天津市中小企业融资知识手册

天津市中小企业融资知识手册【最新资靴市WORD#奥:珂编辑修改】2008年12月，市金融办组织有关机构编印了天津市中小企业融资知识手册（以下简称手册），通过各区县政府免费向全市中小企业发放，取得较好效果，受到中小企业的欢迎。同时，一些中小企业也对手册的内容提出有益的意见和建议。为进一步增强手册的实用性和可操作性，按照市领导的指示，市金融办在征求有关中小企业意见后对手册内容进行了补充、修改和完善，重新编印了天津市中小企业融资指南（以下简称指南）。主要变化，一是在间接融资部分，对每一种金融产品都按照业务综述、申请对象、申请条件、业务流程等四部分进行详细介绍；二是增加了股权出质贷款、专利权质押贷款、金融租赁、农贷保险等项内容；三是对部分内容进行了简化，使其尽量简明扼要、通俗易懂。需要说明的是，各家金融机构在传统金融产品的基础上，结合自身特点纷纷推出大量的创新型金融产品，并冠之以特色名称。由于篇幅所限，指南不可能收录各家金融机构的所有产品，但各类创新型产品与传统产品相比，在操作原理、业务流程上是基本一致的，只是在抵押、质押、担保方式等方面略有不同。在积极应对国际金融危机对我国的影响之际，我们衷心希望广大中小企业能够通过指南进一步了解金融产品，拓宽融资思路，提高融资能力，缓解融资难题，紧紧抓住危机中的机遇，在困境中实现崛起。在指南的编写过程中，我们得到了中国银行天津市分行、光大银行天津分行、浦发银行天津分行、渤海产业投资基金等金融机构的大力支持，在此表示感谢。由于时间和水平所限，难免有不当之处，敬请批评指正。第一部分间接融资1第一章间接融资概述1第二章贷款业务3第一节人民币流动资金贷款3第二节固定资产贷款5第三节现汇贷款8第四节票据贴现10第三章贸易融资业务17第一节加工贸易保证金台账17第二节对外承包工程保函风险专项资金保函18第二节供应链融资20第四节国内综合保理21第五节福费廷 23用八P出口押汇24第七节融信达 25第八节通易达 27第九节融货达 27融易达 28第四章其他业务30第一节中小企业年金计划30第二节公务卡 32第二节个人投资经营贷款35第四节综合授信额度38第五节股权出质贷款40用八P专利权质押贷款44第七节金融租赁46第八节小额农贷信用保险50第二部分直接融资52第一章私募股权融资52第二章债权融资63附录1、支持中小企业相关政策文件目录1002、银行业金融机构中小企业部门名录1023、小额贷款公司名录1044、私募股权投资基金名录1055、创投企业名录107第三章企业上市75第一部分间接融资第一章间接融资概述间接融资，是指拥有暂时闲置货币资金的单位通过存款的形式，或者购买银行、信托、保险等金融机构发行的有价证券，将其暂时闲置的资金先行提供给这些金融中介机构，然后再由这些金融机构以贷款、贴现等形式，或通过购买需要资金的单位发行的有价证券，把资金提供给这些单位使用，从而实现资金融通的过程。我国以银行性机构为中介的间接融资，占到了整个社会融资总额的75%左右，通过资本市场进行的融资仅25%。企业通过银行的各种产品进行融资十分广泛，银行融资占到了我国银行性金融机构融资总额的90%以上。间接融资具有以下特点：一、间接性在间接融资中，资金需求者和资金初始供应者之间不发生直接借贷关系；资金需求者和初始供应者之间由金融中介发挥桥梁作用。资金初始供应者与资金需求者只是与金融中介机构发生融资关系。二、相对的集中性间接融资通过金融中介机构进行。在多数情况下，金融中介并非是对某一个资金供应者与某一个资金需求者之间一对一的对应性中介；而是一方面面对资金供应者群体，另一方面面对资金需求者群体的综合性中介。由此可以看出，在间接融资中，金融机构具有融资中心的地位和作用。三、信誉的差异性较小由于间接融资相对集中于金融机构，世界各国对于金融机构的管理一般都较严格，金融机构自身的经营也多受到相应稳健性经营管理原则的约束，加上一些国家还实行了存款保险制度，因此，相对于直接融资来说，间接融资的信誉程度较高，风险性也相对较小，融资的稳定性较强。四、全部具有可逆性通过金融中介的间接融资均属于借贷性融资，到期均必须返还，并支付利息，具有可逆性。五、融资的主动权主要掌握在金融中介手中在间接融资中，资金主要集中于金融机构，资金贷给谁不贷给谁，并非由资金的初始供应者决定，而是由金融机构决定。对于资金的初始供应者来说，虽然有供应资金的主动权，但是这种主动权实际上受到一定的限制。因此，间接融资的主动权在很大程度上受金融中介支配。第二章贷款业务第一节人民币流动资金贷款一、业务综述人民币流动资金贷款，是指为满足客户在生产经营过程中短期资金需求，保证生产经营活动正常进行而发放的贷款。按贷款期限可分为一年期以内的短期流动资金贷款和一年至三年期的中期流动资金贷款；按贷款方式可分为担保贷款和信用贷款，其中担保贷款又分保证、抵押和质押等贷款；按使用方式可分为逐笔申请、逐笔审贷的短期周转贷款，和在银行规定时间及限额内随借、随用、随还的短期循环贷款。根据贷款用途划分，可分为周转贷款和临时贷款，周转贷款是指对借款人当年生产经营计划产生的超过自有流动资金比例部分的正常合理资金需要而发放的短期贷款；临时贷款是指为了满足企业临时性、季节性资金需求而发放的短期贷款人民币流动资金贷款作为一种高效实用的融资手段，具有贷款期限短、手续简便、周转性较强、融资成本较低的特点。二、申请对象经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，实行独立核算的企业法人、事业法人和其他经济组织。