担保业务操作规程

目 录 第一章 总 那么 第二章 担保业务操作流程 第三章 担保业务受理细那么 第四章 担保业务尽职调查细那么 第五章 担保业务反担保细那么 第六章 担保业务保后管理细那么 第七章 担保费收取标准与方法 第八章 附 那么第一章 总 那么第一条 为了标准担保业务行为，提高工作质量和效率，防范担保业务风险，确保公司持续健康地开展，根据公司章程及有关规定，特制订本规程。第二条 本规程所称业务行为，系指公司员工按照“为客户创造价值 为股东创造利益 为员工创造财富 为社会创造繁荣的宗旨，按照?担保法?及相关法律的有关规定，本着平安、有效、合法的原那么，为全市中小企业提供担保效劳的行为。第三条 本规程以担保业务操作规程为经、以相关流程操作细那么为纬，按“职责明确，便于操作；相互制约，便于控制原那么编制，并制订了一系列的表格，实现了业务操作流程的格式化。第二章 担保业务操作流程第四条 担保业务操作包括受理、尽职调查、反担保资产评估、工程审核、工程评审、出具担保承诺函、签署协议及合同、办理用款手续、保后监管、工程解保、工程档案归档共十一个流程附件1：?担保业务操作流程表?。第五条 工程受理流程客户向公司提出委托担保申请，在向公司提交所需根本资料后，业务部依据业务受理条件，对担保工程做出初步判断和筛选，决定是否受理担保工程。时间要求：从客户填写相关表格、提交根本资料之日起1个工作日内完成。（一） 担保客户由业务部指定专人负责接待，填写?担保工程按流程办理情况登记表?附件2，由业务部总经理确定工程经理A角以下简称“A角负责跟踪办理；（二） A角向客户讲解担保业务操作流程及其考前须知，宣传公司效劳宗旨、效劳对象、条件和要求，指导客户填写?委托担保申请书?附件3和?客户根本情况表?附件4，按?申请人提交资料清单?附件5上的要求提供相关资料，客户按A角要求完成上述工作后，应要求客户在?担保工程按流程办理情况登记表?上签字，注明提交资料时间；（三） A角依据业务受理条件、客户提交的?委托担保申请书?和?客户根本情况表?及根本资料，对担保工程做出初步判断和筛选，于半个工作日内决定是否受理，填写好?担保工程审批表?附件6后，连同客户填写的表格及提交的资料报业务部总经理，同时要求客户按公司规定缴纳局部评审费；（四） 业务部总经理在?担保工程审批表?上签署意见，进行担保工程受理编号后按受理审批权限履行报批程序；（五） 经批准的担保工程进入尽职调查流程；未经批准的担保工程，A角一式两份填写?致客户函?附件7，一份发送给客户，一份归档；（六） 未被批准的工程档案，由业务部自己保存，年终整理后将统计表交综合部备案；该档案保存一年后由业务部自行处置。第六条 尽职调查流程A角对客户进行尽职调查，收集和核查相关资料，撰写?担保工程调查报告?附件10；风险部指派工程经理B角以下简称“B角参与调查并稽核A角的履职情况。时间要求：一般从风险部指定B角之日起820个工作日内完成长、株、潭三城区内8日以内，其他地区20日以内，特殊情况报总经理审批后适当延长。（一） 风险部收到业务部移送的担保工程资料后，根据担保工程具体情况，于半个工作日内指定B角，并将担保工程资料转交给B角；（二） B角接受委派后，及时查阅担保工程档案，并于半个工作日内与A角取得联系，商讨调查工作方案；（三） A角拟定?担保工程调查提纲?附件8，填写?担保工程受理暨调查通知函?附件9通知客户，确定现场调查的时间、调查程序和调查内容；（四） A角和B角共同到客户现场或第三方开展调查，收集和核查相关资料，根据调查提纲内容做好现场调查记录；（五） 必要时，A角请风险部指派评估师对相关资产进行评估并出具?资产评估报告书?预评估，未盖章，如为房地产工程那么还需同时完成?房地产工程补充调查报告?附件11；（六） A角完成?担保工程调查报告?、?十五级评级计分表?附件12，一并装入担保工程档案袋，在?担保工程审批表?上签字、交业务部总经理审核后移送B角。第七条 反担保资产评估流程公司聘请评估师对客户提供的反担保资产进行评估，出具?资产评估报告书?。时间要求：从接到风险部通知之日起3个工作日内完成与“尽职调查流程同步进行。（一） A角按?反担保资产评估所需资料明细?内容收集相关资料，向风险部提出委派评估师申请；（二） 风险部接到申请后，于半个工作日内指定评估师暂由公司委托中介机构或外聘兼职人员，下同；（三） 评估师在接受风险部总经理委派后，应及时与A角及客户取得联系，确定评估相关事宜，并开展评估工作；（四） 评估师完成?资产评估报告书?预评估，未盖章后交给A角。第八条 工程审核流程B角根据自己参与调查了解的情况和对A角的调查报告、工作程序进行审核，写出?担保工程审核报告?。时间要求：从接到A角移送的调查报告及档案资料之日起2个工作日内完成。（一） B角在接到A角转交的担保工程档案资料后，应于一个工作日内完成?担保工程审核报告?附件13，报风险部总经理审阅后将意见反应给A角；（二） A角接到风险部的反应意见后于2个工作日内补充完善相关材料，写出回复意见，向业务部总经理报告后反应给B角。（三） B角将?担保工程审核报告?最终定稿后，将其装入担保工程档案袋，在?担保工程审批表?上签字后提交给风险部总经理或评审会秘书；（四） 风险部总经理或评审会秘书在接到B角提交的担保工程档案后，半个工作日内完成对A、B角和评估师工作质量的评价，做出是否上公司评审会的决定，并在?担保工程审批表?中签署意见。第九条 工程评审流程公司担保业务风险评审委员会以下简称评审会委员根据?担保业务风险评审规程?，对担保工程进行评议，独立出具评议意见，形成担保工程评审会决议。