股东对公司的权利之一股东的知情权

股东对公司的权利之一：股东的知情权北京大成（南京）律师事务所 王新峰股东作为公司的投资人，享有知悉公司经营信息、财务信息的权利，此知情权利亦是股东行使其他股东权利（包括资产收益、参与决策和选择管理者等权利）的前提。公司的经营信息和财务信息，具体表现在公司三会（股东会、董事会、监事会）决议以及财务报告（会计报告、财务帐簿）。所谓股东的知情权，即是指股东，有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告；有权查阅公司会计账簿。 公司法第34条。股东需要知悉前述公司文件，这是股东作为投资人了解公司运营状况及相关业务活动的必要条件。因此，知情权是股东不可剥夺的基础性权利。这不可剥夺的权利，也体现在如公司章程或股东之间有关于股东不得查阅公司文件的规定或约定的，该规定或约定皆为无效。 江苏省高级人民法院关于审理适用公司法案件若干问题的意见（试行）第68条。二、股东知情权的行使（一）行使主体：股东资格1、股东资格的时效问题能够行使知情权的股东，需是现任股东。北京高院认为，已退出公司的股东，对其任股东期间的公司经营、财务情况提起知情权诉讼的，因其已不具备股东身份，法院应裁定不予受理。 北京市高级人民法院关于审理公司纠纷案件若干问题的指导意见第15条。上海高院亦认为，股东权利不能与股东身份相分离。股东退出公司，也就丧失了股东身份，不再对公司享有股东权利，故其请求对公司行使知情权的权利也随之丧失，也就是说，请求对公司行使知情权的适格主体只能是公司现任股东。 上海高级人民法院关关于审理股东请求对公司行使知情权纠纷案件若干问题的问答第1条。山东法院同样认为，股东转让股权后要求查阅任股东期间的会计帐簿的，人民法院不予受理。 山东省高级人民法院关于审理公司纠纷案件若干问题的意见（试行）第64条。相关案例 选自江苏省高级人民法院公报2009年第2辑，有剪辑。：天衡公司（被告）于1999年1月6日领取企业法人营业执照，藏丽（原告）系天衡公司的发起人和股东之一。2000年6月16日，藏丽与天衡公司法定代表人余瑞玉签订股权转让协议。2002年3月18日，藏丽致函天衡公司，要求查阅有关财务资料。天衡公司予以拒绝。藏丽遂起诉至法院。法院经审理，认为：作为股东权的一项基础性权利，知情权具有社员权的性质，其行使须以现实的股东身份为前提，一旦因某种原因丧失股东身份，其请求对公司行使知情权的权利也随之丧失。因此，股东行使知情权的前提是具备股东身份，而记载于股东名册是认定股东身份的重要标志，从股东名册上除名的股东，已经不是法律意义上的股东。本案中藏丽在转让天衡告公司的股权后，即失去了在天衡公司的股东资格，也就丧失了天衡公司股东所享有的包括知情权在内的诸项权利，其要求查阅曾任股东期间的公司有关财务会计资料，没有法律依据。故判决：驳回藏丽的诉讼请求。2、股东资格的出资问题出资有瑕疵的股东，能否行使知情权利，不同的法院有不同的见解。江苏高院认为，履行出资义务，是股东作为投资人的基本义务。按照权利与义务对等原则，没有履行出资义务的股东，则不得享有知情的权利。 江苏省高级人民法院关于审理适用公司法案件若干问题的意见（试行）第70条。北京高院认为，在知情权诉讼中，公司不能股东的出资瑕疵来抗辩股东的知情权请求。 北京市高级人民法院关于审理公司纠纷案件若干问题的指导意见第14条。上海高院认为，股东即使存在出资瑕疵，但在其未丧失股东身份之前仍可按照公司法或公司章程的规定行使相应的股东权利，故除非公司章程或股东与公司之间另有约定，一般不能以股东出资存在瑕疵为由否定其应享有的知情权。 上海高级人民法院关关于审理股东请求对公司行使知情权纠纷案件若干问题的问答第5条。3、股东资格的显名问题能够行使知情权的股东，需是显名股东，即在工商部门登记公示的股东。隐名股东在显名之前，不能行使知情权利。北京高院认为，实际出资人（隐名股东）在其股东身份未显名化之前，不具有股东知情权诉讼的原告主体资格，其已诉至法院的，应裁定驳回起诉。 北京市高级人民法院关于审理公司纠纷案件若干问题的指导意见第16条。