融资租赁项目流程以与细则要点说明

融资租赁业务流程与实施细则融资租赁业务流程分为六个阶段，分别为：A阶段：客户登记租赁物件申请项目立项B阶段：资信评估C阶段：签约审批D阶段：项目起租E阶段：过程管理F阶段：项目核销先后顺序以图示如下：1.客户申请登记2.租赁物件申请请3.项目立项B阶段A阶段4.资信评估C阶段5.签约审批6.正式签约7.项目起租8.过程管理9.项目核销D阶段E阶段F阶段 实施细则A段：客户登记租赁物件申请项目立项主要步骤包括：开发客户、收集资料申请风险管控部门考察资料的准确真实性与客户（承租人）、供货商沟通，核实收集资料的真实性客户登记租赁物件申请设计交易结构风险控制岗现场考察项目立项一、项目经理负责联系客户，进行市场开发，以与后续客户维护。项目经理负责收集承租人与供货商有关资质资料，负责核对复印件与原件的一致性，并要求相关方加盖公章或出具方公章。项目经理对项目审批过程中所提交的各类资料和报告的真实性、有效性、完整性负完全责任，不得弄虚作假或敷衍塞责。资料收集齐全按顺序编号、装订成册。需要供货方提供的资料具体有： 代理商：1.营业执照 2.组织机构代码证 3.国地税税务登记证 4.经营许可证 5.产品注册证与所附注册登记表 6.代理商授权书 7.法人复印件 8.供货方单位印鉴、法人代表签字与财务账户信息（项目经理应现场见证该文件的签字和印章，确保其真实性）9.签订合同 10.中标通知书 11.配置清单、技术规格表 12. 3C证书进口代理商：1.企业法人营业执照 2.组织机构代码证 3.国地税税务登记证 4.公司简介与章程 5.自理报关单位注册登记证明书 6.进出口企业书 7.外贸结算发票样本 8.近两年财务报表 9.自动进口许可证（机电证） 10.免税表（涉与免税） 11.法人复印件 12.企业印章样鉴、法人签字样鉴 13.账户信息注意事项：1.项目经理赴现场考察时，要注重与客户和供货商的沟通，尽量全面了解承租人情况。2.项目经理理应保证其提供有关信息的真实有效性；若质控部现场考察发现，承租人基本经营状况与财务状况与所报信息有较大出入，质控部确认提供资料不实，项目经理应对此负责。3.项目经理负责发起客户申请流程，填写有关容。4.项目经理负责项目交易结构设计，确保公司利益不受损失。保证金比例规定：原则上不低于租赁成本的10%，且须在我司付款前汇至我司银行账户，即保证金不能坐扣。作为租赁期偿还租金的保障，保证金在租赁期不允许退还，且只能用于抵扣租赁期末的租金，中途如出现抵扣租金情况需尽快补齐并计收罚息。当期收益比例的规定：当期收益比例是影响IRR的重要条件，且直接关系到公司年度财务利润指标，因此，公司对IRR规定了具体要求的基础上，对当期收益比例也有指导性建议。目前，公司的要3年项目不低于16%，4-5年项目不低于16.9%。付款条件规定：A.我司认可的付款方式为：货到付款；B.信用证、保函结算方式；C.交货前预付款项，只适用于国际知名品牌设备制造商。如必须在交货前预付货款给代理商，则通过票据背书给设备制造商或其中国区总代理；二、票据要求：原则上，我司取得正式发票后方可付款。发票种类要求：具体分为以下几种情况：.直接付款给供货商或代理商，要求取得正式商业发票，若为分期付款，在预付款阶段可以是资金往来发票，但在其他付款阶段，均需取得正式商业发票；.若为通过外贸代理进口设备，由于进口设备交货期长，有可能在交货前对外开立信用证、货到海关时付款，货到后方能取得外贸代理商开具的正式发票。进口设备票据要求分为两种情况：如果是委托集团公司作为外贸代理，则需要在预付款时取得集团相关子公司的资金往来发票，货到付清全款时取得外贸阶段发票，同时取得国外供货商提供的形式发票、关税增值税发票复印件；如果是委托承租人付款，则需要在预付货款时取得承租人正式资金收款收据，货到时需取得外贸结算发票，同时需取得国外供货商提供的形式发票、关税增值税发票复印件，也可以接受增值税发票。发票注明容要求：要求在发票中注明设备型号与合同号。三、其他单据与要求：在我司付款前，要求必须收到的单据一般有：承租人出具的付款通知书、货到付款时要求承租人出具租赁物件签收证明、验收合格付款时要求承租人出具租赁物件验收合格证明。起租条件、租赁利率、租赁期间要符合公司相关规定。起租条件一般情况下，我司要求首次付款即起租。在分期付款的情况下，应争取首次付款起租，原则上付款比例超过后应起租，对于需要付款后延期起租的项目，项目立项时，应在立项审批表中明确承租人延期起租的客观理由，原则上不接受与租赁物件交货后的延期起租条件。