600305恒顺醋业半年报

600305 2011 年半年度报告 二一一年八月 1 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 目录 一、 重要提示. 3 二、 公司基本情况. 3 三、 股本变动及股东情况. 4 四、 董事、监事和高级管理人员情况. 5 五、 董事会报告. 6 六、 重要事项. 8 七、 财务会计报告（未经审计）. 10 八、 备查文件目录. 88 2 A 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 主管会计工作负责人姓名 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 叶有伟 刘欣 夏润鹏 公司负责人叶有伟、主管会计工作负责人刘欣及会计机构负责人（会计主管人员）夏润鹏声 明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 公司的法定中文名称缩写 公司法定代表人 (二) 联系人和联系方式 江苏恒顺醋业股份有限公司 恒顺醋业 叶有伟 董事会秘书 证券事务代表 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 (三) 基本情况简介 杨永忠 镇江市丹徒新城广园路 66 号 0511-85307602 0511-85307711 魏陈云 镇江市丹徒新城广园路 66 号 0511-85226003 0511-85307711 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱 (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司半年度报告备置地点 江苏省镇江市丹徒新城广园路 66 号 212028 镇江市丹徒新城广园路 66 号 212028 上海证券报 公司证券部 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 上海证券交易所 股票简称 恒顺醋业 股票代码 600305 变更前股票简称 3 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 (二) 主要财务数据和指标 1、 主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减(%) 总资产 所有者权益（或股东权益） 归属于上市公司股东的每股净资产（元股） 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 基本每股收益(元) 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 稀释每股收益(元) 加权平均净资产收益率(%) 经营活动产生的现金流量净额 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 3,282,960,114.08 428,170,731.60 3.37 报告期（16 月） 18,450,105.32 19,114,345.78 13,512,103.81 12,428,106.21 0.106 0.098 0.106 3.14 -69,795,400.70 -0.549 3,014,214,286.41 424,194,877.79 3.34 上年同期 20,181,691.17 19,214,029.55 13,016,223.40 12,742,564.23 0.102 0.100 0.102 2.90 -127,550,147.89 -1.003 8.92 0.94 0.90 本报告期比上年同 期增减(%) -8.58 -0.52 3.81 -2.47 3.92 -2.00 3.92 增加 0.24 个百分点 不适用 不适用 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计 金额 42,395.26 1,932,500.00 -110,487.26 -466,102.00 -314,308.40 1,083,997.60 三、 股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 股东和实际控制人情况 1、 股东数量和持股情况 单位：股 4 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 12,686 户 股东名称 江苏恒顺集团有限公司 中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 中国建设银行银华核心价值优选股票型证券投资基金 中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005L FH002 沪 光大证券工行光大阳光混合优选(阳光 6 号)集合资 产管理计划 全国社保基金一零八组合 中国建设银行诺德价值优势股票型证券投资基金 中国人寿保险股份有限公司传统普通保险产品 005LCT001 沪 光大证券工行光大阳光新兴产业集合资产管理计划 中国工商银行融通动力先锋股票型证券投资基金 股东 性质 国有 法人 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 持股比 例(%) 51.94 3.93 2.99 1.68 1.65 1.26 1.23 1.20 1.17 0.09 持股总数 66,042,630 5,000,000 3,807,510 2,133,507 2,100,000 1,599,838 1,567,202 1,528,976 1,484,973 1,149,923 报告期内 增减 -750,313 2,133,507 -800,000 1,567,202 1,528,976 1,484,973 149,984 质押或冻结 的股份数量 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 的数量 股份种类及数量 江苏恒顺集团有限公司 中国工商银行易方达价值成长混合型证券投资基金 中国建设银行银华核心价值优选股票型证券投资基金 中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002 沪 光大证券工行光大阳光混合优选(阳光 6 号)集合资产管理计划 全国社保基金一零八组合 中国建设银行诺德价值优势股票型证券投资基金 中国人寿保险股份有限公司传统普通保险产品005LCT001 沪 光大证券工行光大阳光新兴产业集合资产管理计划 中国工商银行融通动力先锋股票型证券投资基金 上述股东关联关系或一致行动的说明 66,042,630 人民币普通股 5,000,000 人民币普通股 3,807,510 人民币普通股 2,133,507 人民币普通股 2,100,000 人民币普通股 1,599,838 人民币普通股 1,567,202 人民币普通股 1,528,976 人民币普通股 1,484,973 人民币普通股 1,149,923 人民币普通股 前十名股东中江苏恒顺集团有限公司与其 余股东不存在关联关系，也不存在一致行动 的情况。