医院财务工作总结与计划

医院财务工作总结与计划医院财务工作总结与计划做好工作总结才能制定好下一年的工作计划。那么 20_ 年医院财务工作总结与计划怎么写?下面WTT收集整理的资料。欢迎阅读参考 !20_ 年医院财务工作总结与计划 医院财务人员为 使医院资金得到合理利用，做不到随意浪费一分钱。工作将 从：财务会计工作、价格管理方面、信息与统计方面和固定 资产医疗设备方面入手。年财务工作计划一、医院财务工作计划与目标管理1、在财务会计核算上a、完善收入，费用支出及退费以及代金券发放回收核算的各项制度，加强监督。b、完善利润预测，资金预算的准确性，形成预算体制下的财务运作及分析p p 体系。2、在管理会计核算上a 、加强物流周转次数，有效控制资金利用率，实行物 资安全库存量管理，科室限量备用及领用制度，提倡节约使 用减少损耗，利用电脑信息系统建立安全库存量预警提示。b、加强进货成本的监督，完善进货 （包括新产品、新物 质） 的报批程序及合同管理。c、加强各项售价（包括产品、物质）的报批程序及信息系统管理，制定最低售价的信息预警提示。d、加强广告费用的预算及执行的报批程序及合同管理， 加强预决算的分析p p 及有效广告投放如： （ 版面的合理分布等 ） 的统计分析p p 体系 , 配合营销策划部提供有效的统计数据以供 领导决策。e、细化收入与成本的配比结构，建立收入与成本对接 的电脑信息系统，实现毛利在信息上的及时反映，完善实现 收入制及收款制两种不同核算体系共存的信息披露系统。3、税收策划上a、配合总部的管理要求，做好本院在税收工作上的合 理性安排，加强完善各项帐证管理，做好各项税种的预算及 核算工作。b、实现柜员机，pos机、现金交款共存的局面为医院的 收入管理创造良好的环境。二、医院财务人员工作计划 在收入与成本的关系上进行理顺，做到配比的合理性。收入上分成：分手术分项目分分部门核算材料销售 药品销售整形美容中心细目核算分治疗细目核算皮肤美容中心 分病种细目统计、两者共存的体系分治疗生活美容中心细目核算成本上按收入的配比原则进行完善细化进行分类，区分 好手术中材料领用，销售类的物资发出特别对科室领用，免 费领用等加强监督。三、价格管理1、医院物资 （ 包括假体材料 ）进货上加强合同管理体制， 对新产品新物资严格把关，配合领导层对医院使用物 资， 销售产品结构合理开发等的决策提供准确的数据依据，对药 品，零星的医用物资等实行不定期的价格询查制度。2、营销策划部实现大小开支项目在统一预算报批的情 况下执行，按项目开支明细核定价格进行报销核算。3、对医院的各手术、治疗项目的收费价格按照部门提 议，财务测算成本后报批的程序进行，并逐步完善电脑信息 系统的最低限价录入，实现底价预警提示。四、信息与统计 目前信息系统存在以下几大问题 1、收入上只实现收入实现制的核算模式，不能同步以收款核算制的模式进行统计分析p p 2、收入与药品的发出已实现对接，但收入与所有的物 资发出实现对接无法实现，同时制约了收入，并进行换货处 理，目前只余下麦格的假体在换货上存在很大难度。医用物资及药品：目前药品已实现科室备用，科室领用 在发货上进行限量控制以促进节约及减少损耗，如实行定额 定量或与实现收入挂钩的原则，尚难于操作，医用物资及药 品目前已进行合理归类但未进行安全库存量的设置。化妆品：目前品种构成上较为简单难以树立本院独有的 品牌概念，特别是配合生活美容部在护理用品、收费项目设 置上难以体现层次感，销售的化妆品特别是雅漾产品毛利低， 却又是本院的主销产品，产品品种构成上无法突出主次项目， 制约本院的营利性收入。