经济业务管理知识操作步骤

2008年1月发生的经济业务：1、1日，经理办公室用银行存款购入桑塔纳轿车一辆，价值200 000元，预计可使用年限为10年，净残值率为3%，已交付使用（转账支票号ZZA001）。固定资产卡片管理资产增加2、2日，收洪城百货公司偿还前欠货款10 000元，存入银行（转账支票号ZZA002,业务员：江刚）。应收管理收款单录入3、2日，向豫章粮贸公司订购面粉一批，数量为500袋，单价为100元，预计到货日期为本月8日。业务员：曹清。采购管理采购订单4、3日，收到外商投资资金20 000美元，汇率为1：8.275（转账支票号ZZB001）。总账填制凭证5、3日，生产部一车间从材料库领用面粉1 000袋、食油500千克、白糖100千克。库存管理出库业务材料出库单存货核算业务核算正常单据记账存货核算财务核算生成凭证6、4日，生产部二车间从生产部一车间调拨白糖50千克。库存管理调拨业务调拨单存货核算业务核算特殊单据记账存货核算财务核算生成凭证7、5日，生产部二车间从材料库领用白糖1 000千克、其他材料5 000元。库存管理出库业务材料出库单存货核算业务核算正常单据记账存货核算财务核算生成凭证8、6日，收到石钟山糖厂发来的白糖1 000千克，单价5元，商品已验收入库，未收到发票没有付款。库存管理入库业务采购入库单存货核算业务核算正常单据记账存货核算财务核算生成凭证9、8日，收到鼓浪屿油料厂发来的食油1 000千克，并收到增值税专用发票一张，发票号：A58751，单价10元/千克，款项已通过汇兑方式（结算方式为“其他”）付讫，汇兑号：2356，银行账号：876543。库存管理入库业务采购入库单采购管理采购发票专用采购发票（现付）采购管理采购结算自动结算存货核算业务核算正常单据记账存货核算财务核算生成凭证应付款管理应付单据处理应付单据审核应付款管理制单处理（发票制单、现结制单）10、8日，收到上月已入库的豫章粮贸公司的200袋面粉的发票，单价为100元，发票号：1234，税率为17%。采购管理采购发票专用采购发票（可拷贝生成）采购管理采购结算自动结算（或手工结算）存货核算业务核算结算成本处理（暂估）存货核算财务核算生成凭证应付款管理应付单据处理应付单据审核应付款管理制单处理（发票制单）11、8日，收到5日向豫章粮贸公司订购的面粉500袋，单价100元，货物已验收入库，并收到增值税专用发票一张，发票号：A5581。款项暂未付。库存管理入库业务采购入库单（参照生成：订单号参照）采购管理采购发票专用采购发票（拷贝采购入库单）采购管理采购结算自动结算存货核算业务核算正常单据记账存货核算财务核算生成凭证应付款管理应付单据处理应付单据审核应付款管理制单处理（发票制单）12、9日，收到洪涯丹井公司发送来的食品盒，发票号：48210，发票单价5元/个，价款为10 000元，增值税为1700元，运费发票一张，发票号：8201，金额为200元，税率为7%，货款暂未付。（补充存货中的运费资料）存货分类增加：05 应税劳务计量单位组增加：07 运费 无换算计量单位增加：701 千米 运费组存货档案补充：供应商增加：库存管理入库业务采购入库单采购管理采购发票专用采购发票（拷贝采购入库单）采购管理采购发票运费发票采购管理采购结算手工结算（刷入、刷票、选定、分摊（按数量）、结算）存货核算业务核算正常单据记账存货核算财务核算生成凭证应付款管理应付单据处理应付单据审核应付款管理制单处理（发票制单）合并再制单13、10日，委托工行发放上月工资15 000元。总账填制凭证14、10日，销售部领用食品盒20 000个。库存管理出库业务其他出库单（审核）存货核算业务核算正常单据记账存货核算财务核算生成凭证15、10日，销售部向洪城百货公司出售糕点1 000盒，单价为20元/盒，由食品仓库发货，给予9折折扣，同时开具增值税专用发票一张，发票号：48701，款未收到。