《银行运营管理综合实验》教学大纲

银行运营管理综合实验教学大纲课程编码英文名称适用专业金融工程等归属单位金融系学分总学 时周理论周实践先修课程商业银行经营与管理后续课程风险管理、课程介绍本课程是金融工程专业的必修集中实践课程， 是商业银行经营与管理 的 同步实验课程。 本课程包含商业银行核心业务和绩效管理实验、 商业银行会计与 报表业务实验、 银监会对商业银行的评级和监管实验、 商业银行信贷业务实验以 及商业银行风险管控实验， 共五个实践子项目。 通过该实践课程可使学生接触并 体会商业银行具体经营运作方式， 从而使学生加深对 商业银行经营与管理 理 论的理解；帮助学生提高业务操作的熟练程度，掌握银行相关业务的处理流程； 更重要的是能培养学生从银行宏观角度出发， 整体规划银行业务的能力， 从而达 到专业实践教学目的。二、课程目标表：课程目标及编码分类目标具体目标编码知识理解商业银行损益表、资产负债表、资金规划表理解并计算商业银行分级监管指标理解不良贷款评价指标和风险准备金的评判与计提标准，并进行计算能力能够完成简单的商业银行业务经营报告能够通过会计核算业务管理商业银行的存贷款业务、中间业务 及投资业务。能够分析损益表和资产负债表，共同商定调整下一期经营计划能够观察商业银行经营风险，并给出控制和整改意见表。能够分析商业银行贷款总量与贷款结构能够给出商业银行授贷调查报告能够对商业银行信贷审查提出意见能够根据客户经营状况判断不良贷款能够统计并分析商业银行不良贷款能够对不良贷款提出处理意见素质养成良好的商业银行职业习惯提高适应商业银行工作的综合素质加强学生创造能力的培养三、考核与成绩评定 本课程为考查课，实行过程性考核，具体标准如下： 学生个人业绩评分团队运营得分（） 实验报告（）央行指标得分（） （所在团队内部评价缺勤扣分） （）：比例可由上课老师进行调整所在团队内部评价： 小组成员的贡献及表现得分， 以小组成员互相打分形式 进行评分，满分分缺勤扣分：病事假迟到早退扣分次，缺席分半天 其中团队分为三个，分别为商业银行组、企业组、央行与政府组，团队运营 得分规则如下：.商业银行组运营得分 政府对商业银行综合评分（其中抢答占，完成业务速度占） 银行团队运营得分 * 该银行历年累计评价得分 所有银行历年累计评价最 高分.企业组运营得分 商业银行对企业的信贷综合评价（其中抢答占，完成业务速度占） 企业团队运营得分 * 该企业历年累计评价得分 所有企业历年累计评价最 高分.央行与政府组轮值与得分轮值央行与政府规则： 各银行组轮流作为央行与政府， 设定货币政策等， 实 现房价涨幅与市场流动性相对稳定。 （可以多组联合当央行。如经营年数过少导 致有些组没有机会当央行， 可在某年由多个组共同担任央行； 情况相反时， 也可 重复担任央行，该组得分取其多次担任央行的最高分）市场流动性 （）央行组市场流动性得分（本年市场流动性与第一年流动性相比，2 / 6在以内得分，否则每超出扣分） ；其他组预测得分（本年市场流动性预测值与实际值相比，在以内得分，否则超出扣分）房价涨幅 （）央行组房价涨幅得分（本年房价涨幅在以内得分，否则每超 出扣分）；其他组房价涨幅预测得分房价涨幅预测值（目标值） 与实际值偏离，每超出扣分。四、教学参考资料.商业银行经营管理学，马亚编著，东北财经大学出版社，年月.现代商业经营管理原理与实务，唐士奇编著，中国人民大学出版社，年月.商业银行经营管理，宋清华编著，中国金融出版社，年月五、教学内容表：专业实验银行运营管理综合实验教学一览表序号实践（子）项目名称学时分配实践类型必做选做商业银行核心业务和绩效管理实验综合性必做商业银行会计与报表业务实验综合性必做银监会对商业银行的评级和监管实验综合性必做商业银行信贷业务实验综合性必做商业银行风险管控实验综合性必做实验一 商业银行核心业务和绩效管理实验（支持课程目标、） 实践目的：.理解商业银行损益表、资产负债表、资金规划表.能够完成简单的商业银行业务经营报告 实践所需仪器设备、材料： 计算机、交换机、无线路由器、麦克风、投影机等实验项目基础设备。 内容提要：.各商业银行制定资金运营计划； .各商业银行对房地产公司开展存贷款业务，票据业务和中间业务。 .每一会计年度密切关注金融市场运行环境对绩效影响。.商业银行行长调控商业银行的经营运作，各商业银行编制报表。实验二 商业银行会计与报表业务（支持课程目标、）实践目的：.通过会计核算业务管理商业银行的存贷款业务、中间业务及投资业务。 .分析损益表和资产负债表，共同商定调整下一期经营计划。 实践所需仪器设备、材料： 计算机、交换机、无线路由器、麦克风、投影机等实验项目基础设备。 内容提要：.各商业银行对存贷款业务、中间业务及投资业务进行会计核算； .各商业银行会计主管填制现金流量表、损益表、资产负债表； .各商业银行根据会计报表，总结经营结果。实验三 银监会对商业银行的评级和监管实训（支持课程目标、）实践目的：.理解并计算商业银行分级监管指标，形成报告；.观察商业银行经营风险，并给出控制和整改意见表.熟悉不良贷款评价指标和风险准备金的评判与计提标准，并进行计算。 实践所需仪器设备、材料： 计算机、交换机、无线路由器、麦克风、投影机等实验项目基础设备。 内容提要：.银监会宣布需要各商业银行提交的年度资料、对银行的评级依据以及相应 监管手段；.银监局局长调控银监会运作，检查商业银行是否有违规记录并提出相应的 整改意见；.每会计年度检查各商业银行的存贷比、资本金充足率； .每会计年度检查商业银行的不良贷款比率、拨备覆盖率与风险准备金计提 情况；.根据各商业银行的运营情况出具风险控制表和整改意见表。实验四 商业银行信贷业务实验（支持课程目标、）实践目的：.分析商业银行贷款总量与贷款结构； .给出商业银行授贷调查报告； .能够对商业银行信贷审查提出意见。 实践所需仪器设备、材料： 计算机、交换机、无线路由器、麦克风、投影机等实验项目基础设备。 内容提要：.每个会计年度初，商业银行制定资金运营计划，计算本年信贷额度； .判断市场流动性大小，计算资金成本，确定贷款定价范围； .进行贷前资信调查，查看各企业的损益表与资产负债表； .贷中审查与中间业务谈判；.贷后跟踪与风险评级。实验五 商业银行风险管控实验 （支持课程目标、） 实践目的：.能够根据客户经营状况判断不良贷款； .能够统计并分析商业银行不良贷款； .能够对不良贷款提出处理意见。实践所需仪器设备、材料： 计算机、交换机、无线路由器、麦克风、投影机等实验项目基础设备。 内容提要：.每个会计年度初，填写贷款可行性分析报告、借款申请书； .计算财务指标；.根据企业还款情况，按级分类标准判定所有贷款的等级； .深入了解企业运营状况，判定产生不良贷款产生的原因； .每一会计年度计提风险损失准备金；.根据不良贷款的原因，制定有针对性的处理措施。六、实践大纲编写信息 制订单位 金融学院 教研室 制订人签字