（二）行使方式：查阅和复制1、无前置程序的查阅或复制股东对于公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告 公司法第175条规定，公司财务会计报告包括资产负债表、损益表、财务状况变动表、财务情况说明书、利润分配表等。等资料拥有无条件的查阅、复制权。该查阅权、复制权的行使，无任何前置程序和前提条件。不论股东的查阅或复制目的正当与否，都不应限制股东对前述资料的查阅和复制，即无条件性。山东高院认为：股东通过法院要求公司提供公司法第34条第1款规定之文件材料供其查阅或复制，公司以股东有不正当目的为由进行抗辩的，人民法院不予支持。 山东省高级人民法院关于审理公司纠纷案件若干问题的意见（试行）第62条。案例选自人民司法案例2011年第6期。有剪辑。：1997年4月，联华公司（被告）成立，股东为新吴淞商贸总公司（原告）和联华超市商业公司。联华公司的章程约定：公司应当在每一年度终了时制作财务会计报告，经依法审验后，十天内送交各股东及政府有关部门，并接受其监督；股东有权自行聘请审计师、会计师查阅公司账簿，查阅时，公司应当提供方便。联华公司提供给新吴淞商贸总公司的2007年3月31日资产负债表记载，期末股东权益为12243880.16元，经会计师事务所审计调整后的期末股东权益为8835166元。新吴淞商贸总公司向联华公司多次发函，要求查阅相关财务报告，被告拒绝提供。新吴淞商贸总公司遂向法院提起诉讼，要求联华公司提供2000年1月至起诉当月止的公司月度、年度会计报告供其查阅、复制。法院经审理，认为：新吴淞商贸总公司作为联华公司的股东，有权查阅、复制公司财务会计报告。股东行使该项权利，依法无须审查其查阅目的。故判决：联华公司提供每个会计月度、年度的财务会计报告给新吴淞商贸总公司查阅、复制。2、有前置程序的查阅股东对公司会计账簿拥有查阅权，但有前置程序和条件，即需向公司提出书面申请，并说明正当目的。会计账簿作为对公司生产、经营过程的具体财务记录，能更全面深入的反应公司经营状况，因而更涉及公司商业秘密。如允许股东随意查阅，或将损害公司利益。因此，必须对股东查阅会计账簿设置必要的程序和条件，且知情的方式只能为查阅，不能复制。山东高院认为，股东起诉要求查阅公司账簿的，应满足以下条件，否则法院不予受理 山东省高级人民法院关于审理公司纠纷案件若干问题的意见（试行）第63条。：a.股东事先向公司书面提出查阅请求，公司拒绝提供查阅或在收到书面请求之日起15日内未作答复；b.有明确具体的查阅事项。对公司会计账簿的查阅，不包括复印、拍照、录像等方式,但应当允许查阅权利人摘抄账目报表中的相关资料信息。（1）关于“提出书面申请、说明正当目的”问题如果股东向公司提出书面申请，要求查阅会计账簿，并说明正当的查阅目的，公司亦同意且满足股东的知情权利，则自无启动司法程序的必要。只有在股东依靠正常途径无法实现知情权利的时候，也可以诉至法院，寻求司法权力的支持。案例选自人民司法案例2011年第6期，有剪辑。：2005年6月，永盛公司（被告）系改制设立。改制时，徐尚忠、付秀兰（两原告）分别认缴了永盛公司注册资本4%。公司章程规定：公司应当依法建立公司的财务会计制度，并在每一会计年度终了时制作财务会计报告，经审查验证后于第二年2月1日前送交各股东。出资之后，徐尚忠、付秀兰一直未参与永盛公司的实际经营活动，公司也从未向两人出具全部的年度财务会计报告。2010年1月8日，徐尚忠、付秀兰通过物流公司向永盛公司寄送文件，快运单上载明的快运内容为“查阅永盛公司会计账簿请求书”。同年1月11日，永盛签收了该文件。永盛公司签收后，没有向徐尚忠、付秀兰提供财务会计报告和会计账簿。徐尚忠、付秀兰遂向法院起诉，要求行使知情权。永盛公司提出，文件中只包括一份落款为打印字“徐尚忠”的请求书。请求书中记载：（徐尚忠、付秀兰）出资完成后一直未能参与公司的实际经营活动，现请求公司提供年度财务会计报告和会计账簿供其查阅、复制。徐尚忠、付秀兰多年来从事的职业与永盛公司经营内容一致，其查阅动机不明确，可能损害永盛公司利益。法院审理过程中，询问徐尚忠、付秀兰的查阅目的。两人陈述，永盛公司改制之前连年盈利，改制之后几乎没有盈利，甚至亏损，故两人希望通过查阅会计账簿了解公司真正的经营情况。经审理，法院认为：股东有权查阅、复制财务会计报告，因此对该项诉讼请求，法院予以支持。