三、申请条件1借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户等，拥有工商行政管理部门颁发的营业执照。2借款的用途应具有经济效益，能按时还本付息。3有银行认可的担保单位提供信用担保或抵押、质押担保。4符合受理银行其他有关贷款规定要求。四、业务流程1申请人与银行业务部门联系，提出贷款申请并提供以下资料：（1）借款申请书。（2）企业法人代表证明书或授权委托书，董事会决议及公司章程。（3）经年审合格的营业执照（复印件）。（4）借款人近三年经审计的财务报表及近期财务报表。（5）贷款卡。（6）受理银行要求提供的其他文件、证明等。2银行对借款人的申请材料进行审核。3银行内部审核通过后，双方签署人民币流动资金贷款协议及其他相关协议文本（如保证合同、抵押合同及质押合同等）。4借款人在受理银行开立贷款账户，提用贷款。第二节固定资产贷款一、业务综述1业务简介固定资产贷款，是指银行为解决企业固定资产投资活动的资金需求而发放的贷款。企业固定资产投资活动包括：基本建设、技术改造、开发并生产新产品等活动及相关的房屋购置、工程建设、技术设备购买与安装等。固定资产贷款分为长期贷款、临时周转性贷款和外汇转贷款，主要用于下列各项用途：（1）基本建设：指经国家有权部门批准的基础设施、市政工程、服务设施和新建或扩建生产性工程等活动。（2）技术改造：是指现有企业以扩大再生产为主的技术改造项目。（3）科技开发：是指用于新技术和新产品的研制开发并将开发成果向生产领域转化或应用的活动。（4）其他固定资产购置：指非自行建设，直接购置生产、仓储、办公等用房或设施的活动。2特点（1）一般为批发贷款，以企事业单位为发放对象，数额一般较大。（2）固定资产贷款一般期限较长，大都为中期（一年以上五年以下）或长期（五年以上），且大部分采取分期偿还和浮动利率。（3）在贷款保障方式上，除了要求提供必要的担保外，一般要求以项目新增固定资产作抵押。（4）在贷款方法上一般采用逐笔申请、逐笔核贷。5）固定资产贷款收益较高，但风险也较大。3作用在商业银行贷款业务中，固定资产贷款所占份额要低于流动资金贷款所占份额，在我国投融资体制正在转变、资本市场还不十分发达的情况下，固定资产贷款是企事业单位进行项目建设的主要融资方式。固定资产贷款已成为我国拉动内需、加大全社会固定资产投资的主要推动力。固定资产贷款利率较高，可为商业银行带来较高收益，也可提高商业银行的知名度、促进区域经济的发展，同时固定资产贷款业务也是商业银行争揽客户、扩大市场份额并带动其他业务发展的有效手段。但固定资产贷款同其他贷款和授信业务相比，由于贷款期限长、项目涉及行业广，受外部因素变化而导致的不确定性、不稳定性较大，风险也相应增加。银行从事固定资产贷款的操作难度和营运成本较大，因此对固定资产贷款的风险管理尤为重要。二、申请对象经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，实行独立核算的企业法人、事业法人和其他经济组织。三、申请条件1持有经工商行政部门年检合格的企业营业执照，事业法人应持有法人资格证明文件。2持有中国人民银行核发的贷款证/卡。3借款申请人经济效益好，信用状况佳，偿债能力强，管理制度完善。4落实受理银行认可的担保。5在受理银行开立基本账户或一般存款户。6固定资产贷款项目符合国家产业政策、信贷政策。7具有国家规定比例的资本金。8项目经政府有关部门审批通过，配套条件齐备，进口设备、物资货源落实。9申请外汇固定资产贷款的，须持有进口证明或登记文件。四、业务流程固定资产贷款的操作，按照“审贷分离、分级审批”的信贷管理体制，主要包括贷前调查、贷时审查和贷后检查三个环节。具体为：1与借款人建立信贷关系。审查借款人是否具备借款资格和条件，并要求其提供借款申请及贷款所需其他资料，如营业执照、财务报表、资本金到位证明、贷款卡、信用评级材料、担保材料等。借款人还需提供项目报批材料，包括立项批复、可行性研究报告及国家有权部门的可行性研究批复；其他配套条件落实的证明文件，包括原辅材料来源、水电气、土地征用、运输条件的落实证明；环保部门的批复以及产品销售协议或意向，设备采购合同或意向，如系转贷款或国际商业贷款等项目，应提供国家计划部门关于对外筹资方式、外债指标的批文，政府贷款项目还需提供列入双方政府商定项目清单的证明等文件。2进行贷款调查并形成调查报告。银行受理借款人的申请后，根据借款人提供的材料，对借款人的信用情况和借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实担保，测定贷款风险度。贷款调查的核心内容是信用风险分析，通过以借款人财务报表为基础进行的财务报表分析、贷款项目评估等，对借款人的还款能力进行系统分析。3贷款的审批。贷款审查人员对调查人员提供的调查报告以及其他资料进行核实评定，复测风险，力求将贷款风险控制在银行可接受的范围内，并就贷款金额、期限、利率等作出决策。4贷款的发放和管理。在审批同意发放贷款后，即可落实贷款条件并准备贷款法律文件，按程序发放贷款；并对贷款、借款人和担保等进行贷后管理。第三节现汇贷款一、业务综述现汇贷款，是指银行以自主筹措的外汇向企业发放的贷款。贷款币种包括美元、欧元、英镑、日元、港币等五种货币。贷款利率既可以采用浮动利率，也可以采用固定利率。