公司未知其它流通股股之间是否存 在关联关系及是否存在一致行动的情况。 2、 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、 董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 5 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 五、 董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2011 年上半年，公司面对主要原材料价格上涨、劳动力成本攀升、食品安全形势严峻 等诸多不利因素叠加的挑战，董事会正确决策，领导公司紧紧瞄准确保公司规模和效益超 过行业平均增长水平，力争达到行业增长先进水平的年度奋斗目标，通过全方位的改革和 创新，全面推动企业发展方式的转变，努力探索国有老字号企业跨越发展新路。 今年 1-6 月份，公司实现营业收入 48,008.54 万元，同比增长 11.51%，其中，酱醋调味 品实现销售 33,216.90 万元，同比增长 21.41%；公司实现净利润 1,351.21 万元，同比增长 3.81%。 在总结上半年工作成绩的同时，公司清醒的认识到跨越发展存在的突出问题和矛盾：作 为传统劳动密集型企业，公司的发展正面临着成本不断上升的压力；同时，在当前的形势下， 品牌化、高品质的产品深受广大消费者的喜爱，它不仅需要符合性的质量，还需要满足消费 者不断变化的个性化需求。因此，推进营销体制改革，提高营销工作的整体水平；推进研发 机制创新，提升研发工作效能；加大设备改造和技术改进力度，实现集约化经营；加快人力 资源开发，全面提高劳动效率；完善制度化建设，全面推行流程化管理；加强干部队伍建设， 打造具有恒顺特色的企业文化六大工作目标、二十项重点工作任务，这已成为公司上下着力 破解的重大课题。 公司下半年的主要工作压力将来自于以下几个方面，针对这些压力，公司将采取相应的 措施积极化解： 一是加快推进主营业务的发展。目前公司销售增长、品牌整合、品种结构调整均有待于 提速增效。特别是调味品拳头产品的地位不够突出，尚未形成规模优势。公司将通过营销改 革的持续进行，通过品牌整合力度的不断加大，通过产品结构进一步优化消除主业发展中的 瓶颈。 二是加大成本、费用控制力度。国内较高通胀率将继续把主要原料价格、人工成本增幅 推向高位。而受营销网络建设上投入的加大、银行贷款利率上调等因素的影响，期间费用的 增长将使公司下半年的工作面临着更大的压力。公司将在确保产品质量的基础上，全方位进 行开源节流、降本增效工作。一方面通过推动公司对中山西路厂区和五里厂区资产变现，另 一方面采取内部财务预决算工作的加强等办法，化解成本、费用增长的压力。 三是房地产、商贸领域的投资收益进一步提升。2011 年国家房地产调控效应逐步显现， 房地产压力加大。而镇江商业竞争态势的加剧也使公司投资收益有所下降。下半年，公司将 通过统筹房地产项目推进，优化房地产规划方案，加强房地产工程质量监控和市场营销等办 法，提高恒顺房地产的投资效益。 为实现品牌化、规模化、国际化的发展目标，公司以研发机制的创新推动产品附加值的 提升，以研发思路的调整推动产品市场竞争力的提高。上半年，研发工作围绕以下三个思路 做出成效：一是坚持以市场导向提升研发效率。二是坚持以新品开发拓宽发展空间。三是以 新品开发实现扬长避短。本着上述三个思路，研发部门上半年在餐饮适销产品、网络适销 6 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 2 3 4 5 6 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 产品、保健养生产品等开发上作出了进一步的努力，成功开发出了 10 个新品投放市场。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利 润率(%) 营业收入 比上年同 期增减(%) 营业成本 比上年同 期增减(%) 营业利润率比上年 同期增减(%) 分行业 酱醋调味品 房地产 其他 332,169,035.60 83,027,521.50 56,619,524.38 210,481,212.16 61,802,271.30 48,562,663.42 36.63 25.56 14.23 21.41 34.70 -38.61 18.08 27.03 -38.92 增加 1.79 个百分点 增加 4.49 个百分点 增加 0.44 个百分点 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 2,077.51 万元。 1、 公司资产构成变动主要情况 项目 应收票据 其它流动资产 在建工程 无形资产 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 长期借款 专项应付款 注释 2011 年 6 月 30 日 8,402,880.00 1,935,880.71 18,180,919.26 135,905,907.52 4,101,303.75 7,507,416.58 2,325,736.99 328,500,000.00 48,510,980.54 2010 年 12 月 31 日 15,433,040.00 44,552.89 5,855,350.47 73,538,825.94 6,775,998.97 24,625,691.36 1,714,587.56 169,000,000.00 11,000,156.00 变动幅度% -45.55% 4245.13% 210.50% 84.81% -39.47% -69.51% 35.64% 94.38% 341.00% 应收票据减少，主要由于公司应收银行承兑（货款）减少所致； 其它流动资产增加，主要由于公司待摊土地使用税等增加所致； 在建工程增加，主要由于公司醋文化博物馆建设投入所致； 无形资产增加，主要由于本期购入华龙管业工业用地所致； 应付职工薪酬减少，主要由于本期支付应付职工薪酬所致； 应交税费减少，主要由于本期缴纳应交各项税金所致； 应付利息增加，主要由于应付银行融资利息增加所致； 长期借款增加，主要由于银行融资增加所致； 专项应付款增加，主要由于本期收到镇江市国投公司支付五里厂区房产转让款所致。 2、公司财务数据同比发生重大变动的说明 项目 营业税金及附加 财务费用 资产减值损失 投资收益 营业外收入 营业外支出 注释 2011 年 6 月 30 日 12,115,401.76 26,198,699.85 668,231.92 3,989,786.70 3,021,274.98 2,357,034.52 2010 年 6 月 30 日 7,741,935.84 15,718,541.33 1,670,542.13 8,362,256.07 363,362.42 1,331,024.04 变动幅度% 56.49% 66.67% -60.00% -52.29% 731.48% 77.08% 营业税金及附加增加，主要由于公司房地产税金同比增加所致； 财务费用增加，主要由于公司向银行融资规模及利率上升所致； 7 1 2 、 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 资产减值损失减少，主要由于公司应收款项减值准备计提同比减少所致； 投资收益减少，主要由于百盛商城同比收益下降所致； 营业外收入增加，主要由于本期收到财政补贴增加所致； 营业外支出增加，主要由于销售增长致使综合基金税费增长所致。 