但股东查阅会计账簿的，需要向公司提出书面请求并说明目的，如果公司在15日内拒绝提供，股东才可以寻求司法救济。本案中，徐尚忠、付秀兰只是向永盛公司提起要求查阅会计账簿的请求，但是没有说明目的，这违反了公司法的强制性规定，属于前置程序存在瑕疵。即使在开庭审理过程中，两原告向法院说明了查阅目的，该程序瑕疵并不能得到救济。故判决：永盛公司备置2005年7月1日起至2009年12月31日止的年度财务会计报告供徐尚忠、付秀兰查阅、复制；驳回原告的其他诉讼请求。（2）关于会计账簿的查阅范围问题公司法规定股东有权查阅公司会计账簿，但未明确规定股东是否有权查阅会计原始凭证。股东仅凭会计账簿很难知悉公司经营管理具体，也就不能有效行使股东的其他决策、选聘等权利。会计账簿是根据原始会计凭证制作的，股东只有通过查阅原始凭证，并以之与会计账簿相比对，才能客观真实知悉公司运营状况。会计法第15条规定，“会计帐薄包括总帐、明细帐、日记帐和其他辅助性帐薄。”因此，账簿的查阅范围，理应包括原始凭证、记账凭证。因此，股东查阅公司账簿，应包括会计账簿（含总账、明细账、日记账、其他辅助性账簿）和会计凭证（含记账凭证、相关原始凭证，及应作为原始凭证附件入账备查的有关资料）。江苏高院认为，股东可以查阅公司账簿及相关原始凭证。 江苏省高级人民法院关于审理适用公司法案件若干问题的意见（试行）第65条。北京高院认为，股东有权查阅的公司会计账簿包括记账凭证和原始凭证。 北京市高级人民法院关于审理公司纠纷案件若干问题的指导意见第19条。山东高院认为，股东有权查阅的会计账簿，包括记账凭证和原始凭证。 山东省高级人民法院关于审理公司纠纷案件若干问题的意见（试行）第第63条。案例选自江苏省高级人民法院公报2010年第2辑，有剪辑。：佳德公司（被告）是成立于2003年10月15日的从事房地产开发的有限责任公司，公司目前股东为：李淑君、吴湘、孙杰、王国兴及施允生。2009月4月8日，李淑君、吴湘、孙杰、王国兴（四位原告）向佳德公司递交申请书，要求行使股东知情权，查阅或复制公司的所有资料（含公司所有会计账簿、原始凭证、契约、通信、传票、通知等）。随后，四原告向法院提起诉讼，要求行使知情权。法院经审理，认为：股东知情权是股东享有对公司经营管理等重要情况或信息真实了解和掌握的权利，是股东依法行使资产收益、参与重大决策和选择管理者等股东私权利的基础性权利。从立法价值取向上看，其关键在于保护中小股东合法权益。账簿查阅权是股东知情权的重要内容。根据会计法的相关规定，公司的具体经营活动只有通过查阅原始凭证才能真正知晓，不查阅原始凭证，中小股东可能无法准确了解公司真正的经营状况。根据会计准则，相关契约等有关资料也是编制记账凭证的依据，应当作为原始凭证的附件入账备查。据此，四原告查阅权行使的范围应当包括会计账簿（含总帐、明细账、日记账和其他辅助性账簿）和会计凭证（含记账凭证、相关原始凭证及应作为原始凭证附件入账备查的有关资料）。另外，根据公司的规定，股东有权复制的文件仅限于公司章程、监事会会议决议和财务会计报告。对于财务会计账簿，并未规定可以复制，而佳德公司章程亦无相关规定，故四原告要求复制佳德公司会计账簿及其他资料的请求不予支持。故判决：佳德公司提供自公司成立以来的公司会计账簿（含总帐、明细账、日记账和其他辅助性账簿）和会计凭证（含记账凭证、相关原始凭证及应作为原始凭证附件入账备查的有关资料）供四原告查阅。3、关于委托行使问题股东能否委托他人，尤其是专业机构代为行使查阅会计账簿的权利，目前不同的法院有不同的认知。北京高院认为，股东可以委托律师、注册会计师代为行使会计账簿查阅权。 北京市高级人民法院关于审理公司纠纷案件若干问题的指导意见第17条。公司的经营业务和财务信息具有专业性。股东受其知识结构的限制，一般无法理解公司会计账簿等材料。只有委托他人，尤其是专业机构或专业人员代为查阅，才能让股东完全知悉公司运营的真实状态。一个人的专业知识是有限的，如果不赋予委托代理行使知情权，则势必破坏法律设置股东知情权的立法本意。知情权，并不属于人身专属性权利。对于非人身专属性权利而言，法律并不强制要求权利人亲自行使。民法通则第63条第1款规定，“公民、法人可以通过代理人实施民事法律行为”。公司法亦没有规定知情权必须由股东本人亲自行使。 