浮动利率一般参照伦敦金融市场银行同业拆放利率加上银行筹资的综合成本及相应的利润确定。根据客户要求，银行可以将现汇贷款的浮动利率掉期为固定利率。与外国政府贷款和国外银行的买方信贷相比，现汇贷款用途广泛，可用于向任何国家或地区采购设备和材料。现汇贷款既可以满足企业流动资金方面的需求，也可以满足企业固定资产投资的需求，贷款种类既包括短期贷款，也包括中长期贷款。二、申请对象现汇贷款一般只对企业发放，凡是具有企业法人资格的经济实体，在受理银行开立账户，具有偿还贷款能力的均可以申请现汇贷款。三、申请条件1借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户等，拥有工商行政管理部门颁发的“企业法人营业执照”。2借款用途必须正当合理，具有经济效益。3借款人应有相应的外汇资金来源，如借款人没有外汇收入，则应有外汇管理部门同意购汇还贷的证明文件。4符合受理银行其他有关贷款规定要求。四、业务流程1借款人向银行业务部门提交借款申请，同时提交贷款用途证明文件以及有关资料：（1）借款申请书。（2）企（事）业法人代表证明书或授权委托书，董事会决议及公司章程。（3）经年审合格的企（事）业（法人）营业执照（复印件）。（4）借款人近三年经审计的财务报表，及近期财务报表。（5）贷款卡。（6）受理银行要求提供的其他文件、证明等。2银行对借款人的借款申请进行审查，同时根据实际情况要求借款人提供补充资料。3银行内部审批通过后，与借款人签订借款合同。4借款人落实有关提款前提条件，根据借款合同提款。第四节票据贴现一、业务综述1业务简介票据贴现，是指票据收款人在票据到期以前将票据权利转让给银行，并贴付一定利息向银行取得现款的一种资金融通方式。从形式上看，它是一种票据买卖行为，从本质上看，则是银行以票据为担保而对票据持有人的一种授信。商业银行贴现的票据主要包括银行承兑汇票、商业承兑汇票、商业期票和政府债券本息等，我国现行的票据贴现主要是指对银行承兑的商业汇票的贴现。2票据贴现融资优势1）融资成本较低现行6个月短期贷款年利率为5.04%，通常还有10%左右的上浮，而银行承兑汇票贴现年利率仅为2.97%左右，即同样6个月期限下，每百万元贴现比贷款可节省利息7380元。企业的融资成本降低了，利用资金获得的利润自然也就提高了。（2）办理门槛较低对目前我国众多的中小企业来说，往往因为资本金规模不够，或找不到合适的担保人而无法向银行贷款，而贴现无需担保，不受资本规模限制，是中小企业的融资首选。（3）操作手续便利传统贷款业务手续繁琐，需要经过开户、建立信贷关系、授信、贷前审查、担保人（物）评估等一系列过程，而贴现的手续要比贷款简便许多，一般只须票据真实、票据的形成及取得合法即可，办理时间短，到账速度快，大大提高企业资金周转速度。3. 贴现的种类（ 1）商业汇票贴现业务票据持有人将其未到期的商业汇票通过背书转让给银行，银行在扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。适用对象：具有短期融资需求的企业法人及其他经济组织。（ 2）协议付息贴现业务贴现申请人在商业汇票到期日前为取得资金，在由协议约定的付息方支付贴现利息后，将票据权利转让给银行的票据行为。适用对象：具有短期融资需求、且产品销售具有明显的卖方市场特征的法人企业。3）银行承兑汇票部分放弃追索权贴现业务银行从企业持票人手中买断未到期的银行承兑汇票，同时承诺在风险可控的基础上放弃对持票人及其指定前手追索权行为的业务。适用对象：具有融资需求的大型企业。（ 4）商业汇票赎回式贴现业务赎回方（贴现申请人）将其合法持有的未到期商业汇票以贴付利息的形式售与银行，银行承诺赎回方在约定条件下赎回其所供票据的权利。赎回发生日，银行在足额收妥票款后将票据如数返还赎回方的一种交易行为。适用对象：具有短期融资需求、现金流充沛的优质企业以及其他组织。（ 5）商业汇票委托代理贴现业务异地持票人（票据权利人）委托与其有直接交易关系的前手背书人，代理其向银行申请办理的商业汇票贴现业务。适用对象：具有融资需求的、符合银行规定的票据贴现条件的异地企业及其他经济组织。4. 贴现利息的计算贴现禾I息=票面金额X贴现天数x（月贴现利率+30天）实付贴现金额=票面金额-贴现利息贴现天数为自贴现之日起到汇票到期日止的实际天数，到期日遇法定节假日顺延至下一工作日。承兑行在异地的，贴现天数按规定另加三天划款日。例如：某银行承兑汇票面额10万元，贴现日为2008年9月17日，到期日为2008年12月24日，贴现日至到期日的实际天数为101天。如果票据贴现利率为3.6%。，那么：贴现利息=100000X101X（3.6%o-30）=1212元实付贴现金额=100000-1212=98788元二、申请对象经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，实行独立核算的企业法人、事业法人和其他经济组织。三、申请条件1银行承兑汇票的持票人（贴现申请人）向银行申请办理贴现业务必须具备下列条件：（1）持票人为企业法人和其他经济组织，并依法从事经营活动。（2）持票人需在受理银行开立存款账户。（3）持票人与出票人（或直接前手）之间具有真实的商品、劳务交易关系或债权债务关系。2申请贴现的银行承兑汇票需符合的条件：（1）银行承兑汇票应是按照中华人民共和国票据法的规定签发的要素齐全、有效的银行承兑汇票，并背书转让给贴现银行。