目前对物资的采购仅化妆品在合同管理上已逐步进行， 但并未真正完善及落实体现合同制管理的原则，其他医用物 资、假体由于有稳定的供应商运作，或是零星临时采购均未 实现合同制管理，在换货、退货及结算上特别是化妆品有效 期限管理上存在很大的被动局面，不利于物流周转的监督与 控制。20_ 年医院财务工作总结与计划_ 年财务科在公司领导的正确指导下，一丝不苟地开展工作，以高度的责任 感做好公司的财务统计工作，下面是我们一年来的工作情况总结：一、以质量贯标为契机， 不断增强全员的预算管理意识。今年市局 （公司） 将我公司列为第一批质量认证达标单位，职 工的质量规范意识明显增强。我们以此为契机，根据财务管 理的特点以及财务管理的需要，及时出台了局 （公司 ）全面 预算管理制度 ，各科室站所分别配备了预算管理员，从而 使每项工作有计划、有落实、有监督、有考核。在费用控制 方面，一是采取定额包干的方式， 将手机、 座机费、 办公费、 油料费定额控制，节约归已、超支自负，培养了职工的节约 意识。二是采取预算审批的方式，对定额以外的费用，必须 先层层审批，没有审批发生的费用，一律不予报销。在现金 预算方面，为提高现金预算的准确性，在实际支付时做到， 没有现金预算项目的不予支付，超预算支付标准的不予支付， 从而提高了现金预算意识。在职工借款还款方面，规定了借 款必须于出发后 _ 日内还款，并将其写入科室方针目标， 确实起到了降低借款数额，减少资金占用，避免呆帐发生的 积极作用。通过预算管理这一有效的管理手段，职工的规范 意识进一步增强，促进了各项工作的开展。二、以培训为动力，不断提高财会人员的业务水平。几年来，市局 （公司 ）一直把人员培训视为企业发展，增 强企业竞争力的突破口，财务管理工作同样迫切需要素质较 高的会计从业人员，因此我们根据实际工作的要求，年初就 制定了基层会计人员培训计划，有步骤有目的的进行培训， 今年共举办了三期会计人员培训班，分别学习了会计法 烟站财务管理核算办法 、企业管理工作意见 、工作质 量与方针目标考核办法 。通过学习，进一步了解了公司的 各项管理制度，懂得了基层烟站会计人员的工作要求，如何 更好地做好基层财务工作等。提高了干好基层财务工作的主 动性与积极性。同时，我们还加强了财务科全体人员的业务培训，财务 科全体成员积极参加各种形式的学习，努力提高业务水平， 在市局组织的大比武中取得了较好的成绩，同时在财政局组 织的财务基础工作检查中，得到好评。财务科成员更是把提 高自身素质当成是能否胜任工作，能否提高财务管理水平的 头等大事来做。积极进取，努力学习，今年先后有三人次参 加了全国会计中级职称考试，二人次参加了全国会计初级考 试。烟站会计人员也有多人次报名参加了全国会计初级考试。局（ 公司）全体财务人员业务技能水平不断提高，为干好工作 提供了素质保证。三、以考核为手段，促进财务基础管理水平的提高。随着企业管理的进一步深入，财务的管理职能逐渐增强。今年，市局 （ 公司 ） 为加大责任制考核力度，保证责任制的贯 彻落实，专门成立了考核组织，财务科同企管科及办公室一 起积极参与考核，严格按责任制考核兑现，保证了各项工作 的顺利开展。体现了责任制的严肃性与公正性。工作中， 最重要的一点就是借市局 （公司 ）的考核体系，采取了工作质 量与方针目标的考核机制，将管理的要求与重点，纳入工作 质量与方针目标考核。制定了烟站会计、保管方针目标工作 质量考核标准，将科室费用预算、职工借款写入方针目标。通过月份考核与工资挂钩，季度与奖金挂钩等兑现按财务 会计制度和会计法的要求，全面提高财务核算质量， 实事求是的体现财务经营成果，做诚信纳税单位。并顺利通 过每年一次的国税、地税关于纳税情况的检查。这就强化了财务的监督管理职能，规范了各站所经营行 为，有力保证了各项工作的顺利进行。四、积极参与企业经营管理，搞好公司财产物资的清查 与盘点随着企业的不断发展，财务的管理职能日益显现。