证券理论与实务模块八考试精要（证券市场基础知识）模块八考试精要一、单项选择题1、涉及证券市场的法律、法规第一个层次是指（ ）。A 、 法律 B、行政法规 C、厂纪厂规 D、部门规章2、涉及证券市场的法律、法规第二个层次是指（ ）。A 、 法律 B、行政法规 C、厂纪厂规 D、部门规章3、涉及证券市场的法律、法规第三个层次是指（ ）。A 、 法律 B、行政法规 C、厂纪厂规 D、部门规章4、第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议对原中华人民共和国证券法进行了全面修订，并于（ ）起生效 。A 、2005年1月1日 B、2006年1月1日 C、2007年1月1日 D、2008年1月1日5、第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议对原中华人民共和国公司法进行了全面修订，并于（ ）起生效 。A 、2004年1月1日 B、2005年1月1日 C、2006年1月1日 D、2007年1月1日6、修订后的公司法取消了按照公司经营内容区分最低注册资本额的规定，允许公司按照规定的比例在（ ）分期缴清出资，其中投资公司可以在5年内缴足，有限责任公司的最低注册资本额降低至人民币3万元。 A 、 1年内 B、2年内 C、3年内 D、4年内7、修订后的公司法规定了无形资产的出资比例：货币出资金额不得低于公司注册资本的（ ）。A 、20% B、30% C、40% D、50%8、有限责任公司设立监事会，其成员不得少于（ ）人。A 、2 B、3 C、 4 D、59、有限责任公司的监事会会议每年至少召开一次，股份有限公司的监事会至少每（ ）召开一次，监事可以提议召开临时监事会会议。出席会议的监事在会议记录上签字。A 、 2个月 B、4个月 C、 6个月 D、8个月10、上市公司董事会成员中应当有（ ）以上的独立董事。A 、12 B、13 C、 14 D、1511、上市公司要设立（ ）秘书，负责股东大会和董事会会议的筹备、记录、文件保管以及公司股权管理，办理信息披露事务。 A 董事长 B、总经理 C、监事会 D、董事会12、修订后的公司法规定关于公司的股本总额为（ ）；向社会公开发行的股份达公司总股份数的25%以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，其向社会公开发行的股份的比例为l0%以上。A 、1 000万元 B、2 000万元 C、3 000万元 D、5 000万元13、中华人民共和国证券投资基金法经2003年10月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，并于（ ）起正式实施。A 、2004年1月1日 B、2005年1月1日 C、2006年1月1日 D、2007年1月1日14、中华人民共和国刑法对证券犯罪的规定 ：直接负责的主管人员和其他直接责任人员，犯“欺诈发行股票、债券罪”，将处（ ）以下有期徒刑或者拘役（第一百六十条）。A 、4年 B、5年 C、6年 D、7年15、中华人民共和国刑法对证券犯罪的规定 ：直接负责的主管人员和其他直接责任人员，犯“提供虚假财务会计报告罪”，将处（ ）以下有期徒刑或者拘役（第一百六十条）。A 、3年 B、4年 C、5年 D、6年16、有下列情形之一：单独或者合谋，集中资金优势、持股或者持仓优势或者利用信息优势联合或者连续买卖；与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券、期货交易，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的；在自己实际控制的账户之间进行证券交易，或者以自己为交易对象，自买自卖期货合约，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的；以上情形属于犯（ ）罪。A 、操纵证券市场罪 B、诱骗他人买卖证券 C、欺诈发行股票、债券罪 D、泄露内幕信息17、证券公司融资融券业务试点管理办法业务规则规定，客户可以与（ ）一家证券公司签订融资融券合同。