时间要求：一般从委员接到工程资料之日起3个工作日内完成；复议工程评审时间不受此限。（一） 风险部总经理或评审会秘书将?担保工程调查报告?、?担保工程审核报告?、?十五级评级计分表?、?资产评估报告书?预评估，未盖章、相关影像资料等至少提前一天发送给评审会委员；委员认为有必要到现场考察的，可向评审会秘书提出后安排其到现场考察，现场考察须填写?担保工程现场考察报告?附件17；（二） 评审会根据?担保业务风险评审规程?对担保工程进行审查，填写好?担保工程评审表?附件14交给评审会秘书；（三） 评审会秘书会后一日内写出审保委员会决议，填写?担保工程评审意见综合表?附件15，逐级履行报批手续；（四） 评审会决议为同意的担保工程，进入下一流程、评审资料移送A角；评审会决议为复议的担保工程，A角和B角应重新展开调查后，填写?担保工程复议申报表?见附件16后提交给评审会秘书；评审会秘书可根据担保工程再议的具体内容选择重新上评审会评议或在签署意见后直接报总经理、董事长审批；评审会决议为反对的担保工程，A角一式两份填写?致客户函?，一份发送给客户，一份归档；（五） 评审会未通过的工程，其工程档案由风险部自行归档，保存一年后由风险部自行处置。第十条 出具担保承诺函流程担保工程通过评审会评审后，公司向银行出具担保承诺函，承诺为工程承当担保责任。 时间要求：从评审会决议签署之日起1个工作日内完成。（一） 担保工程通过评审会评审后，A角应填写?担保承诺函审批表?附件18，并附一式两份填写好的?担保承诺函?附件19，报风险部法务专员；（二） 法务专员审核?担保承诺函?后交风险部总经理在?担保承诺函审批表?上签署审核意见；（三） 法务专员持?担保承诺函审批表?逐级报批，办理?担保承诺函?签字盖章手续后交给A角；（四） A角向银行呈送一份?担保承诺函?，一份与?担保承诺函审批表?一起归档。第十一条 签署协议及合同流程银行正式回复后，公司与客户签署委托担保协议及各类反担保协议，办理反担保手续，与银行签署保证合同。 时间要求：从接到银行回复函或其他形式回复之日起5个工作日内完成。（一） 银行正式回复的即日，A角填写?反担保及保证合同审批表?附件20、?委托担保协议书?和各类反担保合同及银行?保证合同?，要求评估机构出具?资产评估报告书?正本，交风险部法务专员审核；（二） 法务专员审核上述法律文本后在?反担保及保证合同审批表?上签署审核意见并报风险部经理、公司总经理、董事长同意；如有必要通过董事会审批的工程，法务专干须整理好董事会决议并办理好决议的审签手续；（三） A角通知客户办理反担保手续，在B角和法务专员的参与下，面签各类反担保协议，办理好反担保手续，并将所有客户反担保有效权证交风险部保存；（四） A角引导客户到公司财务部交纳评审费、担保费、保证金等费用；（五） 法务专员组织做好与银行、客户面签?保证合同?、盖章事宜；（六） 法务专员负责催促A、B角将承保工程的所有档案资料包括附件320及?资产评估报告书?、客户按附件5提供的资料、各类反担保合同和质押的质物、?保证合同?、?董事会决议?及时整理后交相关部门保管：各种资料文本和凭证交风险部档案资料员归档保管、有价证券交财务部保管、实物交综合部保管详见附件30。第十二条 办理放用款手续流程公司根据对担保工程的资金监管需要，审批客户用款，向银行出具?同意放用款通知书?。 时间要求：从接到客户用款申请书之日起1个工作日内完成。（一） A角接到客户书面用款申请后，填写?“同意放用款通知书审批表?附件21和?同意放用款通知书?附件22，报业务部总经理审核后移送给B角；（二） B角在?“同意放用款通知书申报表?上签署审核意见后连同?同意放用款通知书?和客户书面用款申请，依次报风险部经理和公司总经理、董事长审查签字、盖章后移送给A角；（三） A角负责将?同意放用款通知书?交给银行并取得回执、将?“同意放用款通知书申报表?、客户书面用款申请和?同意放用款通知书?回执交风险部归档。第十三条 保后监管流程A角根据第六章?担保业务保后管理细那么?对在保工程进行跟踪调查和监测，撰写?担保工程保后检查报告?附件23，填写?客户保后经营情况纪录表?附件24、?担保工程风险等级评定表?附件25，对出现异常的在保工程及时采取相应措施；B角对A角的保后监管履职情况和工程风险等级进行稽核。时间要求：放款后15日内进行首次检查，以后每季进行一次例行检查，特殊情况下不定时进行全面检查和重点检查。（一） 首次保后检查重点检查资金使用情况和客户配合检查的情况；首次检查报告一般只需报送业务部总经理、B角、风险部总经理等审阅；（二） 例行检查须写出?担保工程保后监管报告?，填写?客户保后经营情况纪录表?、?担保工程风险等级评定表?，无特殊情况时只需报至分管领导审阅备案；（三） 风险部负责将在保工程监管情况、工程经理履职情况及风险评级结果综合后报公司领导；（四） 工程到期前30日，A角须填写?担保到期通知书?附件27通知客户；如逾期，那么需填写?担保逾期通知书?附件28再次或屡次通知客户催还债务。第十四条 工程解保流程客户结清各项债务包括银行贷款本息、担保公司应收费用等后，公司解除抵/质押、退还客户保证金和抵/质押物权凭证。时间要求：从客户结清银行债务之日起5个工作日内完成。（一） 客户归还担保贷款后，A角应向银行索取还款凭证，填写?解除/置换反担保审批表?附件26报业务部审核后连同还款凭证交给B角；（二） B角核实客户结清贷款情况，在?解除/置换反担保审批表?