合成胶粘剂项目可行性研究报告模板大纲及重点分析

合成胶粘剂项目可行性研究报告（模板大纲及重点分析）一、合成胶粘剂项目可行性研究报告说明可行性研究报告有五大用途：可用于企业融资、对外招商合作；用于国家发展和改革委(以前的计委)立项；用于银行贷款告；用于申请进口设备免税；用于境外投资项目核准。二、合成胶粘剂项目背景分析城镇化的快速推进将进一步拓展消费空间。2017年末我国常住人口城镇化率为58.52%，距离发达国家80%左右的平均水平还有很大差距。据初步测算，城镇化率每提高1个百分点，拉动消费增长近2个百分点。解决发展不平衡不充分问题、提高供给体系质量离不开投资作用的发挥，投资未来发展空间广阔。“十三五”时期重要战略机遇期的判断，是我们党坚持解放思想、实事求是、与时俱进，以战略思维和世界眼光作出的。从国际环境看，尽管国际金融危机给世界经济造成深度冲击，世界经济增长速度减缓，各种形式的保护主义抬头，气候变化、能源资源安全、公共卫生安全等全球性问题更加突出，国际和地区热点问题此起彼伏，但和平、发展仍是当今时代的两大主题，世界多极化和经济全球化深入发展，国际力量对比继续朝着有利于世界和平与发展的方向演化，我国同各大国、周边国家、发展中国家等的新型国际关系持续平稳发展，各国加强对华经济技术合作的意愿进一步增强，我国国际影响力和国际地位明显提高，相对稳定的外部环境总体上有利于我国集中精力搞建设、谋发展。三、合成胶粘剂项目可行性研究报告如何编写（参考）（一）项目基本情况为了积极响应国家中国制造2025和工业绿色发展规划（2016-2020年）以及项目建设地关于促进（产品名称）产业发展的政策要求，某某有限公司通过科学调研、合理布局，计划在（建设地点）新建“（产品名称）生产建设项目”；预计总用地面积58489.23平方米（折合约87.69亩），其中：净用地面积58489.23平方米；项目规划总建筑面积78960.46平方米，计容建筑面积78960.46平方米；根据总体规划设计测算，项目建筑系数67.25%，建筑容积率1.35，建设区域绿化覆盖率6.69%，固定资产投资强度186.68万元/亩。根据谨慎财务测算，项目总投资18661.70万元，其中：固定资产投资(固定资产投资)万元，占项目总投资的87.72%；流动资金2291.73万元，占项目总投资的12.28%。在固定资产投资中建筑工程投资6534.20万元，占项目总投资的35.01%；设备购置费6655.78万元，占项目总投资的35.67%；其它投资费用3179.99万元，占项目总投资的17.04%。项目建成投入正常运营后主要生产（产品名称）产品，根据谨慎财务测算，预期达纲年营业收入18553.00万元，总成本费用14159.46万元，税金及附加76.61万元，利润总额4393.54万元，利税总额5108.53万元，税后净利润3295.15万元，达纲年纳税总额1813.37万元；达纲年投资利润率23.54%，投资利税率27.37%，投资回报率17.66%，全部投资回收期7.16年，提供就业职位295个，达纲年综合节能量44.31吨标准煤/年，项目总节能率28.81%，具有显著的经济效益、社会效益和节能效益。（二）项目建设必要性分析展望未来，改革开放依然是决定实现“两个一百年”奋斗目标和实现中华民族伟大复兴的关键一招，停顿和倒退是没有出路的。“开弓没有回头箭，改革关头勇者胜”。在经济发展新常态下全面深化改革，要更加注重改革的系统性、整体性和协同性，狠抓改革攻坚，突出创新驱动，强化风险防控，加强民生保障，应当成为全面深化改革关键时期需要着力做好的重要工作。规划提出，到2020年，战略性新兴产业增加值占国内生产总值比重达到15%。2015年，我国战略性新兴产业增加值占国内生产总值比重为8%左右。未来5到10年，是全球新一轮科技革命和产业变革从蓄势待发到群体迸发的关键时期。附录：合成胶粘剂项目可行性研究报告编写重点（参考大纲）第一部分 合成胶粘剂项目总论 一、合成胶粘剂项目背景 （一）合成胶粘剂项目名称（二）合成胶粘剂项目的承办单位（三）承担可行性研究工作的单位情况（四）合成胶粘剂项目的主管部门（五）合成胶粘剂项目建设内容、规模、目标（六）合成胶粘剂项目建设地点二、合成胶粘剂项目可行性研究主要结论在可行性研究中，对合成胶粘剂项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额筹措、合成胶粘剂项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论，主要包括：（一）合成胶粘剂项目产品市场前景（二）合成胶粘剂项目原料供应问题（三）合成胶粘剂项目政策保障问题（四）合成胶粘剂项目资金保障问题（五）合成胶粘剂项目组织保障问题（六）合成胶粘剂项目技术保障问题（七）合成胶粘剂项目人力保障问题（八）合成胶粘剂项目风险控制问题（九）合成胶粘剂项目财务效益结论（十）合成胶粘剂项目社会效益结论（十一）合成胶粘剂项目可行性综合评价三、主要技术经济指标表 在总论部分中，可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对合成胶粘剂项目作全貌了解。 