A 、四家 B、三家 C、二家 D、一家18、中国证监会在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过（ ）个交易日；案情复杂的，可以延长。A 、5 B、10 C、15 D、2019、（ ）6月30日，经国务院批准，中国证监会、财政部、中国人民银行联合发布了证券投资者保护基金管理办法，设立证券投资者保护基金。A 、2004年 B、2005年 C、2006年 D、2007年20、证券投资者保护基金的主要用途是证券公司被撤销、关闭和破产或被中国证监会实施行政接管、托管经营等强制性监管措施时，按照国家有关政策规定对债权人予以（ ）。A 、补偿 B、 赔偿 C、 补助 D、偿付21、证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的（ ）。A 、法人 B、 人 C、 责任人 D、自然人22、因突发事件而影响证券交易的正常进行时，证券交易所可以采取技术性停牌的措施；因不可抗力的突发性事件或者为维护证券交易的正常秩序，证券交易所可以决定停市等。A 、短期 B、 长期 C、 临时 D、一天23、中国证监会公布的证券业从业人员资格管理办法，自（ ）2月1日起实施。A 、2002年 B、2003年 C、2004年 D、2005年24、凡年满l8周岁，具有（ ）以上文化程度和完全民事行为能力的人员均可参加证券业从业人员资格考试。A 、初中 B、高中 C、 中专 D、大专25、参加证券业从业人员资格考试的人员，违反考场规则，扰乱考场秩序的，在（ ）内不得参加资格考试。A 、一年 B、 两年 C、三年 D、四年26、从业人员受到所在机构处分，或者因违法违规被国家有关部门依法查处的，机构应在作出处分决定、知悉该从业人员违法违规被查处事项之日起10个工作日内向中国证券业协会报告。中国证券业协会将有关信息记入从业人员诚信信息系统。A 、5 B、 10 C、 15 D、20二、不定项选择题1、涉及证券市场的法规涉及几个层次（ ）。A 、 法律 B、行政法规 C、厂纪厂规 D、部门规章2、修订后的公司法取消了按照公司经营内容区分最低注册资本额的规定，允许公司按照规定的比例在（ ）年内分期缴清出资，其中投资公司可以在（ ）年内缴足，有限责任公司的最低注册资本额降低至人民币（ ）万元。 A 、（2、5、3 ） B、（3、5、3 ） C、（4、5、3 ） D、（2、5、4 ）3、修订后的公司法规定出资方式：公司不仅可以用货币、（ ）还可以用股权等法律、行政法规允许的其他形式出资。 A 、实物 B、工业产权 C、非专利技术 D、土地使用权出资4、上市公司的（ ）违背对公司的忠实义务，利用职务便利，操纵上市公司从事下列行为之一，致使上市公司利益遭受重大损失的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；致使上市公司利益遭受特别重大损失的，处3年以上7年以下有期徒刑，并处罚金。A 、董事 B、监事 C、高级管理人员 D、工会主席5、上市公司的控股股东或者实际控制人，指使上市公司的董事、监事、高级管理人员违背对公司的忠实义务，利用职务便利，操纵上市公司从事下列行为之一，致使上市公司利益遭受重大损失的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；致使上市公司利益遭受特别重大损失的，处3年以上7年以下有期徒刑，并处罚金。A 、控股股东 B、股东 C、实际控制人 D、虚拟股东6、直接负责的主管人员和其他直接责任人员以欺骗手段取得银行或者其他金融机构（ ）给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。A 、贷款 B、票据承兑 C、信用证， D、保函7、直接负责的主管人员和其他直接责任人员未经国家有关主管部门批准，非法发行（ ）数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额1%以上5%以下罚金。A、股票 B、储值卡 C、企业债券 D、公司债券，8、内幕信息、知情人员的范围，依照（ ）的规定确定。