3、公司现金流量分析 项目 取得投资收益收到的现金 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 注释 2011 年 6 月 30 日 9,082,313.14 88,623,852.50 2010 年 6 月 30 日 17,252,799.28 18,655,342.53 变动幅度% -47.36% 375.06% 取得投资收益收到的现金下降，主要公司本期投资单位现金分红较上期减少； 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增长，主要由于公司支付购买华龙管 业土地使用权所致。 (三) 公司投资情况 1、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、 非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 六、 重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内，根据公司法证券法的有关规定，不断完善公司治理结构，促进公司 的规范运作和发展。结合公司实际情况，及时修订完善了公司章程。根据上海证券交 易所上市公司董事会秘书管理办法（修订）的要求，公司第四届董事会第十九次会议审议 通过了董事会秘书工作制度，进一步明确董事会秘书的职责。 报告期内，公司控股股东严格规范自身行为，控股股东及其附属企业等关联方不存在占 用公司资金的情况，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到五分开。 报告期内，公司按照公司章程的要求及时召开了股东大会、董事会、监事会及各专门委 员会，公司董事、监事、各专门委员会委员、董事会秘书及高级管理人员均能以维护公司和 股东利益为原则，忠实、诚信、勤勉的履行职责；董事会秘书认真做好信息披露工作，确保 公司信息披露及时、准确、真实、完整。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 本公司 2010 年度的利润分配方案已经 2011 年 4 月 28 日召开的公司 2010 年度股东大会 审议通过，本次分红派息以 2010 年末总股本 12715 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金 股利 0.75 元（含税），共计派发股利 953.63 万元，占本次可分配利润的 30%。该利润分配 方案已于 2011 年 6 月 13 日执行完毕。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 公司重视对投资者的合理回报，在公司经营状况良好、现金流能够满足公司正常经营和 长期发展的前提下，积极地实施现金利润分配政策。根据中国证监会关于修改上市公司现 金分红若干规定的决定的规定，公司 2008 年度股东大会于 2009 年 5 月 22 日完成对公 司章程的修订，明确现金分红政策，规定公司利润分配政策为： 1、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定 性；2、公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红；3、公司向社会 公众增发新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份需满足公司最近三年以现金方式 累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。 8 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 报告期内公司现金分红情况祥见重要事项（二）报告期实施的利润分配方案执行情况。 (四) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (八) 重大关联交易 本报告期公司无重大关联交易事项。 (九) 重大合同及其履行情况 1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10以上（含 10）的托管、承包、租赁事 项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 保） 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司 的担保） 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计（B） 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 担保总额占公司净资产的比例(%) 对外担保中 5719.22 万元是公司房地产子公司为业主按揭贷款担保。 3、 委托理财及委托贷款情况 (1) 委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本报告期公司无委托贷款事项。 4、 其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 9 5,719.22 5,719.22 10,830 10,830 16,549.22 38.65 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 (十) 承诺事项履行情况 1、 本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会 的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十二) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 (十三) 信息披露索引 刊载的互联 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 网网站及检 索路径 恒顺醋业 2011 年第一次临时股东大会会议资料 2011 年 1 月 6 日 恒顺醋业 2011 年第一次临时股东大会会议决议公 告 恒顺醋业 2011 年第一次临时股东大会法律意见书 恒顺醋业董事、监事津贴制度 恒顺醋业第四届董事会第十七次会议决议公告暨召 开公司 2010 年度股东大会的通知 恒顺醋业第四届监事会第十二次会议决议公告 