财务 管理参与到企业管理的方方面面，从物资采购中的比价采购 小组到基建的招投标，再到废旧物资的处理等等，财务科都 参与其中，起到了其应有的作用。为加强对基层站所各项财产物资的管理，迎接各级的指 导于检查，通过现场清查，由物流服务中心建立了烟站、管 销所的固定资产、低值易耗品登记台帐。今年6 月份，财务科全体成员利用晚上的时间，加班加点对各烟站烟用物资的 扶持兑现情况进行了核查，通过核查，提高了基层会计、保 管的责任心，规范了烟站的会计基础工作，有效的防止了错 误的出现。这就加强了管理，确保了财产物资的帐帐、帐实 相符，提高了财产物资的利用效能。五、搞好财经秩序整顿工作，全面做好迎接审计的准备 根据上级局 （ 公司） 关于财经秩序整顿工作的要求，结合 我公司自身的实际，认真搞好自查与整顿，特别是把整顿工 作视为规范企业经营行为的良机。首先，对 _ 年以来的卷 烟购、销、存业务认真检查，并与烟厂核对一致，确保做到 帐帐、帐实相符，没有发现违反规定的行为，保证了自查工 作的质量。其次，对基层站所进行全面审计，加强对金曾会 计人员的指导。从会计基础工作导演用物资的扶持兑现，再 到烟叶收购中涉及到的财务工作，财务科人员都一一指导到 位，规范了会计的基础工作，为迎审计署的检查做好了充分 的准备。六、加强资金管理，减少资金占用，提高资金利用率 年初，我公司资产负债率高达，为了切实降低资产负债 率，从点滴做起，控制资金占用，提高资使用效率，首先对 欠款情况进行了分析p p ，会同各业务科室积极回收货款。其次 做好现金预算的预算和编报，防止资金的积压。第三、严格 执行省资金结算中心的管理规定，从严控制烟站资金占用， 将物资销售款及时要求上划。从而减少了资金占用，降低了 财务费用，提高了企业经济效益。七、_年财务工作计划为全面搞好 _ 年全面预算管理与财务管理工作，我们 计划重点抓好以下几个方面的工作：（ 一 ） 根据上级公司下达的预算指导意见，进一步搞好预 算管理工作。预算管理作为财务管理中的重要一环，与全面 做好财务工作息息相关。在明年的工作当中，要进一步加强 对科室、站所的费用预算指导与预算管理，认真做好预算的 分析p p 、分解与落实工作，使全面预算管理真正成为全员预算 管理，让预算真正发挥其应有的作用。（ 二 ） 结合 iso9000 质量认证，当好领导的参谋，确保完 成上级局 （公司） 下达的各项指标。今年，公司已走上了良性 发展的快车道，卷烟销售与烟叶经营质量不断提高，企业资 产得到进一步净化与整合。结合市局（公司 ）贯彻 9000 质量认证体系，本着“严、深、细、实”的原则，全面强化两烟 责任制的制定与落实，在千辛万苦抓增收的基础上，千方百 计研究节支，力争完成各项任务指标。同时，认真研究搞好 多种经营工作，围绕盘活资产，对现有闲置的网点和烟站进 行对外租赁 ; 认真清理往来帐户，大力回收货款，减少资金 占用，提高企业资产负债结构，降低企业资产负债率。根据 上级公司物资采购的要求，进一步健全物资比价采购制度。三） 继续开展会计从业人员的培训活动，进一步搞好烟 站的基础工作，提高管理水平。企业越发展进步，财务管理 的作用就越突出。所着企业的不断发展壮大，对财务管理的 要求也越来越高。为了适应这一要求，就必须继续开展会计 从业人员的培训，提高会计从业人员的水平。在提高会计人 员水平的基础上，进一步加强检查督促与指导，搞好会计的 基础工作，为更好的参与企业的经营管理工作打下坚实的基 础。总之，今年财务科的工作在各位领导的支持与帮助下， 在各科室和基层站所的配合下，按照党委的部署和安排，认 真组织落实，取得了较好的成绩。