（2）持票人与直接前手之间具有真实的交易关系和债权债务关系，且背书转让的法律手续完善、有效。四、业务流程1票据贴现的申请与审查凡申请办理票据贴现的客户，应持未到期的银行承兑商业汇票，填制承兑汇票贴现申请书。向开户银行提出申请并报送有关业务合同、增值税发票（如属代理业务没有增值税发票，则需提供情况说明）、运输单据等银行要求提供的资料。公司业务部门是各级行接受贴现业务申请的部门，营业部门（柜台）是各级贴现业务的操作部门。营业部门主要审核承兑汇票上的记载是否齐全、真实、合法，印章是否真实、有效、规范，背书是否连续，背书手续是否完备。公司业务部门审查的主要内容是：（1）申请贴现的票据的合法性。如申请贴现票据是否以合法的商品交易为基础，贴现款的用途是否合法，是否符合受理银行信贷政策。（2）商品交易合同、贴现凭证、增值税发票的内容、金额等条款是否与承兑汇票上所记载的要素相符。（3）审查承兑人的资格。（4）审查贴现人的财务和资信状况。2汇票的查询和确认由银行结算部门向汇票承兑银行发送查询电报，并要求承兑行以加押电报予以答复，只有得到肯定答复后才可确认票据的真伪。3计算票据贴现的期限和金额票据贴现的期限原则上是指票据到期日距离票据贴现日的实际天数，承兑行在异地的，需要在原则天数上再加三天得到实际使用的期限，这是考虑到，票据到期后向承兑行提示并要求付款到最后承兑行完全付款需要两到三天的时间，故在贴现时就把这一因素考虑在内。依据下面的公式准确计算出贴现利息和实付贴现金额：贴现禾I息=票面金额X贴现天数x（月贴现利率+30天）实付贴现金额=票面金额-贴现利息4票据贴现贷款的发放和收回在承兑汇票贴现申请书上签署银行审批意见并填妥贴现凭证后，将贴现凭证交银行结算部门，实现贴现贷款的发放。汇票到期当天，由结算部门向承兑银行提出票据清算要求，从而正常收回贴现贷款。5贴现贷款的追索（1）行使追索权的条件。汇票到期被拒绝付款的，贴现银行可以从贴现申请人帐户内扣收票款，对尚未收回的部分，继续对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。贴现银行行使追索权时，应当提供被拒绝付款的证明或退票理由书。如因承兑行破产、撤销、兼并，不能取得拒绝证明的，也要依法取得其他有关证明，如人民法院的司法文书，有关行政主管部门的处罚决定。未能出示拒绝证明或退票理由书或未按规定期限提供其他合法证明的，将丧失对前手的追索权。当然承兑行或付款人仍对贴现银行承担责任。（2）行使追索权的期限。持票人应当自收到被拒绝承兑或被拒绝付款的有关证明之日起3日内，将被拒绝事由书面通知其前手；其前手应当自收到通知之日起3日内书面通知其再前手。未按照规定期限通知或延期通知的，由没有按照规定期限通知的承兑汇票当事人，承担对该损失的赔偿责任，但赔偿金额以汇票金额为限。持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或被拒绝付款之日起6个月；持票人对前手的再追索权，自清偿日或被提起诉讼之日起3个月。第三章国际结算贸易融资业务第一节加工贸易保证金台账一、业务综述加工贸易保证金台账，是指经营加工贸易的单位或企业凭主管海关核准的手续，按合同备案金额向主管海关所在地的受理银行申请设立加工贸易进口料件保证金台账，加工成品在规定的加工期限内全部出口，经海关核销合同后，再由受理银行核销保证金台账。若企业在合同规定的加工期内未能及时出口或经批准转内销的，海关将会同税务部门和受理银行对企业进行税款追缴。对于逾期不向海关办理核销手续的加工贸易企业，不再为其开设新台账。二、申请对象希望建立加工贸易的企业或者已经拥有了加工贸易的企业，加工贸易保证金台账业务所提供的服务与公司的加工业务息息相关。三、申请条件办理台帐业务所需提交的文件主要有：1加工贸易银行保证金台账企业信息卡。2海关出具的银行保证金台账开设联系单第三、四联（台账开设业务）。3海关出具的银行保证金台账变更联系单第三、四联（台账变更业务）。4受理银行保函授权分行出具的税款保付保函正本和副本（开立税款保付保函台账业务）。5海关出具的专用缴款书（台账转税业务）。6海关出具的注有“挂账”或“停账”的银行保证金台账核销联系单第三、四联（台账挂停业务）。7海关出具的注有“正常核销”的银行保证金台账核销联系单第三、四联（台账挂停业务）。8受理银行要求的其他文件。9如果企业是初次办理加工贸易保证金台账业务，还需提交中国人民银行核准的、基本账户开户行核发的“开户登记证”复印件。四、业务流程受理银行办理的台账业务分为“开设”、“变更”、“挂停”、“转税”、“核销”五个部分，根据海关给企业开立的台账联系单，受理银行进行相应的操作处理，并将业务通知单交给企业。如果企业需交保证金或税款保付保函开设或变更台账，受理银行在确认保证金已经收妥并存入保证金账户或税款保付保函正确无误后，将给企业办理相关台账业务手续。第二节对外承包工程保函风险专项资金保函一、业务综述为进一步扩大我国对外承包工程业务规模，解决对外经济合作企业在承揽对外承包工程项目时开具投标、履约和预付款保函的担保问题，提高我国企业在国际市场中的竞争力，国家出资设立了“对外承包工程保函风险专项资金”（下称“专项资金”）。中国银行受国家有关部门委托独家承担专项资金的具体运作、承办专项资金项下保函业务。专项资金项下保函业务的范围包括投标保函、履约和预付款保函。