A、证券公司 B、上市公司 C、法律 D、行政法规9、证券、期货交易内幕信息的知情人员或者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员，在涉及证券的发行，证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买人或者卖出该证券，或者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，或者明示、暗示他人从事上述交易活动，犯（ ）罪情节严重的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得l倍以上5倍以下罚金；情节特别严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处违法所得l倍以上5倍以下罚金。A 、欺诈发行股票 B、内幕交易 C、泄露内幕信息 D、欺诈发行债券10、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司的从业人员，证券业协会、期货业协会或者证券、期货监督管理部门的工作人员，故意提供虚假信息或者伪造、变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约，造成严重后果的，构成()A 、编造影响证券交易虚假信息 B、传播影响证券交易虚假信息 C、诱骗他人买卖证券 D、泄露内幕信息11、证券交易所、期货交易所（ ）或者其他金融机构，违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处3万元以上30万元以下罚金。A 、商业银行 B、证券公司 C、期货经纪公司 D、保险公司12、明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，提供资金账户的；协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；协助将资金汇往境外的；或以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质。处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额5%以上20%以下罚金；情节严重的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处（ ）有期徒刑，并处洗钱数额5%以上20%以下罚金.A 、5年以上 B、7年以上 C、10年以下 D、15年以下13、证券公司风险处置条例规定了（ ）种主要风险处置措施。A 、停业整顿 B、托管 C、行政重组 D、撤销14、证券公司风险处置条例的指导思想是（ ）。A 、总结近年来证券公司风险处置过程中好的措施和成功经验B、立足现实需要，同时考虑将来的发展趋势C、进一步健全和完善证券公司市场退出机制D、巩固证券公司综合治理的成果，促进证券市场健康稳定发展15、证券公司风险处置条例的基本原则是（ ）。A 、化解证券市场风险，保障证券交易正常运行，促进证券业健康发展 B、保护投资者合法权益和社会公共利益，维护社会稳定 C、落实证券法、中华人民共和国企业破产法，完善证券公司市场退出法律制度 D、严肃市场法纪，惩处违法违规的证券公司和责任人16、证券公司申请融资融券业务试点的条件有（ ）。A 、经营证券经纪业务已满3年的创新试点类证券公司B、公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险 C、对交易、清算、客户账户和风险监控集中管理，对历史遗留的不规范账户已设定标识并集中监控 D、已制订切实可行的融资融券业务试点实施方案和内部管理制度，具备开展融资融券业务试点所需的专业人员、技术系统、资金和证券17、证券公司融资融券业务试点管理办法业务规则规定，证券公司必须以自己的名义在证券登记结算机构分别开立A 、融券专用证券账户 B、客户信用交易担保证券账户C、信用交易证券交收账户 D、信用交易资金交收账户18、被采取证券市场禁入措施的人员，应当在收到中国证监会作出的证券市场禁入决定后，立即停止从事证券业务或者停止履行上市公司（ ）职务，并由其所在机构按规定的程序解除其被禁止担任的职务。