。A.资产流动性风险B.负债流动性风险C.流动性过剩D.流动性短缺正确答案：A31. 单选题：()指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的坍议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。A.欧式期权B.平价期权C.美式期权D.买入期权正确答案：C32. 单选题：流动性的资产管理不包括()。A.资产到期日管理B.负债到期日管理C.流动性资产组合管理D.抵押品管理正确答案：B33. 单选题：当来源金额（）使用金额时，出现所谓剩余，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲期”。A.小于B.等于C.大于D.无所谓正确答案：C34. 单选题：（）承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。A.董事会B.高级管理层C.商业银行的监事会D.市场风险管理部门正确答案：A35. 单选题：【2012年真题】下列关于资产负债久期缺口对商业银行流动性影响的表述，正确的是()。A.当缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之加强B.当缺口为负值时，如果市场利率上升，流动性也随之减弱C.当缺口为正值时，如果市场利率上升，流动性也随之加强D.当缺口为正值时，如果市场利率下降，流动性也随之加强正确答案：D36. 单选题：损失数据收集的原则不包括()。A.统一性B.准确性C.竞争性D.谨慎性正确答案：C37. 单选题：在巴塞尔新资本协议中，规定了信用风险计量方法有三种，不包括()。A.基本指标法B.内部评级高级法C.标准法D.内部评级初级法正确答案：A38. 单选题：【2018年真题】当直接风险主体为空壳公司或SPV(特殊目的公司)，比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金融或其他金融中心的客户，则其所在国家(地区)为()。A.离岸岛的主权所在国B.母公司注册所在地C.实际经营或管理机构所在国家(地区)D.注册所在地，即离岸金融中心或其他金融中心正确答案：C39. 单选题：在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失所需要持有的资本数额是指()。A.账面资本B.监管资本C.实收资本D.经济资本正确答案：D40. 单选题：下列关于市值重估的说法，不正确的是()。A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值B.采用盯市方法进行市值重估时应尽可能地按照模型确定的价值计值C.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值D.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法正确答案：B41. 单选题：A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头180，英镑多头430，法国法郎空头390，瑞士法郎空头130,若此银行对待外汇风险的态度较为激进，计量总敞口头寸时主要考虑不同货币汇率被动的相关性，则该银行使用的净总敞口头寸应为()。A.610B.1000C.90D.1130正确答案：C42. 多选题：下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有()。A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值E.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力正确答案：ABCDE43. 多选题：【2011年真题】下列关于商业银行风险计量的说法，正确的有()。A.应确保所开发的风险模型准确并长期有效B.风险模型开发所采用的数据源应当具有高度的真实性、准确性和充足性C.风险模型应当能够真实反映商业银行的风险状况D.深刻理解不同风险计量方法的优缺点，采用多种分析手段相互补充E.所采用的风险计量方法，模型越高级，计量出来的风险越准确正确答案：BCD44. 单选题：【2015年真题】()是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。A.健全的内部控制体系B.完善的激励约束机制C.完善的公司治理D.以上都正确正确答案：A45. 单选题：【2013年真题】以下不属于系统安全的是（）。A.外部系统安全B.内部系统安全C.对计算机病毒和第三方程序欺诈的防护D.法律纠纷正确答案：D46. 多选题：下列关于VAR的说法，正确的有()。A.均值VAR度量的是资产价值的相对损失B.均值VAR度量的是资产价值的绝对损毙C.零值VAR度量的是资产价值的相对损失D.