专项资金项下保函业务由国家出资为符合条件的企业提供反担保，企业申请开立保函时不必全额缴纳保证金或获得中国银行的授信，从而大大简化了开立保函的手续，减少了资金占压，节约了成本，提高了效率。二、申请对象申请使用专项资金的企业应具备的条件：1经商务部批准，具有对外经济合作经营资格在工商行政管理部门登记注册的企业法人。2资产总额在8000万元人民币以上（含8000万元人民币），所有者权益在1500万元人民币以上（含1500万元人民币），连续两年盈利。3未发生拖欠或挪用各类国家专项基金、资金及其他违法违规经营记录。三、申请条件申请使用专项资金的项目应具备的条件:1合同金额（或投标金额）在500万美元或其他等值货币以上（含500万美元）。2取得对外承包工程项目投（议）标许可证。3符合我国外经贸政策。四、业务流程1中央管理的在京企业向受理银行总行提出申请，各地方企业及在地方的中央管理企业向当地或就近的受理银行分支机构提出申请。2专项资金项下投标、履约、预付款保函业务的开立程序与一般的投标、履约、预付款保函业务开立程序相同。客户申请使用专项资金应提供的材料：1企业营业执照副本及复印件。2中国人民银行颁发的贷款卡。3企业近两年来经会计师事务所审计的财务会计报告及审计报告。4项目基本情况介绍，包括项目背景、实施项目的资金来源、项目可行性研究报告、项目收支预算表。5招标文件副本，包括项目介绍部分及商务部分（投标保函适用）。6中标通知书或合同副本，包括项目介绍部分及商务部分（履约、预付款保函适用）。7商务部颁发的对外承包工程项目投（议）标许可证。8受理银行要求提供的有关材料。第三节供应链融资一、业务综述供应链融资，是指银行、保理商、信用保险机构、物流公司等联手配合，为核心企业（制造商）提供针对其供应链各个环节的融资、保险、运输、仓储等在内的一系列解决方案。供应链融资的关键是要将供应链中的物流、资金流、信息流有效结合，解决企业在供应链各个结点上的各种问题。二、申请对象以核心企业为中心，上游的供应商和下游的经销商等中小企业所提出的融资业务需求均适合叙做此项产品。三、申请条件核心企业是受理银行的授信客户，上下游企业与核心企业之间有着不可分割的业务联系。四、业务流程1申请人向银行提出供应链融资业务申请。2受理银行对申请人整体供应链条进行了解分析。3得到受理银行确认后，申请人与受理银行签订相关协议并向受理银行提供所要求的单据与供应链业务合同。4受理银行依托整个供应链条为申请人提供融资和结算服务。第四节国内综合保理一、业务综述公司将内销中产生的现在或将来的基于企业与买方（债务人）订立的货物销售合同所产生的应收账款转让给银行或保理商，由银行或保理商提供贸易融资、坏账担保、销售分户账管理、应收账款的催收全部四项服务。此项产品手续简便、提供有效风险保障、可扩大利润、降低费用、引导企业有力地扩展市场。对于中小企业，可以少占或不占企业授信额度为企业提供发展急需的流动资金支持；承担买方信用风险，让企业免除坏账之忧；为企业提供针对应收账款的外包服务，如账款管理与催收，让企业把主要精力投入生产和销售。对大型企业，可买断企业应收账款，帮助企业美化财务报表。二、申请对象国内综合保理，适用于以赊销为付款方式且付款期限不超过180天的国内货物贸易或服务贸易；在国内赊销中可能担心买方的信用风险，或流动资金周转困难，应收账款周转率过低，希望控制风险，拓展业务的客户；买方（债务人）占强势地位，面临上下游客户迫切的融资需求，为降低其内部财务成本，希望保理商提供融资支持；适用于希望减轻应收账款管理与催收负担的买卖双方。三、申请条件1依法核准登记，具有经年检的法人营业执照或其他足以证明其经营合法性和经营范围的有效证明文件。2拥有贷款卡。3拥有开户许可证，在受理银行开立结算账户。4受理银行要求的其他条件。四、业务流程1卖方向受理银行或保理商提出叙做申请，受理银行或保理商联系买方保理商对买方进行信用评估。2买方保理商核准买方信用额度，卖方与受理银行或保理商签订相关协议。3卖方发货出单，将相应的应收账款转让给受理银行或保理商，并进而转让给买方保理商。4如卖方有融资需求，受理银行或保理商为其提供一定比例的融资。5买方保理商定期对已到期的应收账款进行催收。6卖方保理商扣除融资本息（如有）及费用，将余额付卖方，业务结束。第五节福费廷一、业务综述福费廷，也称包买票据或票据买断，指受理银行作为包买商从出口商那里无追索权地购买由银行承兑/承付或保付的远期汇票，而向出口商提供融资的业务。业务优势在于增加贸易机会出口商以远期付款条件促成与进口商交易；不占用企业在银行的授信额度；终局性融资，提前办理核销退税，改善财务报表，防范风险。二、申请对象适用于为改善财务报表，需将出口应收账款从资产负债表中彻底剔除；应收账款收回前遇到其他投资机会，且预期收益高于福费廷全部收费；应收账款收回前遇到资金周转困难，且不愿接受带追索权的融资形式或占用宝贵的银行授信额度的客户。三、申请条件1首次办理福费廷业务要与受理银行签订福费廷业务合同。2办理业务时在受理银行已开立账户。3选择信誉良好的开证、承兑或保付银行，才有利于通过福费廷业务进行融资并获得优惠的融资利率。四、业务流程1与受理银行结算业务部门签订正式的协议。2提交单据和福费廷业务申请。3收到开证行承兑/承付电。4款项入受益人账户。第六节出口押汇一、业务综述出口押汇，是指在出口商发出货物并交来信用证或合同要求的单据后，银行应出口商要求向其提供的以出口单据为抵押的在途资金融通。银行办理出口押汇的范围包括：信用证下出口押汇和跟单托收下出口押汇；外币出口押汇和人民币出口押汇。