上签署审核意见后连同还款凭证复印件依次报风险部总经理和总经理审查；（三） B角指导客户到风险部档案资料员领取客户抵质押有效权证，到财务室办理退还保证金手续；（四） B角负责将?解除/置换反担保审批表?和还款凭证归档。第十五条 担保工程档案归档流程担保工程解保以后，所有该工程有关的档案资料原件复印件，均归档至综合部保管。时间要求：从解保手续办完之日起5个工作日内完成。（一） 归档工作由风险部经理负责催促档案资料员完成，归档的工程档案资料包括工程全部资料；（二） 档案资料归档须填写交接清单并办理严格的交接手续；（三） 综合部指定专人受理担保工程档案的归档、保管和借阅工作。借阅或查阅档案按?担保业务档案管理细那么?有关规定执行。第十六条 通用审批流程对不属于上述流程的有关担保业务事项，可采用通用审批流程方式，由提交人填写?通用流程审批表?附件29，报相关人员审核、审批。第三章 担保业务受理细那么第十七条 申请担保的客户必须具备以下根本条件：一有产品、有市场、有效益、守信用、有开展前景，符合国家产业、环保、银行信贷政策要求的涉农企业及其他中小企业；或是有影响、有信誉、有成就、为社会作出巨大奉献的企业家； 二企事业法人须经工商行政管理部门主管机关依法登记注册并已经按时办理年检手续；自然人须有民事行为能力；三财务报表已经有权机构审计，会计核算标准，资产负债比例合理担保后一般不超过70%，财务指标反映出有较强的偿债能力；四产权明晰，具有符合法定要求的注册资本金和必要的营运资金、经营场所与设施； 五经营时间不少于一年，管理标准，经营稳健，拥有良好的产品销售网络或经营效劳渠道，具有与融资规模相适应的销售或营业规模，拥有稳定的客户群和现金流，资产与经营状况良好，经营与管理水平较高，经营效益与资信等级较好； 六股份制公司对外权益性投资未超过净资产的20%，新建工程自有资金不低于35%； 七能提供必要的、公司能接受的反担保措施；八按要求提供真实、合法、有效的文件及资料，接受担保评审与实地考察，愿承受办理担保评审收费和按标准缴纳担保费等融资本钱；九申请人及法人、反担保人及法人老实信用、无不良信用记录，无重大未结法律诉讼十愿意在协议银行开立结算账户，接受协议银行和担保公司对担保资金的使用、企业的经营和管理进行全过程跟踪和监管；第十八条 申请人要对按?申请人提交资料清单?附件5提供的文件资料的真实性负责：一提供的材料除复印件外，同时应提供原件备验；二所提供资料要加盖单位公章；三法人代表授权委托需法人代表亲笔签字授权；此外，公司受理工程人员可根据担保工程和企业的实际情况调整或添加需要提供的资料。第十九条 受理担保业务的限制条件：一担保申请企业净资产低于200万元人民币；二申请流动资金融资担保的，担保额超过该企业有效净资产的70%；申请固定资产融资担保的，担保额超过整个工程投资的65%；三担保申请企业资产负债率保后超过70%；四担保申请企业净资产收益率低于同行业当地平均收益率；五企业成立时间在一年以内。第二十条 以下工程应拒绝受理：一连续3年亏损，或连续3年净经营现金流量为负；二向我公司提供虚假或隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等财务报告；三骗取、套取担保信用，用借贷等行为以牟取非法收入的；四违反国家规定将借入款项从事股本权益性投资的；五生产、经营或投资国家明文禁止或严重有损于社会公益和道德的产品或工程的；六工程建设或生产经营未取得环保部门许可的；七在进行承包、租赁、联营、合并(兼并)、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿、落实原有债务或未对其清偿债务提供足额担保的；八有其他严重违法或危害我公司担保信用平安行为的；九列入各金融机构、信用机构黑名单的。第四章、担保业务尽职调查细那么第二十一条 A角在受理客户的业务资料后，必须从企业本身及与企业和工程有关的管理部门、金融、财税、供给商、用户等单位收集信息，对客户提供的资料、信息进行整理和审核，以确定这些信息的真实性、合法性、时效性和完整性。B角参与尽职调查。一资料的真实性是：所提供的资料必须是依据真实的、客观存在的经济事件的发生而记载的客观事实。二资料的合法性是：资料的取得及记载必须是依据相关的法律法规的途径得出的结论。三 资料的时效性是：所提供的资料有时效的必须在法律所规定的有效期内。四资料的完整性是：所提供的资料完备、齐全、无缺漏。第二十二条、资料审核要点： 一按本规程第六条要求提供的材料是否齐全、有效，要求提供的文件是否为原件，复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章。各种文件是否在有效期内，应年检的是否已办理年检；二各有关文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确，通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文等具体文件的审核，了解借款人担保申请人和反担保人是否具备资格，是否合法。三财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，报告是否有保存意见，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实。四对反担保人提供的文件资料的审核与以上三项根本相同，重点是审核反担保人提供的反担保措施是否符合?担保法?和有关法律法规及相关抵押登记管理规程的规定，抵押、质押物的权属是否明晰。第二十三条 尽职调查的关键是实地调查，必要时，业务部总经理、风险部总经理、公司分管的领导也要参与调查。