但是，来年的任务更重， 压力更大， 我们财务科全体成员将变压力为动力， 积极进取， 开拓创新，充分发挥财务管理在企业管理中的核心作用，为 企业的发展壮大做出新的更大的贡献 .20_ 年医院财务工作总结与计划 20_ 年，我局在 市委、市政府和上级审计机关的正确领导下，坚持以“三个 代表”重要思想为指导，以开展“保持共产党员先进性教育 活动”为动力，深入贯彻党的十六大、十六届四中、五中全 会和中央、省、市经济工作会议和审计工作会议精神，坚持 用科学发展观指导审计工作，紧紧围绕经济建设和市委、市 政府的中心工作，按照局党组提出的 “集体工作争冠军， 单项工作拿金牌”的总体要求，认真贯彻“全面审计、突出 重点”的原则，注重突出工作重点，不断改进工作方式，全 面提高了依法审计能力和审计工作水平。全年共开展审计项 目 69 个，完成查出各类违规金额 亿元，增加财政收入亿元， 纠正归还原渠道资金 6696 万元。提交工作报告、信息 275 篇，被批示采用 170 篇。各项工作都取得了新的成绩。一、20_年审计工作回顾（ 一 ） 预算执行审计重点突出 今年的预算执行审计工作，在总结以往经验的基础上， 通过细化“实施意见” ，实行“以会代训”等形式，进一步 统一思想认识，明确审计目标，创新工作思路，突出审计重 点，力求常审常新。在全面审计的基础上，主要体现了“四 个突出”：一是突出了预算完整性的审计，检查单位的收入 支出是否编入预算及财政批复的预算是否执行有关规定。同 时对部分市直部门公用经费情况进行了分析p p ，指出了单位间 公用经费实际支出水平差异较大、单位实际支出与预算安排 悬殊较大等问题，并提出了改进建议。鲍志强市长对此非常 重视，立即作出批示，要求财政部门结合今年的预算编制， 借鉴审计提出的建议，认真研究改进 ; 二是突出了对重点项 目、专项资金的拨入拨出 （ 支出） 、管理和使用情况的审计， 掌握了财政收支的真实情况 ; 三是突出了对资金使用单位的 延伸审计，以资金为主线，共延伸审计了 140 多个单位 , 掌 握了大量的一手资料 ; 四是突出了管理方面的审计。从市地 税局各处室履行职责入手， 对涉及税收征管、 减、免、缓税、 法规政策的制订、执行和管理等情况进行审计，摸清各管理分局的征管质量。通过审计，达到了摸清家底，核实收支， 揭露问题，促进管理的目的。提交的“两个报告”内容丰富 充实，问题揭露充分，整改建议针对性和可操作性强，得到 了市人大常委会和市政府领导的充分肯定。市政府以济政发 38 号文件全文转发了审计结果报告， 在全市范围进行了通报。同时，我局加大了预算执行审计查出问题的整改工作力度， 取得了良好的效果，并将整改情况分别向市长办公会和市人 大常委会作了汇报。（ 二 ） 专项审计和审计调查成效显著。围绕领导关心和社 会关注的热点问题，以促进各项改革措施的落实和维护群众 根本利益为目标，对教育资金、希望工程助学基金、住房公 积金、残疾人保障金、全市种粮农民直补资金、 “一县十三 乡”扶贫资金、引黄供水工程项目资金、排水工程项目资金 等专项资金的管理使用情况、国有企业税外负担和债权债务 情况进行了专项审计和审计调查，对市公路系统、市食品药 品监督系统进行了行业审计，完成了天同证券有限责任公司 _中心营业部的资产负债损益审计调查和利用外资项目 还款期管理及效益情况审计等。通过审计，揭露了专项资金 和行业系统管理中存在不真实、不规范、不合法、效益差等 问题，有针对性地提出改进建议。共向上级领导提交综合审 计报告和审计调查报告 41 篇，得到政府领导和有关部门的 高度重视，促进了专项资金和行业系统的规范管理。为了解和掌握我市市级医院的医疗收费情况，揭示群众 反映强烈的“看病难、看病贵”的问题，进一步推进我市医 疗体制改革，用近三个月的时间对_市中心医院、_市 第四人民医院、_市口腔医院和_市妇幼保健院等4家医院的医疗收费情况进行了审计调查。