增加开户银行信息：基础档案收付结算本单位开户银行（工商银行赣江支行，自己给定12位账号）销售管理设置销售选项 在其他控制页面，新增发票默认“参照发货单”销售管理销售发货发货单（注意折扣）销售管理销售开票销售专用发票（参照销售发货单生成）应收款管理应收单据处理应收单据审核应收款管理制单处理（发票制单）库存管理出库业务销售出库单据审核存货核算业务核算正常单据记账存货核算财务核算生成凭证16、11日，销售部向天府贸易公司发出饮料10 000瓶，单价为15元/瓶，由饮料仓库发货，同时开具增值税专用发票一张，发票号：48702，收到175500元的转账支票一张，支票号：25792。销售管理销售发货发货单销售管理销售开票销售专用发票（参照销售发货单生成），点“现结”，输入金额，点“复核”应收款管理应收单据处理应收单据审核（选现结发票）应收款管理制单处理（发票制单、现结制单）库存管理出库业务销售出库单据审核存货核算业务核算正常单据记账存货核算财务核算生成凭证17、12日，收到石钟山糖厂发来的白糖2 000千克，验收入材料库，发票上月已收到。库存管理入库业务采购入库单采购管理采购结算手工结算（刷入、刷票、选定、结算）存货核算业务核算正常单据记账存货核算财务核算生成凭证18、13日，用银行存款支付广告费2 000元（转账支票号ZZB002）。总账填制凭证19、14日，收到鼓浪屿油料厂发来的食油1 000千克，已验收入库，发票上月收到。开出转账支票一张支付货款，票据号：001。库存管理入库业务采购入库单采购管理采购结算手工结算（刷入、刷票、选定、结算）存货核算业务核算正常单据记账存货核算财务核算生成凭证应付款管理付款单据处理付款单据录入保存立即制单或：应付款管理付款单据处理付款单据录入保存应付款管理付款单据处理付款单据审核应付款管理制单处理（选收付款单制单）20、15日，向石钟山糖厂订购白糖1 000千克，单价为5元/千克，预计本月23日到货。采购管理采购订货采购订单21、15日，销售部收到洪城百货公司委托代销的结算清单一张，结算糕点，共计1 000盒，结算单价为20元/盒，立即开具普通发票给洪城百货公司，发票号：48705，款未收到。设置单据设置单据格式设置销售管理委托供销结算单显示（表头项目增加“发票号”）销售管理委托代销委托代销结算单录入相关内容和发票号审核选“普通发票”销售管理销售开票销售普通发票复核应收款管理应收单据处理应收单据审核应收款管理制单处理（发票制单）22、16日，食品仓库收到第一车间糕点12 000盒入库。库存管理入库业务产成品入库单23、17日，饮料仓库收到第二车间饮料3 200瓶入库。库存管理入库业务产成品入库单24、18日，收到百花洲娱乐有限公司的订单一张，订购饮料5 000瓶，定价为15元/瓶，预计本月28日发货。销售管理销售订货销售订单25、18日，销售部从食品仓库发出糕点5 000盒，售价为20元/盒，委托上海天山商场代销，货已发出。（1） 调整存货核算选项（供应链存货核算初始设置选项选项录入）操作： “按发出商品核算”作为“委托代销成本核算方式”。（2） 调整销售管理选项（供应链销售管理设置销售选项）操作：将“是否有委托代销业务”选项的勾选中。（3）填制并审核委托代销发货单（供应链销售管理委托代销委托代销发货单）（4）审核销售出库单（供应链库存管理出库业务销售出库单）（5）在存货核算进行发出商品记账，并生成出库凭证。（供应链存货核算业务核算发出商品记账，然后在“财务核算”里“生成凭证”）说明：因为仓库采用的全月平均法，所有出库业务必须等到期末处理完才能有具体的数值出来. 26、20日，黄东海出差归来，报销差旅费1 800元，交还现金200元。总账填制凭证27、21日，销售部收到洪城百货公司委托代销的结算单一张，结算饮料1 000瓶，售价15元/瓶，立即开具增值税专用发票给洪城百货公司，发票号：68705，款未收到。