恒顺醋业关于 2011 年日常关联交易预计的公告 上海证券报B5 上海证券报B140 上海证券报B140 上海证券报B140 2011 年 1 月 14 日 2011 年 1 月 14 日 2011 年 1 月 14 日 2011 年 3 月 29 日 2011 年 3 月 29 日 2011 年 3 月 29 日 恒顺醋业年报 2011 年 3 月 29 日 上海证券交 恒顺醋业年度报告摘要 恒顺醋业 2010 年度控股股东及其他关联方资金占 用情况的专项说明 恒顺醋业关于购买工业用地的公告 恒顺醋业 2010 年年度股东大会会议资料 恒顺醋业第一季度季报 恒顺醋业 2010 年度股东大会决议公告 恒顺醋业 2010 年度股东大会法律意见 恒顺醋业公司章程（2011 修订） 恒顺醋业第四届董事会第十九次会议（通讯表决） 决议公告 恒顺醋业董事会秘书工作制度 恒顺醋业 2010 年度利润分配实施公告 上海证券报B140 上海证券报B83 上海证券报B103 上海证券报B159 上海证券报B20 上海证券报B11 2011 年 3 月 29 日 2011 年 3 月 29 日 2011 年 4 月 15 日 2011 年 4 月 21 日 2011 年 4 月 21 日 2011 年 4 月 29 日 2011 年 4 月 29 日 2011 年 4 月 29 日 2011 年 5 月 13 日 2011 年 5 月 13 日 2011 年 5 月 31 日 易 所 网 站 http:/www.ss 七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表 10 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 合并资产负债表 2011 年 6 月 30 日 编制单位:江苏恒顺醋业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 五.1 675,922,067.12 608,717,031.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 五.2 五.3 五.4 8,402,880.00 63,488,741.82 142,061,581.09 15,433,040.00 58,371,034.26 133,108,029.34 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五.5 51,481,332.69 45,529,425.22 买入返售金融资产 存货 五.6 880,220,431.48 768,490,447.79 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 五.7 1,935,880.71 1,823,512,914.91 44,552.89 1,629,693,561.25 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 五.8 五.9 五.10 五.11 130,161,670.58 235,383,372.13 724,661,264.63 18,180,919.26 135,004,371.09 234,001,926.54 779,404,108.15 5,855,350.47 工程物资 固定资产清理 五.12 51,163,239.72 6,811,005.28 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五.13 135,905,907.52 73,538,825.94 开发支出 商誉 五.14 1,754,281.95 1,754,281.95 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 五.15 五.16 17,733,437.75 144,503,105.63 16,905,291.22 131,245,564.52 11 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 1,459,447,199.17 3,282,960,114.08 1,384,520,725.16 3,014,214,286.41 短期借款 五.18 1,398,845,000.00 1,359,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 五.19 五.20 五.21 468,354,312.29 180,690,609.72 71,183,848.02 362,451,556.15 182,610,084.02 71,800,772.52 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 五.22 五.23 五.24 五.25 五.26 4,101,303.75 7,507,416.58 2,325,736.99 19,401,755.96 161,454,132.52 6,775,998.97 24,625,691.36 1,714,587.56 19,521,254.02 148,682,855.78 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 五.27 110,000,000.00 175,600,000.00 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 2,423,864,115.83 2,353,582,800.38 长期借款 五.28 328,500,000.00 169,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五.29 五.30 2,139,418.31 48,510,980.54 2,464,626.46 11,000,156.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 五.31 17,172,575.80 396,322,974.65 2,820,187,090.48 18,502,575.80 200,967,358.26 2,554,550,158.64 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 五.32 五.33 127,150,000.00 197,474,597.39 127,150,000.00 197,474,597.39 减：库存股 专项储备 盈余公积 五.34 29,486,910.14 29,486,910.14 一般风险准备 12 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 未分配利润 五.35 74,059,224.07 70,083,370.26 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权 