通过审计，揭露了医 院存在的严重的违规收取医疗、药品和其他费用及不规范收 费的情况，深入剖析了问题产生的原因，有针对性地提出了 改进建议。（ 三 ） 固定资产投资审计力度不断加大 今年以来，随着重点工程建设步伐的加快，我们及时调 整工作思路，突出投资审计特点，在继续对全市重点工程建 设实施全过程跟踪审计、认真完成各区工程建设指挥部各项 工作任务的基础上，加大对完工项目的审计力度，取得较好 的效果。全年跟踪审计项目 26 个，审计资金亿元，节约投 资亿元。今年投资审计的特点主要是加大了“四个力度” ：一是加大了“跟踪审计”的力度。及时调整充实东区、 西区、城区三个指挥部的派驻人员。驻区人员按照各指挥部 的要求，结合审计工作实际，认真履行职责，对重点工程建 设进行全过程监督，做到提前介入，审计关口前移，审计职 能贯穿工程招投标、设计、施工、监理、材料供应全过程。积极参与项目招投标审计，把好招投标关，参与了 161 个建 设项目的招标、评标、定标工作。二是加大完工工程结算的审计力度。完成了经十一路人 防工程、经十路 1-3 标段、玉绣河综合治理工程和市杂技团 办公楼 （ 更多精彩自“秘书不求人” ） 装修项目的工程 结算审计。组织有关中介机构对东区、西区 17 个已完工项 目的工程结算审计。报审工程结算值亿元，审减亿元，有效 揭露了项目建设中的高估冒算、挤占挪用和损失浪费等行为。三是加大了拆迁补偿资金的审计力度。先后对经十路 1-3 标段和玉绣河项目进行了拆迁补偿资金的审计，审计拆 迁资金 68448 万元，审计清理收回拆迁补偿资金 471 万元 同时，积极探索拆迁补偿事前审计的新路子。实施了纬六路 改造工程拆迁方案审计，有效地防止了由于拆迁政策不明确 造成多补偿拆迁资金 1071 万元情况的发生，并以审计信息 的形式及时上报市政府。四是加大了“重点建设资金”的审计力度。对结算中心20_年度重点建设资金审计到位建设资金亿元，工程支出亿元。针对审计发现的建设单位管理费管理不规范、列支口径 不一致，报销制度不完善、票据不合规等问题，及时向市领 导和各指挥部提出了改进建议。通过审计，促进了建设资金 的管好用好，保证了重点工程建设顺利进行。郭作贵副市长 作出批示， 责令有关部门认真落实审计意见， 切实抓好整改。（ 三） 经济责任审计受到广泛关注全年共对 27 名领导干部进行了经济责任审计，其中县区长 3 名，部门领导干部 19 名，企业领导干部 5 名，查出 各类违纪违规金额 37 亿元，管理不规范金额 33 亿元。向纪 检、检察机关移送案件线索 3 起。为加强领导干部监督管理， 加强党风廉政建设，促进依法行政发挥了应有作用。主要表 现为“四大亮点” 。一是市委市政府更加重视经济责任审计工作。办公会专 题听取了经济责任审计工作汇报，这在我市是第一次。以市 委、市政府的决定召开了全市经济责任审计工作会议。会议 声势之大、规格之高、效果之好，在全市也是前所未有的。这次会议的召开，对推动我市经济责任审计工作的深入开展 创造了良好的外部环境。市委、市政府还出台了关于进一 步加强经济责任审计工作的意见 ，并要求从明年起对县 （ 市） 区委书记和县长同时进行经济责任审计。二是制度建设走在了全省前列。先后制定出台了经济 责任审计与其他审计结合的若干规定 ，对审计项目安排、 经济责任审计与其他审计结合的具体问题、审计报告的复核 等做出了明确的规定。该规定为进一步规范经济责任审 计工作，明确相关部门的工作任务和职责提供了制度依据 ; 制定出台了_市机关企事业单位领导干部任期经济责任 审计结果报告规范 ，进一步规范了报告文本的格式，为进 一步规范经济责任审计工作奠定了坚实的基础。