传媒公司财务管理制度资料

公司财务管理制度第一章总则为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作 用，特制定本规定。第二章现金管理第一条：公司财务收支严格执行“收支两条线”，不得坐支现金。当天发生的 经营收入当天必须存入公司指定账户；第二条：收款收据、发票等重要凭证和票据由财务统一管理、登记，不得缺 号、跳号使用，存根收回由财务设立专项登记簿登记；第三条：公司职员因工作需要支取现金，需填写汇支单，经主管审核， 交总经理批准签字后方可通过财务支取。超过还款期限即转应收款，在当月工资 中扣还；第五条：无论何种汇款，分别由经手人、总经理签字，财务人员审核有关凭 证及汇款通知单方可汇款；第六条：财务应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月 结，每日结算，帐款相符。第三章报销制度第一条：费用报销严格执行先审核后报销的制度。一切费用的报销应凭发票、 差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证， 经手人签字，总经理批准后由财务 支付现金；第二条：费用经办人员应在费用发生后三天内及时报销，费用报销原则上实行两手制，一人经办，一人证明；第三条：差旅费在审核时间、天数无误并报主管复核后，送总经理签字，填 制凭证，办理财务核算手续；第四条：公司员工报账时必须严格按照规定的程序格式将发票、单据、证明整齐地粘贴在报销单后，报销单必须清楚地填写报销日期、报销人、路线、出差 时间。第四章财务档案管理第一条：凡是本公司的财务凭证、财务帐簿、财务报表、财务文件和其他有 保存价值的资料，均应归档；第二条：财务凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年 起止、号数、单据张数，由财务及有关人员签名盖章 （包括制单、审核、记帐、 主管），归档前应加以装订；第三条：财务报表应分月、季、年报归档，并分类填制目录，以便随时核实;第四条：财务档案不得携带外出，除财务人员外，其他人查阅、复制、摘录 财务档案，须经总经理批准。第五章处罚条例第一条：出现下列情况之一，对当事人予以警告并扣发本人月薪13倍:(1) 未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的；(2) 利用帐户替其他单位和个人套取现金的；(3) 未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的；(4) 违反本规定条款认定应予处罚的。以上制度自颁布之日起生效。财务汇支单兹向公司申请汇支 元，支取款项用于 申请人申请时间：年月日复核人：（主管）复核时间：年_月_日差旅费报销单姓名出差事由起点止点项目张数金额项目天数金额汽车费住勤补助市内交通费伙食补助住宿费其 它小计小计合计（大写）仟佰拾元角分批准财务财务总经理填表时间：年 月 日附单据：张核准审核审核备注：本单由财务部门留存，由报销部门指定人员凭本单及实际单据进行费用报销。