益合计 428,170,731.60 424,194,877.79 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 五.36 34,602,292.00 462,773,023.60 3,282,960,114.08 35,469,249.98 459,664,127.77 3,014,214,286.41 法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：刘欣 13 会计机构负责人：夏润鹏 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 母公司资产负债表 2011 年 6 月 30 日 编制单位:江苏恒顺醋业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 511,277,699.11 2,920,000.00 430,199,650.68 5,270,000.00 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 十.1 十.2 37,799,090.59 26,812,248.30 1,713,060.71 11,744,187.85 255,355,320.03 46,861,218.73 30,098,345.37 27,348,324.43 1,488,422.92 9,870,398.32 243,462,895.92 36,949,955.82 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,879,145.56 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 896,361,970.88 729,500,000.00 784,687,993.46 729,500,000.00 长期股权投资 十.3 489,867,021.38 495,041,473.11 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 14 31,334,251.63 5,656,194.20 50,717,168.80 69,051,224.12 10,678,822.97 1,386,804,683.10 2,283,166,653.98 1,131,500,000.00 460,000,000.00 82,904,338.32 825,558.92 5,994,348.10 10,380,818.77 1,324,646,537.22 2,109,334,530.68 1,014,500,000.00 360,000,000.00 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 77,799,523.90 6,710,848.71 1,211,726.97 9,911,223.15 2,435,093.12 19,905,465.92 1,709,473,881.77 34,000,000.00 40,000,000.00 916,754.10 74,916,754.10 1,784,390,635.87 127,150,000.00 235,522,077.04 29,486,910.14 106,617,030.93 498,776,018.11 2,283,166,653.98 75,964,555.53 8,462,099.73 2,559,757.98 11,790,888.37 1,280,534.71 48,457,451.54 90,000,000.00 1,613,015,287.86 2,246,754.10 2,246,754.10 1,615,262,041.96 127,150,000.00 235,522,077.04 29,486,910.14 101,913,501.54 494,072,488.72 2,109,334,530.68 法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：刘欣 15 会计机构负责人：夏润鹏 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 合并利润表 2011 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目 一、营业总收入 其中：营业收入 附注 五.37 本期金额 480,085,421.53 480,085,421.53 上期金额 430,531,213.07 430,531,213.07 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 465,625,102.91 326,954,421.36 418,711,777.97 308,463,422.56 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 五.38 五.39 五.40 五.41 五.42 12,115,401.76 48,208,143.72 51,480,204.30 26,198,699.85 668,231.92 7,741,935.84 42,205,270.68 42,912,065.43 15,718,541.33 1,670,542.13 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 五.43 3,989,786.70 8,362,256.07 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 18,450,105.32 20,181,691.17 加：营业外收入 减：营业外支出 五.44 五.45 3,021,274.98 2,357,034.52 363,362.42 1,331,024.04 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 19,114,345.78 19,214,029.55 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 五.46 5,090,727.49 14,023,618.29 13,512,103.81 511,514.48 6,462,879.14 12,751,150.41 13,016,223.40 -265,072.99 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 七、其他综合收益 八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 0.106 0.106 0.102 0.102 法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：刘欣 16 