审计署法制 司和经责司的有关领导来我局调研时都给予了充分肯定。三是任中经济责任审计和县区长经济责任审计稳步推 进。今年共安排经济责任审计项目 27 项，其中任中审计 18 项，占 67%，为实现审计监督关口前移，从头上解决领导 干部经济责任审计监督滞后和审计结果难以有效运用等问 题做出有益的探索。先后对三个县 （ 市） 区政府主要负责人进 行了经济责任审计。审计中坚持政府财政决算审计与县区长 经济责任审计相结合的方式。根据县区长经济责任审计工作 的特点，有针对性地组织了学习和培训，并向有关部门发送 了经济责任审计征询表，重点了解群众来信反映违纪线索的 情况，通过深入细致的审前调查和分析p p ，在了解被审计单位 总体情况的基础上，制定了审计实施方案，确定了审计的目 标、范围、重点和方法。通过审计， 有效地促进了依法行政， 促进了县区经济快速、协调、可持续发展。四是审计决定落实历年最好。为促进审计决定落实，对 20_年度完成的经济责任审计项目进行了集中回访。通过对经济责任审计意见书、审计决定书的落实情况、被审计单位 健全完善制度、规范管理取得的成效、被审计单位和被审计 单位领导干部对经济责任审计工作的意见和建议逐项进行 落实。巩固和扩大了审计影响，促进了审计决定和意见的落 实，审计决定的落实率达到 %，是历年审计决定落实率最高 的一年。（ 四） 圆满完成了领导交办的各项审计任务以服务大局、服务中心、促进社会稳定为己任，紧紧围 绕政府工作中心，积极开展审计工作，圆满完成了党委政府 交办的各项工作任务。一是根据市政府资金管理制度改革工 作领导小组的统一部署，我局从 20_年1月17日开始，抽 调骨干力量组成 18 个审计组，对第二批纳入政府资金结算 中心管理的 142 个部门单位的银行帐户及资金结余情况进行 了全面审计。通过审计，全面摸清了这些部门单位的银行帐 户及资金家底，核实了结余资金的真实性和完整性，同时揭 露了有关单位在银行账户管理及财政财务收支、资金管理等 方面存在的问题，为各部门纳入政府资金结算中心统一管理 及资金账户的分类处置和顺利交接提供了重要依据。二是根 据市行政事业单位资产管理制度改革领导小组统一部署，我 局从20_年4月28日开始，专门拿出5个业务处、37名业 务骨干组成 12 个审计组，对全市 589 个市级行政事业单位， 分三批进行资产清查审计。截止 9月底，两批 380个单位的 资产审计工作顺利完成。目前，第三批的资产清理审计工作 已经展开。三是按照_市职业教育资整合工作领导小组 的统一部署，对 17 个职业教育资整合单位的审计。通过 审计，基本摸清了被整合单位的家底，核实了资产物资和债 权债务的真实性和完整性，揭露了有关单位在财政财务收支、 资产管理等方面存在的违纪违规问题，为我市职业教育资 的顺利整合提供了第一手资料。四是根据市委市政府领导要求，我局对群众上访反映强烈的_市蔬菜副食品（集团）有限责任公司和_工艺美术三厂进行了审计和调查。对_ 20_（全国）糖酒商品交易会开展财务收支专项审计。20_年之所以能够圆满完成各项审计任务，主要是狠抓了以下保障措施：（ 一） 深入扎实地开展了“先进性教育”活动。按照市委 的统一部署，扎实开展了保持共产党员先进性教育活动。局 党组高度重视，把先进性教育活动作为全局工作的中心任务， 摆在重要位置，多次召开党组会和党组扩大会，进行专题研 究。在先进性教育活动中，按照上级要求，坚持把学习教育 贯穿始终，突出抓好“三个代表”重要思想、党性宗旨、廉 洁勤政等“三个专题”教育。为进一步丰富学习教育形式， 增强学习效果，认真开展了“十个一”活动，使广大党员对 先进性教育活动有了更深层次的认识和理解。