二、申请对象出口押汇适用于流动资金有限，依靠快速的资金周转开展业务，且发货后、收款前遇到临时资金周转困难的出口业务为主的企业。三、申请条件1信用证项下的押汇申请人应为信用证的受益人。2申请信用证下出口押汇，应尽量提交单证相符的出口单据。四、业务流程出口押汇业务流程如下图：银行第七节融信达一、业务综述融信达，是指银行对已向保险公司或经银行认可的其它保险机构投保信用保险的出口或国内贸易，凭出口商或国内供货商提供的单据、投保信用保险的有关凭证、赔款转让协议等，向出口商或国内供货商提供资金融通的业务。根据保险机构的经营范围，融信达业务分为短期融信达和中长期融信达两种。按是否保留追索权，融信达业务又可分为有追索权融信达和无追索权融信达两种。二、申请对象投保出口、国内信用保险的出口型企业。三、申请条件保险公司已承保的跟单托收（D/P、D/A）项下出口押汇；保险公司已承保的赊销（O/A）项下出口商业发票贴现；保险公司已承保的信用证（L/C）项下的单证相符或虽单证不符、后由对方银行承兑/承付的出口押汇或贴现；保险公司已承保的信用证（L/C）、付款交单（D/P）、承兑交单（D/A）或赊销（O/A）项下的无追索权融信达业务。四、业务流程：1出口商向银行提出业务申请，提交构成完整出口信用保险单的单据及融资申请书。2银行对是否叙做融信达业务进行综合评估。3签订赔款转让协议。4客户向银行提交相关出口单据；申请办理无追索权融信达业务时，出口商还应向银行提交款项转让书、向债务人发出的债权转让通（L/C项下除外）。5融资款项入帐。6到期收汇：首先偿还银行融资本息及相关费用，余款（如有）支付给出口商。7发生保险责任事故时行使索赔权。第八节通易达一、业务综述通易达，是指应开证申请人的要求，受理银行接受开证银行或其指定银行已承兑/承付的国际/国内信用证项下应收账款作为质押，为其提供的开立国际/国内信用证及办理后续进口押汇/买方押汇的业务。二、申请对象在同一家银行同时开展进出口结算业务的进出口企业。三、申请条件以具有收款保证的合格应收账款为质押，进行开立信用证。四、业务流程1客户提交业务申请，银行对质押应收帐款的有效性进行核实。2客户与银行签署信用证下应收帐款质押合同及各项业务合同。3银行为客户办理开证业务。第九节融货达一、业务综述融货达，是指银行凭可接受的货物为质押，为客户办理的贸易融资业务。仓单质押、保兑仓等业务均属融货达业务范畴。融货达是一种以货物质押担保的融资方式。二、申请对象可提供银行可接受的货物为质押的客户。三、申请条件融货达业务品种限于进口开证/押汇、进口代收/押汇、汇出汇款（限货到付款）项下融资和国内综合保理项下的融资业务。四、业务流程1. 客户向银行提交办理开证业务所需材料。2. 银行为客户核定质押担保额，同时根据该质押担保额占用对客户的货押授信限额，对质押担保额以外部分按照规定加收保证金。3. 银行与客户签署相关融货达合同文件。4. 按照有关业务程序对外开证。5. 到单审单无误及货物到达后，银行填写质押物清单，并与客户及仓储监管合作单位签署相关协议。6. 将相关单据交客户，原则上在银行的监督下，由客户将提货单据交银行指定的仓储监管合作单位代为办理提货、验货、通关、入库等手续。7. 实施质物监管直至客户还清融资本息。第十节融易达一、业务综述融易达，是银行供应链融资系列产品之一，是指在以赊销为付款方式的交易中，在买方签署书面文件确认基础交易及应付账款无争议、保证到期履行付款义务的情况下，银行占用买方授信额度，不再占用卖方授信额度为卖方提供贸易融资。在债务人已确认基础交易及应付帐款无争议的前提下，通过此项业务不但能够解决周边企业的融资需求，而且银行可买断相关应收账款，优化卖方客户的财务报表。二、申请对象希望充分利用核心企业空闲的授信额度，避免授信资源浪费的周边企业。三、申请条件采用赊销为付款方式，买方（核心企业）同意占用其授信额度为其融资的企业。四、业务流程1卖方申请办理融易达。2买方与银行签订融易达业务风险承担协议书，授权银行占用其额度。3银行与卖方签订融易达业务协议。4卖方发货，并将相关单据提交银行。5买方验货后出具应收账款债权转让确认书，承诺到期付款并放弃争议。6银行占用买方额度，不占用卖方额度为卖方提供融资。7买方到期付款。第四章其他业务第一节中小企业年金计划一、业务综述企业年金，是指在政府强制实施的公共养老金或国家养老金制度之外，企业在国家政策的指导下，根据自身经济实力和经济状况自愿建立的，旨在为本企业员工提供一定程度退休收入保障的补充性养老金制度，是我国养老保障体系中的第二支柱，其目的是保证员工在退休之后仍然可以维持较高的生活质量。二、申请对象任何有建立企业年金意愿的企业（独立法人）均可参加。三、申请条件1依法参加基本养老保险并履行缴费义务。2具有相应的经济负担能力。3已建立集体协商机制。四、业务流程1确定建立企业年金意向：企业首先要确定建立企业年金的意向，确定意向一般是由企业的人力资源部门发起，进行相关政策的研究，向领导进行汇报，征得主管领导的同意。2成立企业年金执行小组或管理委员会：在企业确定要建立企业年金计划后，企业要成立企业年金计划的执行小组或管理委员会，负责制定企业年金方案，相关的信息采集，选择具有受托资格的受托人等工作。小组应包括以下部门人员：人力资源部、财务部、法律部、工会、企业领导、职工代表。3设计企业年金方案：企业年金执行小组根据企业年金试行办法、企业年金基金管理试行办法及国家有关规定，结合自身的经济状况和发展战略拟订企业年金、*方案。