四、存在问题及建议 对可行性研究中提出的合成胶粘剂项目的主要问题进行说明并提出解决的建议。 第二部分 合成胶粘剂项目建设背景、必要性、可行性 这一部分主要应说明合成胶粘剂项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及合成胶粘剂项目开展的支撑性条件等等。一、合成胶粘剂项目建设背景 （一）国家或行业发展规划（二）合成胶粘剂项目发起人以及发起缘由二、合成胶粘剂项目建设必要性 （一）福布斯杂志网站日前刊文说，“中国制造2025”表明中国正在推进创新，加快产业升级步伐。中国需要通过创新在全球发展中保持竞争优势，立于不败之地。澳大利亚罗伊国际问题研究所研究员蔡源说，中国经济现在正处于转型阶段，传统制造业的优势正逐渐降低，水、电、土地等生产资料成本上升，人工成本也不断攀升，这促使中国制造业必须升级。近年来，中国传统产业与互联网融合发展明显提速，促使智能制造水平持续提升，一批核心技术装备研发应用取得新突破，为传统产业转型升级提供了强大动力。蔡源说，中国有一些产业，包括轨道交通装备、通信、电力装备等已经具有很强的国际竞争力。以通信产业为例，以华为、中兴为代表的中国企业具有很强的市场竞争力，已经进入发达国家市场。英国诺森比亚大学纽卡斯尔商学院终身讲席教授熊榆说，中国引进或借鉴其他国家的一些技术或创新，在经过中国市场培育后，又催生了创新和变革，进而形成了世界性的影响力。（二）（三）（四）三、合成胶粘剂项目建设可行性（一）经济可行性（二）政策可行性（三）技术可行性（四）模式可行性（五）组织和人力资源可行性第三部分 合成胶粘剂项目产品市场分析市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个合成胶粘剂项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到合成胶粘剂项目的盈利性和可行性。在可行性研究报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。 第四部分 合成胶粘剂项目产品规划方案一、合成胶粘剂项目产品产能规划方案二、合成胶粘剂项目产品工艺规划方案（一）工艺设备选型（二）工艺说明（三）工艺流程第五部分合成胶粘剂项目建设地与土建总规一、合成胶粘剂项目建设地唐山装备制造业经过多年的培育和发展，已形成以铁路客车、冶金机械和水泥机械等优势产品为主，涵盖7大门类的装备工业体系，具备了一定的产业规模和较强的竞争实力，已成为我市工业经济发展中最具成长性的产业。但仍存在着创新能力不强、经济总量偏低、成套设备偏少、产业集中度不高等突出问题。加快发展先进装备制造业，是我市调整产业结构、转变发展方式的必然选择，是提高自主创新能力、加快形成竞争新优势的重要举措，是建设资源节约型和环境友好型社会的客观要求，是加快推进唐山由工业大市向工业强市转变，努力走在全省改革发展前面的必由之路。十三五制造业发展目标：经济总量快速增长。规模以上装备制造业增加值增幅明显快于全市工业平均水平，年均增长20%以上，力争达到25%。到“十二五”末，规模以上装备制造业实现年销售收入2500亿元、增加值700亿元，增加值占全市规模以上工业增加值的比重达到20%以上。到“十二五”末，销售收入超100亿元的装备制造业聚集区或产业集群达到5个，销售收入超10亿元的大企业(集团)达到16家，前10位企业销售收入占全市装备制造行业的比重达到30%以上。到“十二五”末，新认定高新技术企业15家，省级以上技术创新示范企业10家，新增省级以上企业技术中心（工程技术研究中心）20家，新增中国驰名商标5个、省著名商标30个、省级以上名牌产品50个。到“十二五”末，信息化手段对企业管理和业务流程再造的支撑能力明显提升，大中型企业关键工序数控化率达到85%以上，生产过程的自动化、集成化和智能化得到普遍应用。二、合成胶粘剂项目土建总规（一）合成胶粘剂项目厂址及厂房建设（二）土建总图布置1、平面布置。列出合成胶粘剂项目主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、流程顺序 和布置方案。2、竖向布置（1）场址地形条件（2）竖向布置方案（3）场地标高及土石方工程量3、技术改造合成胶粘剂项目原有建、构筑物利用情况4、总平面布置图（技术改造合成胶粘剂项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物的位置）5、总平面布置主要指标表（三）场内外运输（四）合成胶粘剂项目土建及配套工程1、合成胶粘剂项目占地2、合成胶粘剂项目土建及配套工程内容（五）合成胶粘剂项目土建及配套工程造价（六）合成胶粘剂项目其他辅助工程第六部分 合成胶粘剂项目环保、节能与劳动安全方案在合成胶粘剂项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律，对合成胶粘剂项目可能造成周边环境影响或劳动者健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设合成胶粘剂项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。