资料审核中发现的漏洞、疑点应作为实地调查工作的重点。第二十四条 实地调查要点： 一访问企业，会见有关当事人，了解企业和工程背景、市场竞争范围、销售和利润、资源的供给情况；了解借款用途和还款来源；考察企业管理团队的整体素质主要是文化程度、主要经历、技术专长、经营决策、市场开拓、遵纪守法等方面，了解主要领导人的信用状况和能力。二对需要进一步核实的材料，要求企业提供原件核对；三考察企业的主要生产、经营场所，通过走、看、问，判断企业的实际生产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况；四对财务报表的调查审核，应根据企业的实际情况，主要调查核实以下内容：1、 了解企业的主要会计政策，是否按会计准那么记账；2、 企业的财务内部控制制度是否完备并有效执行；3、 通过采取抽查大项的方式，审核企业是否做到了账表、账账、账证、账实四相符；4、 有保存意见的审计报告的保存意见局部；5、 企业的或有损失和或有负债情况。6、 核实资产、负债、权益是否有虚假，重点审核存货、长期投资、固定资产、无形资产、银行借款、应收账款、销售收入等主要会计科目；五观察抵押物、质押物。以房地产抵押的，要观察、了解抵押物的面积、用途、结构、竣工时间、原值和净值、周边环境等；以动产抵押、质押的，要观察、了解抵押物、质押物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等；以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质的，要观察权利凭证的原件，识别真假，必要时请有关部门鉴定。第二十五条 工程A角应对所经办的工程在核实资料和实地调查的根底上，从以下五个方面进行综合分析、判断，并陈述调查结论：一借款人担保申请人的主体资格、清偿债务意愿及是否能严格履行合同条款；二经济环境对融资担保工程和工程承当企业的影响，主要包括：工程产品在行业中的地位，产品经济寿命周期，技术、工艺先进程度，市场结构和市场竞争能力，市场风险程度和政府管制程度等；三分析借款人的还款能力。通过财务分析和现金流量分析，掌握借款人的财务状况和偿债能力、盈利能力、营运能力、资产质量、资金结构，预测借款人的未来开展趋势。四反担保人的担保资格和担保能力。重点分析担保方式的可操作性，抵押、质押是否合法合规，与抵押物、质物的流动性相关的预期变现难易程度、交易本钱和价格的稳定性及可预见性。五根本风险分析及风险化解措施。第二十六条 尽职调查过程中发现企业有不良信用记录、出具虚假资料、重大经济决策失误、所处行业和环境不佳、违法乱纪问题、评估等价值认定严重失实、企业关系人意见不统一、经济纠纷等，或者企业主动要求撤回担保申请等影响到调查工作继续进行时，A角应在?担保工程调查报告?附件10上签注初审终止意见，并附详细说明，经业务部总经理签署意见后，报公司总经理批准终止工程。假设因企业要求暂缓处理或不能提供某些重要资料等，以致影响调查工作的，工程A角出具暂缓处理意见，经业务部总经理批准可予暂缓处理。发现有以下情况之一的应拒绝担保，并不得上评审会：一资本虚置可能导致企业资质缺乏；二偿债能力预期过低可能导致债务逾期；三现金流量缺乏难以保证贷款按期退出；四销售规模难保持正常经营可能导致低于保本量；五赢利能力较差可能导致亏损；六技术水平较差缺乏竞争力；七资产质量较差难形成抵押能力；八营运能力缺乏可能导致财务危机。第二十七条 尽职调查完成后，按本制度第六条办理相关审查审核手续。第五章、担保业务反担保细那么第二十八条 反担保措施须根据客户的实际情况，按照“易评估、易变现、债务人利益可触动、满足担保人债权充分实现和加大客户违约本钱的原那么，采取组合打包等方式，量身定做。第二十九条 反担保须符合法定登记、公示要件，具备对抗第三人的条件，预先授权处置，与客户约定在公司申请支付令、强制执行时放弃抗辩权、提出异议权，必要时实行债权文书强制执行公证。第三十条 反担保一般主张采用抵押、质押形式；公司接受抵质押人提供抵押物、质押物的范围不得超出?中华人民共和国担保法?的规定，并须由风险部指定评估机构或评估师进行资产评估；A角应要求抵质押人向本公司指定的评估机构或评估师提供评估需要的各种资料，配合评估师做好评估工作。第三十一条 抵押人出质人应向本公司提交以下资料：（一） 抵押人出质人的营业执照正本或者副本复印件；（二） 抵押质物清单；（三） 以公司财产设定抵押权的，应提交经董事会批准同意抵押的正式文件国有独资公司未设董事会的，由国家授权投资机构或国家授权部门批准；股东一方以其在该公司的股份出质的，应提交其他股东一致同意的书面文件；（四） 以共同共有财产设定抵质押的，应提交经全体共有人同意抵质押的正式文件；以按份共有财产设立抵质押的，仅限于抵押人出质人所有的份额，且应提交经其他共有人确认的有权处分该份额的正式文件；（五） 以依法取得的国有土地使用权设定抵押权的，应提交土地使用权证；以建筑物设定抵押权的，应提交建筑物产权证；（六） 以林木设定抵押权的，应提交林木所有权证、林地使用权证和林业主管部门同意抵押的批复文件；（七） 以特许进口的物资设定抵押权的，应提交合法的证明文件，并经批准机关和海关认可；（八） 以公路收费权设定质押的，应提交市级人民政府及其职能部门批准的公路收费文件和公路收费权质押文件；（九） 以农村电网建设与改造工程电费收益权设定质押的，应提交国家有关部门的批准文件；以城市燃气收费权、自来水收费权、污水处理收费权、通讯与光电网络收费权设定质押的，应提交由依法有权机关批准的文件；（十） 以出租的财产设定抵押权的，应提交为保证执行抵押合同而与承租人签订的书面协议；（十一） 以在建工程设定抵押权的，应提交建设工程规划许可证、建设用地规划许可证、建设许可证、开工证、土地使用权证等有关文件；（十二） 以其他财产设定抵押质权的，应提交证明抵押人出质人享有所有权或依法处分权的权属文件；（十三） 其他必要的材料。