4集体协商通过企业年金方案：在企业年金方案设计好以后，按照民主协商的原则，企业年金方案草案需要由企业与工会或职工代表通过集体协商讨论通过，如果是国有及国有控股企业的企业年金方案草案应当提交职工大会或职工代表大会讨论通过。通过以后由集体协商双方首席代表签字，形成拟报备案的企业年金方案。5报备企业年金方案：由企业的相关部门将讨论通过的企业年金方案和职工代表大会相关决议报送到所在地区县级以上劳动保障行政部门的养老保险管理机构备案。6选择法人受托机构：企业年金方案通过后，企业按照企业年金方案的规定，选择法人机构受托人并与其签定企业年金基金受托管理合同。7受托人选择其他管理机构并签署管理合同：受托人在获得劳动部资格的管理人中选择基金托管人、账户管理人及投资管理人，并分别签署企业年金基金托管合同、企业年金基金账户管理合同和企业年金基金投资管理合同。8受托人向劳动部门办理计划登记手续：企业年金管理合同签署后，由受托人向劳动部门的基金监督部门上报办理企业年金计划登记。劳动部门审核后批准取得企业年金计划登记号。9受托人协助账户管理人办理个人账户建立手续和基金划拨：企业根据受托人的要求，填写相关单证，提交相关的企业信息和员工信息，并将企业年金基金转入受托人指定托管银行的专用账户，受托人按照相关的法规和企业制定的企业年金方案的要求，进行企业年金计划管理。10按照受托人的指令企业年金基金投资运作：企业年金基金转入受托人指定托管银行的专用账户后，投资管理人根据受托人的年金资产配置要求进行企业年金基金的投资运作，并按照合同的约定定期向受托人汇报投资收益情况。受托人将投资情况定期向企业汇报。第二节公务卡一、业务综述1业务简介公务卡，是银行为满足中小型企业员工差旅（T&B及其他商务支出管理需要而推出的，是由具有法人资格的公司为员工集体申请，面向公司指定的员工发行；主要用于公务支出、消费、取现、差旅或其他指定用途，银行依据员工个人资信状况进行信用审批；到还款日期由个人或公司统一进行还款，最终由员工个人承担清偿责任的个人信用卡产品。公务卡产品按照其清偿责任可区分为完全个人清偿责任及个人清偿责任公司担保两种。两种卡片区别在于公司担保公务卡卡片银行在依据员工资信状况进行审批时，将参考公司的额度建议，公司对以上情况员工承担连带担保责任，该授信不占用银行对企业的整体授信额度。2产品品牌包括VISA、MasterCard和银联等品牌。3产品特性（1）全面解决企业诸多问题公务卡是符合国际规范的信用卡产品，具有一卡双币、信用消费、预借现金、贷方余额返还、主动及自动还款、电话购汇还款、交易短信提示、大额交易确认、挂失零风险等核心功能。同时，针对公司客户特定的用卡需求，提供最长55天免息还款期、多层级公司财务对账单及员工对账单、财务分析报表、无循环信用、无最低还款额等差异化特殊功能，并且提供200万航空意外保险、航班延误险、行李丢失险、赫兹租车多种优惠、SO胭际医疗援助与旅游援助服务、众多特惠商户、个人积分计划等附加增值服务。（2）使用范围消费：可在境内有关银行、银联的特约商户消费、境外可在VISA/MC/银联的特约商户消费。取现：境内可在有关银行营业机构网点柜台、ATM1K贴有【银联】标识的ATM提款密码提取人民币现金。在境外全球任何一台贴有PLUSCIRRUS中国银联标识的ATM上；有关银行海外分行、或贴有VISA、MasterCard标识的会员银行办理预借现金交易，支取当地法定货币。境内交易按人民币结算，境外交易除银联负责清算按人民币结算外，其他均按照美元进行结算。二、申请对象1政府部门、事业单位、外国使领馆。2大中型国企、股份制公司、外企在华分支（世界500强企业）、信誉良好，同时，具有一定规模的私营企业。3重点为银行公司授信客户。三、申请条件申请公务卡需提供以下资料：1公司申请资料：（1）公司申请表。（2）公司组织机构代码证书复印件。（3）经年检的营业执照副本复印件。（4）银企合作协议。（5）由公司填制并加盖公章的公司架构表。（6）开户许可证（非必须提供资料）。（7）外汇账户证明材料（非必须提供资料）。2个人申请资料：（1）个人申请表。2）个人身份证明复印件（第二代身份证需影印正反面）。（3）员工工作证复印件。（4）由公司填制的并加盖公司公章的公司办卡清单（基本内容包括：申请人姓名、证件号码、公司名称及公司组织机构代码、员工隶属公司及部门、职务、工资收入、申请产品）。四、业务流程公司提供相关公务卡的需求，并同意相关协议的内容，公司提供相关申请材料，待受理银行审批后，双方签订协议，等待发卡。第三节个人投资经营贷款一、业务综述个人投资经营贷款，主要是面向本市个体户、中小企业推出的专业融资贷款，以满足其正常生产、经营、周转过程中的中短期资金需求。如：因原材料采购、进货等发生资金短缺，或支付日常生产经营费用，均可申请个投贷款解决。二、申请对象1自然人、个体工商户、个人独资企业。2合伙制企业的主要合伙人。3全部由自然人出资组成的有限责任公司、股份有限公司的主要/控股股东。三、申请条件1贷款成数、期限最高贷款金额为资金需求量的70%，最高可贷限额为700万。贷款期限1-3年，其中周转贷款期限最长不超过1年。2贷款利率执行在基准利率基础上普遍上调的政策。一般执行基准利率上浮般执行基准利率上浮10，对采用住房抵押担保方式以外的贷款以及采用分次付息、一次还本的贷款利率还要适当上浮。