一、合成胶粘剂项目环境保护（一）合成胶粘剂项目环境保护设计依据（二）合成胶粘剂项目环境保护措施（三）合成胶粘剂项目环境保护评价二、合成胶粘剂项目资源利用及能耗分析（一）合成胶粘剂项目资源利用及能耗标准（二）合成胶粘剂项目资源利用及能耗分析三、合成胶粘剂项目节能方案（一）合成胶粘剂项目节能设计依据（二）合成胶粘剂项目节能分析四、合成胶粘剂项目消防方案（一）合成胶粘剂项目消防设计依据（二）合成胶粘剂项目消防措施（三）火灾报警系统（四）灭火系统（五）消防知识教育五、合成胶粘剂项目劳动安全卫生方案（一）合成胶粘剂项目劳动安全设计依据（二）合成胶粘剂项目劳动安全保护措施第七部分 合成胶粘剂项目组织和劳动定员 在可行性研究报告中，根据合成胶粘剂项目规模、合成胶粘剂项目组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。 一、合成胶粘剂项目组织 （一）组织形式（二）工作制度二、合成胶粘剂项目劳动定员和人员培训 （一）劳动定员（二）年总工资和职工年平均工资估算（三）人员培训及费用估算第八部分 合成胶粘剂项目实施进度安排 合成胶粘剂项目实施时期的进度安排是可行性研究报告中的一个重要组成部分。合成胶粘剂项目实施时期亦称投资时间，是指从正式确定建设合成胶粘剂项目到合成胶粘剂项目达到正常生产这段时期，这一时期包括合成胶粘剂项目实施准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，施工和生产准备，试运转直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个工作环节，有些是相互影响的，前后紧密衔接的，也有同时开展，相互交叉进行的。因此，在可行性研究阶段，需将合成胶粘剂项目实施时期每个阶段的工作环节进行统一规划，综合平衡，作出合理又切实可行的安排。 第九部分 合成胶粘剂项目财务评价分析一、合成胶粘剂项目总投资估算合成胶粘剂项目可行性研究报告总投资估算 二、合成胶粘剂项目资金筹措 一个建设合成胶粘剂项目所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得。合成胶粘剂项目可行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设合成胶粘剂项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果，研究落实资金的来源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠的资金。可行性研究报告中，应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述。并附有必要的计算表格和附件。可行性研究中，应对下列内容加以说明： （一）资金来源（二）合成胶粘剂项目筹资方案三、合成胶粘剂项目投资使用计划（一）投资使用计划（二）借款偿还计划四、合成胶粘剂项目财务评价说明五、合成胶粘剂项目总成本费用估算合成胶粘剂项目可行性研究报告总成本费用估算 六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算七、损益及利润分配估算八、现金流估算（一）合成胶粘剂项目投资现金流估算合成胶粘剂项目可行性研究报告投资现金流估算 （二）合成胶粘剂项目资本金现金流估算合成胶粘剂项目可行性研究报告资本金现金流估算 九、不确定性分析 在对建设合成胶粘剂项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与此有出入，这对合成胶粘剂项目投资决策会带来风险。为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对合成胶粘剂项目经济评价指标的影响，以确定合成胶粘剂项目的可靠性，这就是不确定性分析。根据分析内容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视合成胶粘剂项目情况而定。 第十部分 合成胶粘剂项目财务效益、经济和社会效益评价 在建设合成胶粘剂项目的技术路线确定以后，必须对不同的方案进行财务、经济效益评价，判断合成胶粘剂项目在经济上是否可行，并比选出优秀方案。本部分的评价结论是建议方案取舍的主要依据之一，也是对建设合成胶粘剂项目进行投资决策的重要依据。