第三十二条 A角对抵质押人提供抵质押物的真实性、有效性和可靠性要进行审查：（一） 抵押质物是否存在，是否符合本规程第二十八条、第二十九条的规定；（二） 抵押质物是否为抵质押人所有或依法享有处分权，权属证书是否真实有效；（三） 抵押物是否出租，出售、转让、赠与，托管或者先行全额抵押；（四） 抵押质物是否已办理保险；（五） 抵押登记出质登记的登记部门是否落实；（六） 本公司认为需要审查的其它方面。第三十三条 抵质押物按以下标准计算抵押率：用不动产抵押，抵押率按净值计算不高于70%；楼宇按揭抵押，抵押率按楼价计算不高于60%；用可转让动产抵押按净值计算不高于50%；股权、债券、营运车牌质押，质押率按净值计算不高于70%。第三十四条 采用保证反担保形式时，反担保企业应满足以下条件：一必须具备?担保法?规定的担保资格； 二资产负债率一般不超过60%；三连续两年盈利； 四企业在承保期内必须参加财产保险。除此之外，仍应将提供保证反担保企业的法人代表、实际控制人的个人资产作为附加条件一同设计成反担保措施；必要时，应对保证人的资产进行评估和控制。第三十五条 采用留置反担保形式时，留置的财产应控制在国家法律法规许可的范围之内；留置的财产按质物管理规程管理。第三十六条 采用保证金反担保形式时，公司原那么上按照不低于担保额的5%收取保证金，具体数额由公司与被担保企业协商后确定，并在?委托担保协议?中明确；保证金由公司财务室收取，担保业务经办人凭保证金收取凭证复印件盖有财务章办理?保证合同?签署手续。第三十七条 反担保合同的签订一 在评估机构完成反担保物的预评估、评审会评审同意接受客户提供的反担保条件、同时同意与银行签订?保证合同?的前提下，法务专干按本规程第十一条的规定履行反担保合同的审核、审签手续，要求评估机构出具正式评估报告评估费用由担保申请人承当，组织A角与反担保人面签反担保合同。二法务干专与A角一起到抵质物登记部门或公证机构办理登记或公证手续，到保险公司办理保险手续，取回相关权证，要回质物，并按第十一条第六款的规定将工程档案资料、权证、物质交相关部门管理。三未完成上述反担保手续的，公司原那么上不提供担保。第三十八条 抵 (质)押物的监管（一） 抵质押合同生效后，由风险部档案资料员建立抵质押物管理台帐，对抵质押有关事项进行登记；由风险部组织相关人员对抵押质物实施账物双线管理和动态监控：抵押物由A角进行现场管理，质押物由综合部管理人员进行管理，有价证券、票据等由财务部管理，风险部档案资料员要定期对账、物进行核对。（二） 质权存续期间，本公司对产生孳息的质物，按合同约定及时收息，并进行处分；对以收费权设定的质押权应按合同约定和账户管理要求，随时监控收费专用账户。（三） 抵质押合同存续期间，风险部要及时掌握有关法律、法规和政策的变化，分析其对实现抵押质权的影响，针对抵押质物的不同类型随时组织业务部及A角进行现场、非现场检查，必要时聘请中介机构参与，发现问题，及时处理，维护担保债权的合法性、有效性和可靠性。（四） 对抵押物的检查，要把握以下重点内容：1、权属。抵押物权属是否改变，是否出租、转让、出售、征用、重复抵押等；2、状态。抵押土地是否维持原有用途，有无新的开发利用；房屋及其他地上定着物形态、结构是否改变、有无毁损、是否改变用途、抵押人是否进行了正常的维护；机器、交通运输工具是否完好、使用是否正常、技术水平是否落后、交通工具是否办理年检、抵押人在使用过程中是否正常维护；林木生长状况是否良好、是否发生毁损、采伐利用是否经林业主管部门批准并征得本公司同意、林木蓄积量变化如何；在建工程投资是否按方案到位、建设工期是否超概算、是否按时进行竣工验收；其他抵押财产应根据其特征进行检查；3、价值。不仅要查看账面价值的变化，而且要根据市场行情，分析判断抵押物市场价值的变化，结合担保贷款的变化评价担保的充足性；4、变现能力。要了解市场尤其是当地市场供需情况、分析抵押物变现的可能性、在现有市场环境下能变现多少、将来趋势如何等因素；5、保险。抵押物是否投保、保险到期后是否及时续保、是否发生理赔事项、有无赔偿、本公司是否受偿。（五） 对质物的检查，要按以下要求进行：1、股份。通过查看股份所属公司财务报表及相关信息和现场考察，了解该公司生产经营情况和财务状况，分析该公司净资产变化情况；查看该公司股份结构是否改变、有无改变的意向；该公司其他股份有无质押；评价质押股份的价值与担保的有效性、充足性；2、股票。随时掌握股票市价波动情况，了解股票所属公司经营状况、财务状况以及发生的重要事项，分析股份变化趋势，评价质押股票的价值与担保的有效性、充足性；3、汇票、存款单、债券、仓单、提单等有价证券。重点查看利率变化情况，发行人实力与信誉，质物市场交易情况，评价质物现值与担保的有效性、充足性；4、公路收费权及其他收费权。重点查看有无影响收费权效力的政策性因素、收费标准有无变化、收费能力是否变化；比拟检查期内实际收费水平与原预期收费水平的差异；评价收费权担保的有效性、充足性。（六） 检查中发现问题，应依据抵质押合同和有关法律法规，按以下原那么与要求、本规程和本公司有关规定，及时进行处理。对于抵押人出质人违约的，要依法追究抵押人出质人的违约责任。