延期起租虽然可以收取租前息，但仍会对有重大影响，而且租金收取的延后使项目风险增加，因此需谨慎使用租前息条件。租赁利率依银行贷款利率的变动而相应浮动。一般情况下，公司要求租赁利率为浮动利率，该利率不得低于人民银行公布的同期贷款基准利率。原则上不接受固定利率条款。租赁利率的浮动方式主要分为两种情况：第一种为租赁利率按照银行利率浮动比例同比浮动，如银行同期利率上浮，若三年期贷款利率为，则项目租赁利率为（），若银行同期利率上升至，则项目租赁利率相应变更为为（）；第二种情况为加点浮动，如银行同期利率加个百分点，若三年期贷款利率为，则项目租赁利率为，若银行同期利率上升至，则项目租赁利率相应变更为为；租金支付方式的设计目前公司主流的租金支付方式有：等额租金先付、等额租金后付、等额本金先付、等额本金后付。上述四种租金支付方式又可根据承租人的具体情况要求其月付或季付。同等情况下，先付收益率大于后付；等额本金支付收益率大于等额租金支付；在后付的情况下，月付收益率大于季付收益率；在先付的情况下，季付收益率大于月付月收益率。通常情况下，等额租金支付方式由于每期支付的租金额一样，实际操作中更容易执行。等额本金支付方式每一期支付的租金中，本金一样，利息随着本金的偿还而减少，虽然每一期租金总额都不同，但更容易向承租人解释，便于理解。项目经理可以根据承租人财务状况，合理灵活设计科学的租金支付方式，包括有等差租金支付、等比租金支付方式.四、风控部在确认租赁项目基本符合公司立项管理办法后，应根据项目经理要求，赴现场考察。对于回租赁项目，项目经理理应与时将租赁物件的发票、购贷合同复印件或 件或电子照片提交法务部，申请风控经理现场考察。五、风控经理完成现场考察后，确认符合公司立项标准的，项目经理可尽快发起立项流程；若不符合公司立项标准，经公司评审会可以继续进展的项目，有项目经理继续发起立项。六、对于项目立项完成后发生租赁要素变更的，项目经理负责发起立项变更流程。七、对于立项后撤销的项目，项目经理负责发起立项撤销流程，进行立项撤销。在签约前可以进行立项撤销，签约之后可以进行签约撤销。段：资信评估项目经理负责发起资信评估流程。项目经理在资信评估流程中，应认真填写相关信息，包括评估承诺函、项目考察报告等。标准资信评估流程，在业务部门完成流程发起后，需经风控部出具资信评审报告；流程汇总到评审委员会，由评审委员投票或总经理意见，通过或退回该项目。段：签约审批发起签约审批流程出具合同，经各部门审批，与承租人沟通合同条款项目签约交接一、流程概述项目经理负责发起签约审批流程。项目经理应根据租赁交易方案，在公司的标准合同版本中选择对应的合同类型，并进行修改编辑；之后，由部门助理复核。项目部完成该段流程后，依次经风控经理，财务经理、法务经理审批、该将对合同有关条款做修改；在法务经理完成合同修改后，项目经理应将合同等法律文件以电邮等有效方式送达承租人、供货商等相关方，征求其意见，避免承租人、供货商等相关方对部分合同条款不认同，产生拒绝签约或临时要求修改合同条款等问题。确认合同条款无误，风控部提交至法务部经理，由法经务理审核合同附件；法务经理完成该流程后，由项目助理打印装订合同；合同需经法务经理、风控经理在一次进行合同确认，然后由公司总经理签字，办公室盖章。另一种情况，合同确认后，可由办公室盖骑缝章，先赴承租人现场签约，待完成承租人和供货商签约后，我司再完成签章。合同签署前，需向客户再度阐明租赁的法律关系、还款刚性，取得客户方以综合收益还款的承诺；同时，应向承租人、供货商介绍付款流程、起租流程等有关商务条件，向承租人明确租赁物件验收合格证明的严肃性。二、签约前必须向客户申明租金支付的独立性，主要容包括：提示客户做好设备场地的准备工作，不因场地准备未完成而影响租金的支付；提示客户一般情况下应对设备验收合格后通知我司支付货款，设备晚到、不到、不验收等，应向厂商或代理商进行索赔，不能影响按期支付我司租金；提示客户设备品牌，配置均属客户自主选择，不能因设备质量与使用状况影响租金的支付；提示客户售后维修服务由代理商或厂商负责，不能因售后维修的与时性与有效性影响租金的支付；提示客户负责设备的运营与管理，我司获取的是固定利息收益，因而也不承担收益不确定性的风险，不能因设备的实际运营收益影响租金支付；提示客户与供货商是否有未了事项。若有，可在我司未支付贷款之前协助解决。