零值VAR度量的是资产价值的绝对损失E.vAR只用做市场风险计量与监控正确答案：AD47. 单选题：在持有期为1天、置信水平为97%的情况下，若计算的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合为()。A.在1天中的损失有97%的可能性不会超过3万元B.在1天中的损失有97%的可能性会超过3万元C.在1天中的收益有97%的可能性不会超过3万元D.在1天中的收益有97%的可能性会超过3万元正确答案：A48. 多选题：常用的风险识别与分析的方法有()。A.失误树分析法B.简单计量法C.资产财务状况分析D.分解分析法E.制作风险清单正确答案：ACDE49. 单选题：下列关于久期分析的说法，不正确的是()。A.久期分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险D.对于利率的大幅变动(大于1%)，久期分析的结果会不够准确正确答案：A50. 单选题：使用高级计量法汁算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有（）严格的程序。A.违约风险模型和模型独立控制B.技术风险模型和模型独立预测C.系统风险模型和模型独立操作D.操作风险模型和模型独立验证正确答案：D51. 多选题：以下属于内部评级法的核心应用范围的有()。A.信贷政策的制定B.风险偏好的设定C.风险监控D.贷款定价E.风险报告正确答案：ACE52. 单选题：对于总敞口头寸的理解不正确的是()。A.累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和B.总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值正确答案：C53. 单选题：A银行在2010年年初共有800亿元正常类贷款、200亿元关注类贷款，本年收回贷款150亿元，全都为正常类贷款;新发放贷款180亿元，截至2010年年末，设部分新增贷款全部为正常类贷款;该银行的正常类贷款、关注类贷款年末余额分别为800亿元、180亿元。则该银行2010年的正常贷款迁徙率为（）。A.4.38%B.5.38%C.5.88%D.8.38%正确答案：C54. 多选题：下列关于贷款转让的程序，说法正确的是()。A.第一步是对资产组合进行评估B.第二步是挑选出具有同性质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中C.第三步是为投资者提供详细信息，使他们能够评估贷款的风险D.第四步是双方协商确定购买价格E.第五步是办理贷款转让手续正确答案：CD55. 多选题：以下对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和使用分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有（）。A.控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日B.在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备C.制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系.以维持资金来源的稳定性与多样化D.制定风险集中限额。监测日常遵守的情况E.以同业拆借、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源。因为其资金来源更加分散正确答案：ABCD56. 单选题：风险管理的最高决策单位是()。A.风险管理部门B.董事会C.股东大会D.最高风险管理委员会正确答案：D57. 单选题：证券业存款属于()。A.敏感负债B.脆弱资金C.平均存款D.核心存款正确答案：A58. 多选题：流动性风险预警信号中的融资预警信号包括()。A.商业银行内部有关风险水平的指标变化B.债权人提前要求兑付造成支付能力不足C.存款大量流失D.所发行的可流通债券（包括次级债）的交易量上升E.所发行股票价格下跌正确答案：BC59. 多选题：集团法人客户与单一法人客户相比，它的信用风险特征有（）。A.内部关联交易频繁B.连环担保十分普遍C.真实财务状况难以掌握D.系统风险性低E.风险识别难度大，贷后监督难度较小正确答案：ABC60. 单选题：下表是三家银行的流动性指标，假设其他条件都一样，那么这三家银行中流动性风险最高的是()银行。A.AB.BC.CD.A、B、C正确答案：B61. 多选题：个人住房按揭贷款的风险分析主要关注（）。A.经销商风险B.“假按揭”风险C.由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险D.借款人的经济状况变动风险E.抵押权实现困难的风险正确答案：ABCD62. 单选题：下列不属于商业银行计量交易对手信用风险方法的是()。A.内部模型法B.内部评级法C.现期风险暴露法D.标准法正确答案：B63. 