1、抵押人出售转让抵押物的，除非买方受让人同意继续以抵押物设定抵押，否那么要求抵押人将其出售转让所得款提前清偿，如缺乏以清偿，那么要求其另行提供相应的担保；2、抵押人出租托管、发包抵押物的，应当书面告知承租人受托人、承包人，继续落实抵押担保；3、抵押人对抵押物保管不当或有减损其价值行为的，应要求其恢复原状或提供等价的抵押物；4、因各种原因导致抵押质物价值明显减少，将危及本公司权利的，应要求抵押人出质人提供相应的担保；5、抵押物保险到期后，抵押人未能续保的，应敦促其继续投保并办理有关手续；6、抵押人出质人以其他方式处分抵押质物危及我公司权利的，应要求抵押人出质人提供相应的担保或提前归还抵押贷款。（七） 风险管理部应根据检查处理情况，及时更新抵押质物管理台帐，填制?反担保抵质押管理台帐?，填写?保后跟踪管理报告?，并于检查后三个工作日内，一并上报公司分管领导。报告应反映反担保抵押质物现状、发现的主要问题及处理情况、今后拟采取的措施与工作建议。如遇重大问题，要及时提出专题报告。（八） 分管领导要加强对反担保抵质押管理工作的检查、指导与协调，风险管理部要建立健全公司抵质押台帐，汇总、分析全公司抵押质物状况，按季提出监控报告，报公司领导。第三十九条 抵(质)押变更管理（一） 抵质押变更是指抵质押合同履行期间，抵押人出质人因各种原因要求变更抵押质物的权属、抵押质物标的以及改变担保方式的行为。（二） 抵质押变更，应事先征得本公司书面同意，抵押人出质人应向公司提出抵质押变更申请，申请由A角受理，A角应根据不同的变更类型，要求抵押人出质人提供相应的材料：1、抵押质物权属变更的，应提供以下材料：(1)新的抵押人出质人出具的承诺函；(2)新的抵押人、出质人的营业执照正本或者副本复印件。2、抵押质物标变更的，应提供本规程第三十一条二至三款所列材料。3、改变担保方式的，根据新的担保方式按本规程和本公司有关规定提供材料。（三） A角收到抵押人出质人变更申请后，应及时进行调查。抵押质物权属变更的，要审查导致抵质押权属变更行为的合法性以及新的抵押人出质人出具的承诺函是否合法有效；抵押质物标的变更的，应对新的抵押质物按本规程有关规定进行审查；改变担保方式的，应根据新的担保方式，按本规程和本公司有关规定进行审查。（四） 经A角调查认为抵质押变更不会危及公司担保债权平安的，由A角在收到申请次日起五个工作日内提出处理意见报业务部总经理审核后送风险部审查；风险管理部在收到业务部意见次日起二个工作日出具审查意见报公司分管领导并逐级上报至总经理、董事长。由总经理、董事长按?担保业务风险评审规程?的程序安排评审并进行审批。公司审批同意变更的，按第三十七条之规定办理相关手续；新抵质押合同生效后，方可解除原抵押人出质人的义务。第四十条 抵押(质)物的处分（一） 被担保人按主债权借款合同的规定归还全部借款本息后，抵押质权消灭，公司将保管的抵押财产凭证、财产保险单、质物及其有效证明等退还抵押人出质人，并出具同意注销抵质押登记的书面证明。（二） 抵质押期间，发生以下情形之一的，本公司应在考虑损益的情况下及时处分抵押质物：1、被担保人未按借款合同约定如期足额归还银行贷款本息；2、抵押人出质人被宣告破产、关闭或者解散。（三） 处分抵押质物，可采取以下方式：1、折价。即与抵押人出质人协商，按约定方法和价格，将抵押质物的所有权转移给本公司，折抵贷款本息；2、拍卖。即与抵押人出质人协商将抵押质物交有关产权交易机构或在法院的监督下进行竞价出售，本公司从出售价款中受偿；3、变卖。即与抵押人出质人协商，通过公告或抵质押双方主动寻找买方，将抵押质物转让给第三方，本公司从转让价款中受偿；4、兑现质物。对于以存款单、票据等质押的，直接兑现质物；5、提取货物。对于以仓单、提单质押的，直接提取货物，然后再行变现；6、许可使用。对于收费权和其他权利质押的，通过许可他人使用该权利，获得许可费；7、法律允许或双方约定的其他方式。按前三种方式，与抵押人出质人协商不成的，可向有管辖权的法院或仲裁机构提起诉讼或仲裁。（四） 通过处分，本公司取得抵押质物的，必须自接收之日起一年内予以变现。（五） 处分工作按以下程序进行：1、A角与抵押人协商处分抵押物事宜，并将协商情况与处理意见质押可直接提出处分质物意见报业务部总经理审核后提交风险部；2、风险部收到业务部报告后，由B角负责进行审查审核；风险部总经理和分管领导对审查意见复核后，报总经理、董事长审批。3、业务部具体实施处分决定，实施情况与结果，应及时向风险管理部和公司领导报告。4、处分抵押质物变现的价款满足公司追偿权后尚有剩余的，公司应将超过局部退还抵押人出质人；价款低于所担保的债权及其有关费用和处分费用的，缺乏局部由被担保人、反担保人清偿。被担保人已破产、关闭、解散的，公司依法获得清偿后，损失局部按公司有关规定处理。第四十一条 因反担保措施办理不当、监控不力等原因造成的相关损失，公司将追究责任人的相关责任详见风险管理制度之?责任追究规程?。第六章 担保业务保后管理细那么第四十二条 公司承保以后，A角通过实地检查和其他渠道获取的各种信息后进行综合分析，判断客户担保资金是否挪用，是否能正常支付担保贷款本息、担保费或履约，债务人生产经营和财务状况是否良好，反担保措施中是否发生了新的不利因素等，找出影响担保业务平安的各种因素以便及时发现早期预警信号，从而提出并采取相应的预防性或补救性措施防范和降低风险。第四十三条 对客户的保后检查分为首次检查、例行检查、重点检查三个层面。一 首次检查在担保业务发生后的15天内进行，重点检查本笔担保资金的使用情况。检查方式可为实地检查、 询问等方式。