A 、董事 B、监事 C、工会主席 D、高级管理人员19、被中国证监会采取证券市场禁入措施的人员，在禁入期间内，除不得继续在原机构从事证券业务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务或者担任其他上市公司（ ）职务。 A 、工会主席 B、监事 C、董事 D、高级管理人员20、证券市场监管的意义在于 （ ）。A 、加强证券市场监管是保障广大投资者权益的需要 B、加强证券市场监管是维护市场良好秩序的需要 C、加强证券市场监管是发展和完善证券市场体系的需要 D、准确和全面的信息是证券市场参与者进行发行和交易决策的重要依据21、证券市场监管的原则是（ ）。A 、执法必严B、依法监管C、保护投资者利益D、“三公”22、国际证监会公布了证券监管的目标（ ）。 A 、保护投资者 B、保证证券市场的公平、效率和透明 C、保护证券公司 D、降低系统性风险23、证券市场监管的手段有（ ）。 A 、法律手段 B、货币手段 C、经济手段 D、行政手段24、中国证监会成立于l992年10月。中国证监会在上海、深圳等地设立9个稽查局，在各（ ）共设立36个证监局。 A 、省 B、自治区 C、直辖市 D、计划单列市25、中国证监会依据证券法在对证券市场实施监督管理，依法对证券的发行、上市（ ）进行监督管理； A 、交易 B、登记 C、存管 D、结算 26、中国证监会有权对证券发行人、上市公司、证券公司（ ）等进行现场检查。A 、证券投资基金管理公司 B、证券服务机构 C、证券交易所 D、证券登记结算机构 27、中国证监会有权查询当事人和与被调查事件有关的单位和个人的（ ）对有证据证明已经或者可能转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以冻结或者查封。A 、资金账户 B、证券账； C、淘宝账户 D、银行账户28、证券信息披露的意义在于（ ）。A 、有利于价值判断 B、防止不正当竞争；C、 提高证券市场效率 D、信息公开是提高证券市场效率的关键因素29、信息披露的基本要求是（ ）。 A 、可靠性 B、全面性 C、 真实性 D、时效性。30、证券从业人员需要具备证券从业资格，监管部门对证券公司（ ）的任职资格实行核准制，对从事保荐业务的保荐代表人实行注册制，对一般从业人员，授权中国证券业协会管理。A 、工会主席 B、监事 C、董事 D、高级管理人员31、证券、期货市场诚信建设工作包括（ ）。A 、基本形成诚信制度规范体系 B、推进了诚信数据平台建设C、始终保持违规惩戒高压态势 D、广泛开展诚信宣传教育32、证券投资者保护基金的资金运用限于（ ）以及国务院批准的其他资金运用形式。A 、银行存款 B、购买国债 C、中央银行债券 D、企业债券33、根据证券业从业人员资格管理办法，证券业从业人员包括：证券公司中从事证券自营、（ ）等业务的专业人员，包括相关业务部门的管理人员。A 、证券经纪 B、证券承销与保荐 C、证券投资咨询 D、证券投资管理34、根据证券业从业人员资格管理办法，基金管理公司、基金托管机构中从事（ ）等业务的专业人员，也属于证券业从业人员。A 、基金销售 B、研究分析 C、投资管理 D、监察稽核35、证券公司的从业人员特定禁止行为包括（ ）。A 、代理买卖或承销法律规定不得买卖或承销的证券。B、违规向客户提供资金或有价证券。C、在经纪业务中接受客户的全权委托。D、对外透露自营买卖信息，将自营买卖的证券推荐给客户，或诱导客户买卖该种证券。三、判断题1、处置证券公司风险的具体措施。处置条例规定了5种主要的风险处置措施：停业整顿、托管、接管、行政重组和撤销（ ）。 2、内幕信息、知情人员的范围，依照法律、行政法规的规定确定（ ）。3、停业整顿是自我整改的一种处置措施（ ）。4、托管、接管是无自我整改能力，需要借助外力进行整顿的一种处置措施（ ）。5、行政重组是出现重大风险，但财务信息真实、完整，省级人民政府或者有关方面予以支持，有可行的重组计划的证券公司，向中国证监会申请进行行政重组（ ）。