3还款方式一年期（含）以内的个投贷款，可采用按月（季）付息、每半年或一年到期一次还本的灵活还款方式；一年期以上的个投贷款，须采用按月还本付息或按月还息按季还本的还款方式。4担保方式（1）抵押担保方式：住房、商铺、办公房、标准厂房、土地、公司资产均可作为贷款抵押物申办个投贷款；（2）质押担保方式：可接受银行开立的本外币存单、邮政储蓄存单、银行签约的保险公司寿险保单、代销的凭证式国债等作为质押物；（3）保证担保方式：除专业担保公司和自然人担保外，其余第三方的风险评级应不低于BB级。四、业务流程个投贷款业务流程主要包括贷款的申请及审批、落实放款条件和发放贷款并完善贷后管理三个阶段：1申请阶段（1）申请方式客户可直接到银行提出个投贷款申请；或者前台（包括网点等）营销人员运用相关渠道，直接向客户推荐银行个投产品。（2）客户申请时，需提供如下主要资料：本人及配偶身份证、户口簿等有效居留证明。主要合伙人或股东身份信息证明。收入证明资料。企业经营性资料，如：营业执照、企业代码证、税务登记证、验资报告、公司章程、贷款卡、财务报表等。企业盈利性资料，如：纳税证明、帐户流水单、银行对帐单，以往购销合同、购销协议等。抵押物或质押物权属证明。受理银行要求的其他资料。2审批阶段（1）发起行初审业务发起行受理贷款申请后，按照受理银行个投贷款业务相关管理规定，对借款人及经营企业的资信、还款能力、经营能力等进行调查并初审，并对借款人提供的各类资料的真实性、完整性负责。（2）消贷中心尽职审批发起行对贷款材料进行初审后，将符合贷款条件的申请材料及初审意见通过银行内部业务系统发起贷款业务，尽职审批人员按规定程序和要求进行贷款尽职审批。3落实放款条件贷款经审批通过后，客户经理通知客户及相关合作方落实贷款发放前提条件。目前可以采用抵押、质押、保证3种担保方式。4贷款发放与贷后管理个投贷款严格控制贷款提现，原则上贷款应直接向供应商支付。借款人确有提现需求的，经办行可以通过当地或该行业的交易习惯来判断借款人申请的提款方式是否合理，在落实交易真实性、贷款用途明确、确定资金流向的前提下可将贷款划入借款人在受理银行开立的个人帐户，并严格贷后管理，防止客户挪用贷款。第四节综合授信额度一、业务综述综合授信额度，是指银行为客户提供一种信用额度安排，该信用额度可以包括一种或多种银行业务。一般情况下，银行为客户提供的综合授信额度为短期额度，即一年期额度。综合授信额度具有以下优势：1. 在额度期限内，额度授信最高限额内，客户可以根据预先向银行申请的授信品种，选择适用授信品种组合（如贷款和银行承兑汇票组合，贷款与信用证开立组合等）。2. 企业的提款方式可以选择，可以一次提款，也可分次提款。3. 企业在额度期限内，授信限额内随用随提，节约成本。二、申请对象在受理银行开立基本帐户且资信优良的客户。三、申请条件1. 客户资本实力优秀，财务状况良好，符合银行信贷头衔政策，以往信用关系良好，符合单项公开授信的条件。2. 客户在经营过程中，有多种授信业务需求，银行已为其设立了内部授信。3. 客户与银行合作关系紧密，客户的经营具有较大业务发展潜力。四、业务流程1. 受理。企业主动提出授信额度要求，银行为客户测定综合授信额度。企业应当提供企业基本资料，财务资料和单项授信所需资料。2. 调查测评。银行对企业的各项授信额度做出测算与安排。3. 综合授信额度协议谈判。4. 审批。5. 签订综合授信额度合同。6. 具体业务发生时，企业查询单项授信品种可使用的额度，并按银行具体业务要求签订单项授信业务合同。第五节股权出质贷款一、上市公司股票质押贷款1. 业务综述上市公司股票质押贷款，是指企业以其合法所有的在上海、深圳证券登记机构托管登记的国内上市公司法人股股票作为质押品，用以自己或为第三人向银行申请贷款或其他融资活动提供担保的质押担保方式。2. 申请对象拥有上市公司股票或股权的公司客户。3. 申请条件借款人或第三人合法持有流通股在上海证券交易所、深圳证券交易所上市交易的上市公司的法人股股票。以下上市公司法人股股票不得接受质押：（1）自公司成立之日起3年内，发起人持有的该公司的股份。（2）公司董事、监事、经理在任期间所持有的本公司的股份。（ 3） 记名股票于股东大会前30天内或者公司决定分配股利的基准日前5日内，不得进行股东名义的变更登记，在上述期限内不得出质。（4）自公司开始清算之日起股东的股份。（5）国家拥有的公司股份（国有股和国有法人股）未经国家有关部门批准的。（6）证券交易所停牌或者除牌的股票。7）证券交易所特别处理的股票。（8）法人持有的上市公司流通股股票。4. 业务流程（ 1）借款人向银行申请有价证券质押贷款，并提供下列文件：u?借款人、出质人企业法人营业执照及法定代表人证明书。U?借款人、出质人为有限责任公司时，公司合同、章程、验资证明，董事会或联合管理机构的同意文件。出质人为国有公司的需有上级主管部门和国有资产管理部门的批准文件。U?借款人或出质人在上海证券交易所或深圳证券交易所开立的机构账号及其中法人股票的品种和数量。（ 2）银行向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司或深圳分公司证实出质人提供信息的准确性。（ 3）签订贷款合同及出质人签署不可撤销贷款质押书（注明设定质押权的法人股股票品种、数量、账面价值），并设定质押贷款折扣率。（ 4）借款人、出质人与银行持各方营业执照、法人代表证明书（或法人委托书）、贷款合同、质押合同正本向县级以上公证机关办理公证。（ 5）如果所质押的法人