首次检查要形成?担保业务保后检查报告?附件23，并由A角及业务部总经理签字后存档。二 例行检查每季不少于一次，要求工程经理到客户实地调查，掌握客户的经营状况以及反担保资产的存续情况，依据检查的结果，对客户及其经营情况的重大变化、客户欠款原因、客户收入状况进行分析，提出处理措施，填写?客户保后经营状况检查记录表?附件24，报部门经理审查后存档。对于期限在6个月含以内的担保业务、分期还款类担保业务、以及发现风险征兆的担保业务，须按月进行跟踪全面检查；如出现拖欠本金或利息的情况，应立即实地进行全面检查。三 重点检查不定期进行，从发现客户出现新的可能或实际已经影响担保债务归还，或要求公司对受益人履约的重大情况的两个工作日内进行，主要注重处理措施，并形成?担保业务保后检查报告?由A角、业务部总经理和公司分管领导签字后存档。第四十四条 保后检查主要从以下几条渠道获取信息：一要求客户定期提供反映其经营和财务状况的相关资料，从中聚集、整理出客户关键信息。1、客户在与我公司的担保关系存续期间，连续的年、月度财务报表包括资产负债表、损益表和现金流量表等财务会计报表及相应财务和经营情况报告。对于集团客户，要求提供合并财务报表及集团主要成员的财务报表及相应财务和经营情况报告；对于有重大关联交易并且这种关联交易可能在很大程度上影响我公司担保平安的，还需其提供关联交易方的有关财务和经营情况报告和资料。上述年度财务报表需经会计师事务所正式年审。2、证明客户正常持续经营的书面材料，如经过重新年审的营业执照、税务登记证，更新过的有效组织机构代码证、贷款证卡，最近的纳税申报表和税收缴款证明等证明客户正常承当国家规定的义务的资料等。3、可能对客户还款或覆约能力产生重大影响的经营活动事项：改制、对外投资、对外提供担保、法人代表或重要股东或管理层变动或其他重大人事改革及变动、卷入重大诉讼事件、新建工程或老工程进行技术改造、较大借款、重大亏损等的文件。二实地检查获取的信息：对于公司类客户，要去客户的主要办公、生产或经营场所、建设工地实地检查，与主要负责人、财务主管等接触交谈，查阅客户的会计账薄、记账凭证、仓库存货，对客户提供的信息进行补充、验证；对于个人类客户，要关注其收入信息状态的变化情况，必要时上门检查。三从客户之外获取信息：通过正规或非正规的渠道，经常从税务、工商、银行、新闻媒介及政府主管部门、与客户相关机构、企业特别是竞争对手等处了解对客户的看法，特别是注意从税务部门了解企业纳税是否及时，以及纳税数额的变化，以此修正和补充从客户处获取的信息。第四十五条 保后检查重点查验如下问题：一主体资格是否仍然有效1、营业执照是否经工商行政管理部门或主管部门年检合格，年检意见中有无危及担保平安的情况；2、贷款证是否经人民银行年审通过，年审意见中有无对其限制性条款，这些条款对担保平安的影响程度如何。如是贷款卡，检查信贷登记咨询系统中客户的情况有否异常；3、客户是否正常纳税；4、客户的名称、公章、财务专用章、法人代表是否变更或准备变更，分析其变更的主要原因及其对担保平安的影响程度；5、客户经营组织形式是否变更或准备变更，分析其变更的主要原因及其对银行信贷资产平安的影响程度；6、客户工程的资本结构是否变更或准备变更，分析其出资人或开办人变更或增、减资的主要原因及其对担保平安的影响程度；7、客户经营范围是否调整或准备调整，分析其调整的主要原因及其对担保平安的影响程度。二 客户经营状况及其经济效益和还款能力的变化状况和趋势是否良好1、国家对客户所在行业和主产品相关法律和政策的调整及其对客户的影响程度如何；2、客户所在行业新兴行业、成熟行业还是衰退行业经济周期的变化对客户的经营产生何种影响？国家甚至国际经济周期的关系以及行业的经济和技术环境的变化对客户产生何种影响；3、客户在行业中的地位，如同业排名变化情况如何；4、客户生产用主要原材料的供给渠道的变化情况以及对正常生产经营的影响程度如何；5、客户生产是否正常进行，机器设备是否满负荷运转；6、客户的主要原材料、产品市场价格的变动及对其经营效益的影响程度如何；7、客户产品市场占有率的变化情况、客户真正的生意伙伴和销售业绩情况如何；8、客户的上下游企业集中程度和客户对他们的依赖程度如何；9、客户生产的产品效劳被其他产品效劳替代的可能性；10、客户生产技术、产品开发状况如何；11、其他经营状况。三 客户内部管理水平是否得到提高和加强：1、管理层素质、经验、稳定性、经营思想、内部控制与管理能力和经营管理作风如何；2、员工素质是否在向好的方面转化。四 担保资金的使用及客户信用情况是否良好：客户担保资金使用是否符合国家及银行的规定，有无挪用或其他违反规定使用担保资金的行为，实际还款来源与合同约定的还款来源是否存在差异，是否按期还本付息，是否执行委托担保合同和信贷合同的有关要求，是否配合公司的检查，是否报送虚假材料，是否偷税漏税，是否被列入各家银行或外汇管理局等有关管理机构的“黑名单指人民银行的“恶意欠息企业名单、“逃废债企业名单、“由外管局审核真实性的进口单位名录等，是否被媒体暴光，客户执行委托担保合同或协议是否存在信用问题等；信用证开证等贸易融资业务客户在银行的国际结算信用记录是否良好。五 财务状况是否良好：1、负债表的各项内容存货、应收账款、短期投资、长期投资工程、短期借款和长期借款等工程是否发生不成比例的异常变化；2、损益表的各项内容销售额、利润、固定资产折旧、坏账准备、各项投资或存货等是否正常；3、现金流量表的各项内容是否良好。4、下述财务指标是否正常：流动性指标：注意分析流动资产工程的结构和变动情况；应结合应收账款周转速度指标进行分析，且不能仅将流动资产扣除存货，对应收账款中长期不能收回的坏账也应扣除等。