坚持边学、边 查、边整、边改，广泛征求意见，深入查摆问题，逐条进行 梳理。局党组对整改工作非常重视，坚持高标准严要求，认 真制订了整改方案和整改措施。同时注重抓好长效机制的建 立，重新修订了机关党建工作、党风廉政建设、审计规范化 建设、机关服务管理等方面的规章制度，把先进性教育活动 的好经验、好做法以制度的形式固定下来，长期坚持下去， 巩固教育活动成果。通过先进性教育活动，党员的思想认识 和理论水平有了明显提高，有力地促进了审计工作全面发展，取得了良好的效果。（ 二 ） 开展了“审计质量年”活动，加强了审计管理。一 是按照审计署关于开展“严谨细致，提高质量”年活动和省 厅关于开展“管理质量年” 活动的意见 ,结合实际 ,制定了审 计项目质量控制实施细则 ，使“质量年”活动有了具体鲜 活的内容，进一步提高审计项目质量，规范审计行为提供了 制度保障。二是为进一步规范现场审计作业， 促进质量控制， 编写了“审计实施方案” 、“审计日记” 、“审计工作底稿” 、“审 计证据”、“审计报告”的范本，收到了较好的效果，为实现 审计工作规范化、法制化、科学化打下了坚实的基础。三是 成立了_市审计局审计项目质量检查委员会，加大了审计 质量监督检查的力度，审计人员依法审计的能力明显增强， 审计工作质量和执法水平明显提高。四是加强审计计划和业 务管理，在制定计划时做到预算执行审计项目与其他审计项 目相结合、经济责任审计和正常审计项目相结合、各业务处 和各县 （市）区局的审计资和人力资相结合，使计划管理 更科学，更有利于指导业务工作。修定完善了审计工作目标 考核办法，以考核促管理，全面提升审计工作水平。审计档 案管理取得了新成绩，我局档案室被评为市直机关“十佳档 案室”。五是开展了对 20_年度审计项目质量的全面检查， 评选了优秀审计项目 ;成功举办了全省优秀审计项目档案巡 展，全市审计系统 170 余人参加了学习观摩，促进审计质量总体水平的提高。我局_市供水集团有限责任公司原总 经理经济责任审计项目荣获全省优秀审计项目第一名。（ 三 ） 审计信息化建设步伐加快。成立了计算机审计技术 处，充实了力量，研究制定了_市审计局20_至下一年年审计信息化发展规划 ，确立了大力推进计算机审计， 努力实现审计方式和手段创新的工作目标 ; 加大了信息化建 设的投入，今年共投资 100万元，建立了互联网网站和局域 网系统，为信息化建设打下了坚实的基础 ; 扎实开展计算机 审计工作，今年运用计算机技术手段开展的审计项目有10个之多。在对公路系统、卫生系统、教育系统、金融证券、 公检法、社保、房地产公司、人防工程等项目审计实施过程 中，充分利用计算机审计手段，大大提高了审计效率和审计 质量。近日，在国家审计署举办的全国审计机关现场审计实 施系统 （ao） 应用实例评选活动中，我局公路收费计算机辅助 审计项目被评为全国优秀审计项目，受到审计署通报表彰。这也是我省唯一获此殊荣的计算机审计项目。（ 四） 进一步加大了审计成果的转化力度。高度重视信息 宣传工作， 进一步明确责任， 强化措施， 努力放大审计成果， 使审计成果进入领导决策层，从更高的层面更好地发挥审计 监督作用，审计信息宣传工作成效显著。全年共编发审计信 息 275 篇，被上级批示采用 170 篇。其中，我市拆迁补偿 政策存在漏洞 、建议明确种粮直补有关政策等审计信息 引起了市领导的高度重视，并作重要批示。我局分别被市委 办公厅、市政府办公厅和省审计厅评为信息宣传先进单位。审计科研工作取得突破性成果，我局提交的论文审计腐败 行为的经济学分析p p 和治理的制度安排获_市社会科学优 秀成果一等奖，并被推荐代表_市参加全省社会科学优秀 成果评选。这是我局成立以来首次获此殊荣。