单选题：()是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用的最广泛、最成熟。A.自我评估法B.流程图C.损失事件数据方法D.专家判断法正确答案：A64. 单选题：不同职能部门对于风险状况的需求是不一样的，风险管理委员会需要是()。A.整体风险报告B.最佳避险报告C.风险监测报告D.具体的头寸报告正确答案：B65. 多选题：以下属于隐含于其他标准化金融工具中的期权的是()。A.场内交易期权B.场外期权合同C.债券的提前兑付D.贷款的提前偿还E.存款的提前兑付正确答案：CDE66. 单选题：下列不属于商业银行对企业信用风险分析的骆驼(CAMEL.)系统的是()。A.个人因素B.资本充足性C.管理水平D.流动性正确答案：A67. 单选题：以下关于主权违约的叙述，错误的是（）。A.主权违约指主权债务人违约B.违约指任何遗漏或延迟支付利息和/或本金C.通货膨胀事件（指年通货膨胀超过10%）可视为变种的作为对内/本币违约事件D.发行人由于信用原因延迟支付也被认为是违约，即使最终在新合约或贷款协议所规定的期限内实现支付正确答案：C68. 单选题：在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于盈利能力指标的是()。A.资产周转率B.总资产收益率C.销售净利率D.净资产收益率正确答案：A69. 单选题：商业银行个人信贷产品可基本划分为()三类。A.个人住宅抵押贷款、个人消费贷款、循环零售贷款B.个人住宅抵押贷款、经销商风险贷款、循环零售贷款C.个人住宅抵押贷款、个人零售贷款、循环零售贷款D.个人住宅抵押贷款、信用卡消费贷款、循环零售贷款正确答案：C70. 单选题：关于CreditMetrics模型的说法，错误的是()。A.CreditMetrics模型是从资产组合的角度来看待信用风险的B.CreditMetrics模型的原理是信用等级变化分析C.CreditMetrics模型是将单一信用工具放入资产组合中衡量其对整个组合风险状况的作用D.CreditMetrics模型组合的违约率服从泊松分布正确答案：D71. 单选题：假定某公司2006年的销售成本为50万元，销售收入为200万元，年初资产总额为150万元，年底资产总额为220万元，则其总资产周转率约为()。A.54%B.108%C.53%D.56%正确答案：B72. 单选题：与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有()。A.特殊性、非营利性B.普遍性、非营利性C.特殊性、营利性D.普遍性、营利性正确答案：B73. 多选题：【2013年真题】有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践的有（）。A.强化声誉风险管理培训B.无论对于利益持有者作出何种承诺，商业银行都必须努力兑现C.确保及时处理投诉和批评D.将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来E.制定危机管理规划正确答案：ABCDE74. 单选题：下列不属于操作风险评估法的是（）A.自我评估法B.损失分布法C.风险地图法D.风险计量法正确答案：D75. 多选题：在商业银行对操作风险的监测中，关键风险指标是指用来考察商业银行风险状况的统计数据或指标。商业银行可选择一些指标并通过对其监测从而为操作风险管理提供早期预警。确定关键风险指标的三个步骤有()。A.了解业务和流程B.确定并理解主要风险领域C.定义操作风险D.定义风险指标并按重要程度对定义的风险指标进行排序，确定主要的风险指标E.对操作风险进行分类正确答案：ABD76. 单选题：某银行为争取客户资源开发了一种新的理财产品，但该理财产品存在的设计缺陷可能绐银行带来巨大损失，该情况对应的操作风险成因属于（）类别。A.内部流程B.外部事件C.人员因素D.系统缺陷正确答案：A77. 多选题：单一法人客户的财务状况分析应特别关注（）。A.识别和评价财务报表风险B.识别和评价经营管理状况C.识别和评价资产管理状况D.识别和评价负债管理状况E.识别和评价现金流状况正确答案：ABCD78. 单选题：下列关于CreditMetrics模型的说法，不正确的是()。A.CreditMetrics目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失B.CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型C.CreditMetrics直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值D.CreditMetrics是一种信用风险组合计量模型正确答案：C79. 多选题：操作风险的人员因素包括()造成损失或者不良影响而引起的风险。A.外部欺诈B.失职违规C.产品服务缺陷D.职员内部欺诈E.违反用工法律正确答案：BDE80. 单选题：()是指源于股票价格变动而导致亏损或收益的不确定性。