杠杆指标：资产负债率、负债与所有者权益比率、利息保障倍数等。效率指标：应收账款回收期、存货及其他各类资产周转率等。盈利指标：总资产利润率、净资产收益率、销售利润率等现金流指标：经营活动产生的现金流占总的现金流的比率、经营活动产生的现金流对利息或本金的支付保障倍数、经营活动产生的现金流与流动资产的比率、经营活动产生的现金流占总资产的比率等。六重大事项进展是否顺利正常健康：1、拟或正在进行重大固定资产投资工程建设情况；2、拟或正在进行对外投资情况，其现金流量比重较大的投资活动是否对主营业务产生不利影响，其对外投资业务的风险程度如何；3、拟或正在进行合资、重组、承包兼并、破产、收购、股份化等改制情况，客户有否借资产重组之机剥离资产逃避还款责任的迹象；4、遭受重大自然灾害、事故情况；5、是否卷入重大法律诉讼，其对公司担保平安有无不利影响；6、高层管理人员的调整原因和情况；7、企业经营策略的变化情况；8、其他对我公司可能造成代偿风险的情况。第四十六条 根据工程的不同特点，不同工程的保后检查重点应各有所侧重：一 固定资产类贷款担保工程指信贷资金或信贷承诺用于工程建设的担保业务1、工程建设期：检查工程的建设进度是否按方案进行，工程总投资中各类资金是否到位，工程建设、技术、市场条件是否发生突变，承当工程建设的能力和工程建设的质量如何，是否出现较大事故等。2、工程生产期：检查生产经营管理者是否具有较强的管理能力，是否具有较强的营销能力和适当的营销手段，生产经营是否正常，能否到达工程评估报告中相关指标如产品价格、本钱、销售量等的要求。二 流动资金类贷款担保工程指信贷资金或信贷承诺用于日常生产、经营和销售的担保业务1、贷款用于采购原材料，还款来源是将原材料加工后的销售收入，那么检查：客户采购、生产、销售的整个环节是否存在管理漏洞，是否存在使得整个环节不能正常传递和进行的内外部风险等。2、贷款用于生产经营的长期占用，那么检查：占用期内客户经营的主要弱点，占用期产生现金流的能力是否与还款期和还款金额相匹配等。3、贸易融资业务中的打包贷款，那么检查：客户是否能按照信用证要求的期限、质量采购、生产、包装及装运，出口商品的市场价格是否发生变化，客户与其国内外贸易对手是否产生贸易纠纷等。4、贸易融资业务中的进口押汇，那么检查：客户的销售收入回笼情况，分析近期客户的现金流入情况，以落实客户还款的资金来源。三 外汇贷款含境外筹资转贷款和现汇贷款、人民币打包贷款担保工程检查：汇率变化风险。四 即期和远期信用证担保工程检查：客户与交易对手出口商贸易真实性，是否有用假单据合伙骗取银行对外垫款情况必要时与客户一起办理货物进口通关、验货等手续，以便实施实地监管；当银行已经对客户放单而信用证尚未到期时，注意监控客户进口货物的销售情况和销售资金回笼的情况，以及客户生产经营情况是否正常；客户拟到期支付的资金来源是否确能到银行账户。五 履约担保工程。检查：客户是否能履行承当主合同或协议所规定的义务责任，客户履约的难点，出现违约后客户拟采取的补救措施的可行性等事项。1、投标保证担保：着重检查招标文件和投标书，标的是否真实，投标方有无有意压价、欺骗招标方的行为，分析投标方中标后，是否具有履行合同的能力。2、承包履约保证担保：着重检查工程承包合同的内容，分析承包工程的技术难度，拟采取相应方法或措施的可能性，承包方完成国内外同类型工程的经验，承包方按期、按质、按量完成承包任务的可能性。3、预收付款退款保证担保，如是向工程业主出具的保函，着重检查施工企业预收款的用途，预收款项是否真正用于合同约定的材料设备储藏，设备制造或工程建设，有无挪用或长期占用拖欠不还的可能；如是向进口商出具的保函，着重检查出口商申请人的货源情况，分析影响出口商不履约的因素及可能性。4、工程维修保证担保：通过对工程质量监督部门提供的工程质量鉴定书和工程竣工验收报告的分析，了解工程质量是否存在隐患和缺陷，施工企业是否能够维修及维修后到达业主要求的可能性。5、质量保证担保：着重检查申请人生产的产品质量。6、留置金保证担保：重点检查客户的资源状况和对生产或经营的产品质量的保证能力。7、付款保证担保：重点检查被保证人的资信状况、财务状况、资金安排及存款情况。根据付款时间要求，分析被保证人的现金流量在数量及时间上能否保证付款的需要；检查被保证人是否存在重大的诉讼风险或潜在的诉讼风险等。8、延期付款保证担保：重点检查被保证人的财务状况，根据付款时间要求，分析客户的现金流量在数量及时间上能否保证付款的需要；如需要引用设备投入后产生的效益归还债务，检查引进设备生产产品的质量情况、销路、回款时间与付款时间的衔接等。9、分期付款保证担保：重点检查付款方的付款能力、信用状况和负债、有无连环债或三角债等。10、租赁保证担保：着重检查客户租赁设备的用途和作用，分析租赁设备的经济效益以及承租方按期支付租金的来源和支付能力。六、银行承兑汇票担保工程重点检查客户与卖方交易的真实性，以及客户是否有用于到期支付的资金。如果是将开立银行承兑汇票所赊购的货物销售款作为到期支付的资金，要检查货物销售的情况以及回款的可能性。第四十七条 对保证反担保的保后检查参照上述对担保客户检查的内容进行；对抵质押反担保主要检查按第三十八条、第三十九条有关规定执行。第四十八条 保后检查应注意的其他事项一 按时催促客户归还担保贷款。担保贷款应还本金到期或者非融资担保业务涉及的客户对外支付日前的30个工作日内，要向客户提醒和催促，发出?担保到期通知书?附件27催促客户准备付款资金。二 检查法律性文件的有效性。在执行委托担保合同或协