销售管理委托代销委托代销结算单录入相关内容和发票号审核选“专用发票”销售管理销售开票销售普通发票复核应收款管理应收单据处理应收单据审核应收款管理制单处理（发票制单）28、23日，收到石钟山糖厂发来的白糖1 000千克，同时，收到增值税专用发票一张，发票号：A85506，单价为5元/千克。开出转账支票一张，支票号：1803，银行账号：765432。库存管理入库业务采购入库单（关联采购订单）采购管理采购发票专用采购发票（现付）采购管理采购结算自动结算（或手工结算）存货核算业务核算正常单据记账存货核算财务核算生成凭证应付款管理应付单据处理应付单据审核应付款管理制单处理（发票制单、现结制单）29、25日，以银行存款支付财产保险费2 000元（转账支票号ZZB003）。30、28日，从饮料仓库发出5 000瓶饮料给百花洲娱乐有限公司，单价15元/瓶，代垫运杂费1000元，立即开出增值税专用发票给百花洲娱乐有限公司，发票号：76504，款未收到。（1）在销售管理增设费用项目“运杂费”, 操作：“基础设置” “业务” “费用项目分类”中增加“1.其他费用” “基础设置” “业务” “费用项目”中增加“1.运杂费”（2）填制并审核销售发货单（供应链销售管理销售发货发货单）（3）填制并审核销售代垫费用单“供应链”“销售管理” “代垫费用” “代垫费用单”（4）根据发货单填制并复核销售发票（供应链销售管理销售开票销售专用发票）（5）在应收款管理审核销售发票并生成销售收入凭证操作： “应收款管理” “应收单据处理” “应收单据审核”“应收款管理” “制单处理”，选择“发票制单、应收单制单”，点“制单” 借：应收账款（百花洲娱乐有限公司） 1000贷：银行存款 1000 借：应收账款（百花洲娱乐有限公司） 87750 贷：主营业务收入 75000应交税费/应交增值税/销项税额 12750 31、30日，发现23日收到的石钟山糖厂提供的白糖有质量问题，将1 000千克白糖退货，单价5元/千克，收到红字发票，红字发票号：H2521。（1）退货时，填制红字采购入库单（供应链库存管理入库业务采购入库单） 说明：在采购入库单里去选择红字采购入库单（右上角有单选框“蓝字”、“红字”）注意：数量必须为负数。（2）收到退货发票时，在采购系统填制红字采购发票（供应链采购管理采购发票红字专用采购发票），可拷贝入库单生成（3）执行自动结算（供应链采购管理采购结算自动结算） （4）在存货核算执行正常单据记账。并生成凭证。借：原材料 5000贷：物资采购 5000（5）在应付款管理审核采购发票，并进行发票制单。 借：物资采购 5000 应交税费/应交增值税/进项税额 850 贷：应付账款 585032、30日，天府贸易公司退回饮料200瓶，单价15元/瓶，退回的饮料已入库。开出红字专用发票，发票号H1563。（1） 在销售管理填制并审核退货单（供应链销售管理销售发货退货单）操作：数量为“-200”（2） 在销售管理填制并复核红字销售专用发票（供应链销售管理销售开票红字专用销售发票）（3） 在应收款管理审核销售发票并生成凭证借：应收账款 3510 贷：主营业务收入 3000 应交税费/应交增值税/销项税额 510 33、30日，收到洪城百货公司的糕点货款23 400元（发票以前已开出）存入银行。应收款管理收款单录入34、30日，计提本月折旧费用。35、30日，因保管不善，经理办公室的传真机报废。固定资产资产减少36、30日，分摊本月工资费用。37、31日，自定义转账凭证（1）将制造费用平均分配计入糕点和饮料的生产成本。（2）结转糕点完工入库产品成本（假设无在产品，产品全部完工）（3）结转饮料完工入库产品成本（假设无在产品，产品全部完工）操作：总账期末转账定义自定义转账总账期末转账生成38、31日结转已销售产品成本。存货核算财务核算生成凭证3.8.202207:5107:51:1622.3.87时51分7时51分16秒3月. 8, 228 三月 20227:51:16 上午07:51:162022年3月8日星期二07:51:16