6、撤销是对经停业整顿、托管、接管或者行政重组在规定期限内仍达不到正常经营条件的证券公司采取的市场退出措施。证券公司违法经营特别严重，不能清偿到期债务，需要动用证券投资者保护基金的，中国证监会可以直接撤销该证券公司（ ）。7、证券公司融资融券业务试点管理办法业务规则规定，证券公司必须以自己的名义在商业银行分别开立融资专用资金账户和客户信用交易担保资金账户（ ）。8、证券公司融资融券业务试点管理办法业务规则规定，客户只能与一家证券公司签订融资融券合同，向一家证券公司融入资金和证券。9、证券公司向客户融资，只能使用融资专用资金账户内的资金；向客户融券，只能使用融券专用证券账户内的证券（ ）。10、客户融资买入证券的，应当以卖券还款或者以直接还款的方式偿还向证券公司融入的资金；客户融券卖出的，应当以买券还券或者直接还券的方式偿还向证券公司融人的证券（ ）。11、客户融资买入或者融券卖出的证券暂停交易，且交易恢复日在融资融券债务到期日之后的，融资融券的期限顺延。融资融券合同另有约定的，从其约定（ ）。12、客户融资买入或者融券卖出的证券预定终止交易，且最后交易日在融资融券债务到期日之前的，融资融券的期限缩短至最后交易日的前一交易日。融资融券合同另有约定的，从其约定（ ）。12、证券公司向客户融资融券，应当向客户收取一定比例的保证金。保证金可以证券冲抵（ ）。13、证券公司应当将收取的保证金以及客户融资买入的全部证券和融券卖出所得全部价款，分别存放在客户信用交易担保证券账户和客户信用交易担保资金账户，作为对该客户融资融券所生债权的担保物（ ）。14、证券公司应当逐日计算客户交存的担保物价值与其所欠债务的比例。当该比例低于最低维持担保比例时，应当通知客户在一定的期限内补缴差额。客户未能按期缴足差额或者到期未偿还债务的，证券公司应当立即按照约定处分其担保物（ ）。15、客户交存的担保物价值与其债务的比例超过证券交易所规定水平的，客户可以按照证券交易所的规定和融资融券合同的约定，提取担保物（ ）。16、司法机关依法对客户信用证券账户或者信用资金账户记载的权益采取财产保全或者强制执行措施的，证券公司应当处分担保物，实现因向客户融资融券所生债权，并协助司法机关执行（ ）。17、行政处罚以事实为依据，遵循公开、公平、公正的原则（ ）。18、中国证监会采取证券市场禁入措施前，应当告知当事人采取证券市场禁入措施的事实、理由及依据，并告知当事人有陈述、申辩和要求举行听证的权利（ ）。19、指导我国证券市场健康发展的“八字方针”是“法制、监管、自律、规范” （ ）。20、我国证券市场的“三公”原则是公开、公平、公正（ ）。21、监督与自律相结合是证券市场监管的原则之一（ ）。22、中国证监会成立于l992年10月。中国证监会在上海、深圳等地设立9个稽查局（ ）。23、中国证监会依法对证券发行人、上市公司、证券公司、证券投资基金管理公司、证券服务机构、证券交易所、证券登记结算机构的证券业务活动进行监督管理（ ）。24、中国证监会依法监督检查证券发行、上市和交易的信息公开情况（ ）。25、中国证监会依法对中国证券业协会的活动进行指导和监督（ ）。26、中国证监会依法对违反证券市场监督管理法律、行政法规的行为进行查处（ ）。27、世界各国均以强制方式要求信息披露（ ）。28、企业首次公开发行和上市公司再次公开发行证券都需要保荐人和保荐代表人保荐（ ）。29、证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息（ ）。30、设立证券公司必须经国务院证券监督管理机构审查批准，任何单位和个人未经国务院证券监督管理机构的审查批准，均不得经营证券业务（ ）。31、证券投资者保护基金是指按照管理办法筹集形成的、在防范和处置证券公司风险中用于保护证券投资者利益的资金（ ）。32、中国是证券业的自律性组织，是社会团体法人（ ）。33、根据证券业从业人员资格管理办法，证券业从业人员包括：证券资信评估机构中从事证券资信评估业务的专业人员及其管理人员（ ）。34、中国证券业协会负责从业人员从业资格考试、执业证书发放以及执业注册登记等工作（ ）。35、从业人员在执业过程中应当维护客户和其他相关方的合法利益，诚实守信，勤勉尽责，维护行业声誉（ ）。14