本部分就可行性研究报告中财务、经济与社会效益评价的主要内容做一概要说明 一、财务评价 财务评价是考察合成胶粘剂项目建成后的获利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力的财务状况，以判断建设合成胶粘剂项目在财务上的可行性。财务评价多用静态分析与动态分析相结合，以动态为主的办法进行。并用财务评价指标分别和相应的基准参数财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判断合成胶粘剂项目在财务上是否可行。（一）财务净现值财务净现值是指把合成胶粘剂项目计算期内各年的财务净现金流量，按照一个设定的标准折现率（基准收益率）折算到建设期初（合成胶粘剂项目计算期第一年年初）的现值之和。财务净现值是考察合成胶粘剂项目在其计算期内盈利能力的主要动态评价指标。合成胶粘剂项目可行性研究报告财务净现值 （二）财务内部收益率（FIRR）财务内部收益率是指合成胶粘剂项目在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等于零时的折现率，也就是使合成胶粘剂项目的财务净现值等于零时的折现率。财务内部收益率是反映合成胶粘剂项目实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。一般情况下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，合成胶粘剂项目可行。（三）投资回收期Pt投资回收期按照是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期。以动态回收期为例：（l）计算公式 动态投资回收期的计算在实际应用中根据合成胶粘剂项目的现金流量表，用下列近似公式计算：Pt（累计净现金流量现值出现正值的年数-1）+上一年累计净现金流量现值的绝对值/出现正值年份净现金流量的现值（2）评价准则1）PtPc（基准资回收期）时，说明合成胶粘剂项目（或方案）能在要求的时间内收回投资，是可行的；2）PtPc时，则合成胶粘剂项目（或方案）不可行，应予拒绝。（四）合成胶粘剂项目投资收益率ROI合成胶粘剂项目投资收益率是指合成胶粘剂项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或营运期内年平均息税前利润（EBIT)与合成胶粘剂项目总投资（TI）的比率。总投资收益率高于同行业的收益率参考值，表明用总投资收益率表示的盈利能力满足要求。（五）合成胶粘剂项目投资利税率合成胶粘剂项目投资利税率是指合成胶粘剂项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的年利润总额或平均年利润总额与销售税金及附加与合成胶粘剂项目总投资的比率，计算公式为：投资利税率=年利税总额或年平均利税总额/总投资100%投资利税率部门（行业）平均投资利税率（或基准投资利税率）时，合成胶粘剂项目在财务上可考虑接受。（六）合成胶粘剂项目资本金净利润率（ROE）合成胶粘剂项目资本金净利润率是指合成胶粘剂项目达到设计能力后正常年份的年净利润或运营期内平均净利润(NP)与合成胶粘剂项目资本金(EC)的比率。合成胶粘剂项目资本金净利润率高于同行业的净利润率参考值，表明用合成胶粘剂项目资本金净利润率表示的盈利能力满足要求。二、国民经济评价 国民经济评价是合成胶粘剂项目经济评价的核心部分，是决策部门考虑合成胶粘剂项目取舍的重要依据。建设合成胶粘剂项目国民经济评价采用费用与效益分析的方法，运用影子价格、影子汇率、影子工资和社会折现率等参数，计算合成胶粘剂项目对国民经济的净贡献，评价合成胶粘剂项目在经济上的合理性。国民经济评价采用国民经济盈利能力分析和外汇效果分析，以经济内部收益率（EIRR）作为主要的评价指标。根据合成胶粘剂项目的具体特点和实际需要也可计算经济净现值（ENPV）指标，涉及产品出口创汇或替代进口节汇的合成胶粘剂项目，要计算经济外汇净现值（ENPV），经济换汇成本或经济节汇成本。 三、社会效益和社会影响分析 在可行性研究中，除对以上各项指标进行计算和分析以外，还应对合成胶粘剂项目的社会效益和社会影响进行分析，也就是对不能定量的效益影响进行定性描述。 第十一部分 合成胶粘剂项目风险分析及风险防控一、建设风险分析及防控措施二、法律政策风险及防控措施三、市场风险及防控措施四、筹资风险及防控措施第十二部分 合成胶粘剂项目可行性研究结论与建议 一、结论与建议 根据前面各节的研究分析结果，对合成胶粘剂项目在技术上、经济上进行全面的评价，对建设方案进行总结，提出结论性意见和建议。主要内容有： 1、对推荐的拟建方案建设条件、产品方案、工艺技术、经济效益、社会效益、环境影响的结论性意见2、对主要的对比方案进行说明3、对可行性研究中尚未解决的主要问题提出解决办法和建议4、对应修改的主要问题进行说明，提出修改意见5、对不可行的合成胶粘剂项目，提出不可行的主要问题及处理意见6、可行性研究中主要争议问题的结论18 / 18文档可自由编辑打印