（ 五） 切实加强了机关作风建设和党风廉政建设。按照市 委、市政府党风廉政建设责任制的要求，认真落实了反腐倡 廉工作责任制，制发了20_年党风廉政建设和反腐败工作 意见，形成了一级抓一级、层层抓落实的工作格局。积极 开展了“廉洁奉公、执政为民”主题教育，进一步修订完善 了我局加强党风廉政建设责任制的实施意见。狠抓了建立 健全教育、 制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要 的学习贯彻，进一步加强了审计干部的思想建设和作风建设， 引导广大党员干部筑牢思想道德防线。审计人员依法行政、 廉洁从审的意识明显增强，树立了审计人员良好的社会形象。积极开展了争创“群众满意机关”活动，对照标准找差距， 明确目标定措施，重在行动抓落实，切实转变机关作风，改 进工作方式，在提高服务水平和工作效率、争创一流工作业 绩、增强审计干部队伍整体素质上取得了明显成效。20_年审计工作虽然取得了明显的成效， 但也存在一些薄弱环节和亟待解决的问题，主要是：审计工作如何改进方 式方法以更好地适应政府改革的需要还有待于进一步研究 和探讨 ; 审计人员的知识结构和综合素质还不能很好地适应 审计工作发展的要求 ; 审计工作效率、质量和成果仍需进一 步提高 ; 现代审计技术方法的应用和审计信息化建设有待进 一步加强等。这些问题要在今后工作中认真研究解决。二、下一年年审计工作安排 下一年年审计工作的指导思想是：以“三个代表”重要 思想为指导，认真贯彻十六大和十六届五中全会精神，以科 学的发展观为统领，紧紧围绕市委、市政府的中心工作，坚 持“全面审计、 突出重点” 的原则，全面履行审计监督职责， 进一步提高审计工作水平，为构建和谐_,促进我市“十 一五”规划开好头、起好步发挥积极作用。主要做好以下五 个方面的工作：（ 一） 进一步强化财政资金审计。加强预算执行审计，揭 示各级政府部门和各单位在财政财务管理上不规范的问题， 促进建立科学的预算定额和支出标准。继续加大财政专项资 金的审计， 开展对政府结算中心的审计， 促进加强支出管理， 完善制度，提高资金使用效益。围绕领导关心和社会关注的 热点问题，开展专项资金审计和专题审计调查，为领导宏观 决策提供依据。（ 二） 进一步强化重点工程建设投资审计。围绕“十一五”规划确定的重点建设项目，进一步加大重点建设工程全过程 跟踪审计力度，注意查处工程建设中的违纪违规问题和损失 浪费等行为，促进提高投资效益。围绕构建节约型社会，积 极开展效益审计。（ 三 ） 进一步强化重点国有企业审计。围绕“大抓工业、 抓大工业”的目标要求，进一步加强和改进企业审计的方式 方法，积极推动企业改制，更好地为企业做大做强服务。继 续加大对改组改制企业的审计监督，规范改制程序，防止国 有资产流失，维护国有资产的安全完整。（ 四 ） 进一步强化经济责任审计。加强对掌握资金分配权 和有收费项目的职能部门主要负责人的经济责任审计，继续 做好国有及国有控股企业领导人员和县 （区） 党政领导干部 的经济责任审计，扎实推进县 （ 区） 长的经济责任审计，不断 加大任中经济责任审计力度。（ 五 ） 进一步强化审计服务改革稳定的工作力度。围绕市 委、市政府各项重大改革措施的推进，认真完成领导交办的 各项工作任务，继续做好第三批行政事业单位资产清理审计， 为促进全市经济、政治、文化和社会事业的又快又好发展发 挥积极作用（ 六 ） 进一步强化审计机关自身建设。加强审计管理，不 断提高审计质量 ; 加强审计信息化建设，进一步提高审计工 作效率 ; 以建设文明和谐审计机关为目标，切实加强领导班 子建设、审计队伍和党风廉政建设，为审计事业的发展提供强有力的组织保证和人才支撑第 28 页 共 28 页