A.利率风险B.汇率风险C.股票风险D.商品风险正确答案：C81. 单选题：【2014年真题】某金融产品的收益率为20%的概率是0.8，收益率为10%的概率是0.1，本金完全不能收回的概率是0.1，则该金融产品的预期收益率为()。A.15%B.7%C.17%D.10%正确答案：C82. 多选题：贷款定价的形成机制比较复杂，（）是形成均衡定价的三个主要力量。A.市场B.人员C.银行D.监管机构E.货币正确答案：ACD83. 多选题：以下属于内部评级法的高级应用范围的有（）。A.损失准备计提B.风险偏好的设定C.绩效衡量和考核D.贷款定价E.风险报告正确答案：ABCD84. 单选题：信息披露的方式不包括（）。A.招股说明书B.上市公告书C.定期报告D.上市交易公告书正确答案：D85. 单选题：流动性风险成因的（）决定了它可以是资产负债期限结构等不匹配等因素引发的直接风险。A.单一性B.复杂性C.多维性D.客观性正确答案：B86. 单选题：商业银行不能通过()的途径了解个人借款人的资信状况。A.查询人民银行个人信用信息基础数据库来源：B.查询税务部门个人客户信用记录C.从其他银行购买客户借款记录D.查询海关部门个人客户信用记录正确答案：C87. 单选题：国际收支逆差与国际储备之比的一般限度是()。A.20%B.25%C.100%D.150%正确答案：D88. 多选题：商业银行账面资本包括()。A.未分配利润B.投资重估储备C.一般风险准备D.客户存款E.次级债券正确答案：ABC89. 单选题：2004年6月，巴塞尔委员会颁布巴塞尔新资本协议中明确提出，()形成三大支柱，它们相辅相成，不可或缺，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。A.资本构成、内部审计、市场竞争B.资本要求、监督监管、市场竞争C.资本要求、监督检查、市场纪律D.资本比例、外部审计、市场纪律正确答案：C90. 单选题：甲公司2014年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，2014年期初应收账款为7500万元，2014年期末应收账款为9500万元，则下列财务比率计算正确的有()。A.销售毛利率为75B.应收账款周转率为2.11C.应收账款周转天数为171天D.销售毛利率为25正确答案：D91. 多选题：在收集的非财务信息中，应密切关注客户出现的非财务警示信号，不属于此种信号的有（）。A.公司业务性质的改变B.关键的人事变动C.会计师变化D.季节性贷款申请的时间发生显著变化E.主要产品系列、特许权、分销权或者供货来源丧失正确答案：CD92. 单选题：【2014年真题】商业银行公司治理的核心是()。A.在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制B.在股份制结构下保证各类股东的权利分配体系C.在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化D.在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股东对公司管理层的监督正确答案：A93. 单选题：在商业银行中处于有效风险管理的最前端的是（）。A.最高风险管理委员会B.监事会C.财务控制部门D.风险管理部门正确答案：C94. 单选题：下列商业银行客户中，最适合采用专家判断法进行信用评级的是()。A.已上市的中型企业B.即将上市的大型企业集团C.财务制度健全的小型企业D.刚由事业单位改制而成的企业正确答案：C95. 单选题：【2013年真题】（）是最具流动性的资产。A.现金B.票据C.股票D.贷款正确答案：A96. 单选题：下列关于银行风险的监管规则中，不属于巴塞尔委员会制定的是()。A.有效银行监管的核心原则B.操作风险管理与监管的稳健办法C.巴塞尔协议D.商业银行资本管理办法正确答案：D97. 单选题：资产净利率的计算公式是()。A.资产净利率=净利润(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2100%B.资产净利率=（销售收入-销售成本）销售收入100%C.资产净利率=(净利润(期初资产总额+期末资产总额)/2100%D.资产净利率=（净利润销售收入）100%正确答案：C98. 多选题：全面风险管理要素包括（）。A.事件识别B.风险评估C.控制活动D.内部环境E.信息和交流正确答案：ABCDE99. 单选题：下列哪项不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容（）A.有明确记载的声誉风险管理政策和流程B.深入理解不同利益持有者对自身的期望值C.建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警D.实现银行利润的最大化，无需考虑社会责任感正确答案：D100. 单选题：盈利能力监管指标不包括()。A.资本金收益率B.资产收益率C.净业务收益率D.存贷款比例正确答案：D