我司依据合同履行完相关义务后，客户也需依照合同归还租金，不能因设备商在合同之外的承诺影响租金支付；应向客户说明，支付日与到帐日的不同，避免客户将支付日与到帐日混为一谈，同时通过明确支付逾期利息与积累信用指数，保证客户与时支付租金。如果承租人采用网上支付，租金一般情况下为瞬间到账；通常情况下资金的在途时间为三天。对于偏远地区的客户，资金在途时间可能会更长。如当地银行有在月末、季末押票的习惯，则提醒承租人在该段时间提前安排租金的支付，避免资金在途时间过长，导致租金发生逾期。需明确我司收取租金的书写，避免后期因公司名称或出现书写错误等问题导致银行退款，造成租金逾期的麻烦。需明确支付租金的手续费需由客户承担，避免造成后期人员管理成本无谓的上升。需明确浮动利率的约定和计算方式，保证在央行利率出现调整的情形下，客户按照约定严格执行合同。需向客户明确其所能获得的票据类型与时间，避免后期不必要的麻烦，我司获得的均为设备发票原件，因此我司对外提供的均为租金发票。应向客户明确，我司在租金到账后再寄发票，避免客户以未取得发票为由拒不支付租金。需要求客户后期支付租金的付款人名称与合同的承租人名称保持一致，如客户有以多个不同户名开设的账户以与客户有可能以其他账户向我司支付租金，则要求其提供相关证明文件。需向承租人要求，应定期向我司提供财务报表，一方面有利于实时监控客户的财务状况，也有利于公司对客户群分析工作的开展，对外提供增值服务。需明确保费的承担方和支付方式。三、项目经理赴现场签约时，应确保签约人为签约方法人代表或其授权人，同时应将签约现象情况真实完整的向公司反馈，认真填写合同签约情况报告书。对有条件批复或有担保情况签约的项目，应由法务岗负责监督具体签约事宜，在公司所提出的各项条件落实或者前往担保公司核保后方可签约。在签约过程中，如获取到前期未能了解到的危与项目安全性的信息，应立即停止签约手续、并与时通报公司相关部门。完成项目签约后，项目走流程。由项目助理发起交接流程，业务部经理审核通过；然后经风险岗、合规岗审核并登记办理生效，之后合同正本和其他文件正本由法务岗保管。四、若签约后，租赁要素发生变更，由项目经理发起签约变更流程，经项目助理复核、部门经理审核后提交风险岗审核，审核通过后，由总经理审批。变更后的合同或协议，视具体情况决33定是否应赴现场签约。完成签约后，再走交接流程。五、对于我公司签字盖章但承租人未签章的项目，或交易各方签约但最后未执行的项目，由项目经理负责发起签约撤销流程，提交法务岗审核，风险合规部总经理审批通过后，项目经理收回合同，并交由办公室销毁。段：项目起租1、项目经理负责发起收款流程，部门总经理复核，提交财务部资金岗；2、待合同约定的首付款、保证金和管理费等款项付至我司账户，财务部资金岗确认收款，开具发票；由部门助理将发票邮寄至相关方。3、由财务专员发起付款流程，起草付款信息，部门经理审核通过；公司总经理审批付款。公司总经理审批通过后，由财务经理确认付款、项目助理判断是否做扣，若是做扣需向有关方开具发票，项目助理领取发票。4、客户、供应商提交的各项支付凭证文件必须要有法人代表签字。5、由项目助理起草起租通知书，公司部总经理审核通过后，财务岗打印起租通知书，行政岗盖章，传阅风险合规部。项目助理邮寄起租通知书。段：过程管理预警处理出险管理1.项目起租后，支付租金通知书和发票邮寄工作由项目助理完成。2.项目经理应积极配合业务部资产管理岗做好资产管理工作。3.项目经理应做好客户关系维护工作，确保租金与时足额到账，对租金逾期项目，项目经理负责租金催缴工作，确保自己安全回收，详见公司租赁项目租金逾期管理办法。4.租赁项目发生逾期情况，公司对项目经理进行处罚，具体规定详见人力资源部门相关规定。5.项目风险的第一责任人是项目经理。发生出险事件，项目经理应停止工作，全力投入出险处理工作中。F段：项目核销1.项目运行正常、租赁期满的项目，由项目经理起草项目核销信息，项目助理复核，业务部总经理审核；然后并行提交风险合规部、财务部审核；再提交公司总经理审核；通过后，项目经理与承租客户办理租赁物件所有权转移手续或租赁物件收回手续，所有权转移协议签约后，即完成项目核销手续。2.项目经理应在项目核销后一周完成项目总结报告提交财务部资金岗、风险岗、合规岗备案，档案管理由合规岗负责。7 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