会计机构负责人：夏润鹏 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 母公司利润表 2011 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 附注 十.4 本期金额 313,957,774.88 224,647,871.75 3,524,943.84 31,163,865.78 25,033,762.37 17,729,321.83 1,192,016.80 上期金额 256,226,676.14 246,301,707.54 1,472,829.09 1,944,746.42 9,500,168.57 5,995,749.05 3,455,645.06 加：公允价值变动收益（损失以 “”号填列） 填列） 投资收益（损失以“”号 十.5 6,897,570.95 13,443,451.96 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号 填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“”号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 17,563,563.46 77,404.00 850,155.67 16,790,811.79 2,551,032.40 14,239,779.39 999,282.37 1,637.84 360,751.35 640,168.86 -385,744.07 1,025,912.93 法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：刘欣 17 会计机构负责人：夏润鹏 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 合并现金流量表 2011 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 538,534,721.83 544,077,188.30 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 五.47 16,744,957.05 555,279,678.88 423,300,529.72 19,437,206.57 563,514,394.87 485,630,588.24 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 18 42,185,906.41 41,059,270.53 118,529,372.92 625,075,079.58 -69,795,400.70 9,082,313.14 40,142,713.52 49,225,026.66 88,623,852.50 34,622,943.81 44,216,367.62 126,594,643.09 691,064,542.76 -127,550,147.89 17,252,799.28 285,716.39 17,538,515.67 18,655,342.53 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 支付其他与投资活动有关的现金 165,796,000.00 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 88,623,852.50 -39,398,825.84 964,945,000.00 80,000,000.00 1,044,945,000.00 832,000,000.00 36,545,738.09 868,545,738.09 176,399,261.91 67,205,035.37 608,717,031.75 675,922,067.12 184,451,342.53 -166,912,826.86 970,000,000.00 970,000,000.00 723,500,000.00 29,675,900.38 753,175,900.38 216,824,099.62 -77,638,875.13 741,444,863.05 663,805,987.92 法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：刘欣 19 会计机构负责人：夏润鹏 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 母公司现金流量表 2011 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 361,291,577.62 47,141,234.22 408,432,811.84 235,273,266.29 30,038,144.09 26,306,948.21 128,003,953.35 419,622,311.94 -11,189,500.10 9,082,313.14 40,000,000.00 49,082,313.14 80,752,932.08 80,752,932.08 -31,670,618.94 692,000,000.00 80,000,000.00 772,000,000.00 631,000,000.00 17,061,832.53 648,061,832.53 123,938,167.47 81,078,048.43 430,199,650.68 511,277,699.11 289,468,230.83 8,248,637.26 297,716,868.09 301,086,694.68 1,305,976.76 1,120,593.59 88,672,297.20 392,185,562.23 -94,468,694.14 20,546,423.10 20,546,423.10 99,749.50 42,496,245.73 42,595,995.23 -22,049,572.13 676,000,000.00 676,000,000.00 626,000,000.00 18,493,404.29 644,493,404.29 31,506,595.71 -85,011,670.56 567,719,592.92 482,707,922.36 法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：刘欣 20 会计机构负责人：夏润鹏 合并所有者权益变动表 2011 年 16 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 少数股东权 益 所有者权益合 计 一、上年年末余额 127,150,000.00 197,474,597.39 29,486,910.14 70,083,370.26 35,469,249.98 459,664,127.77 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 127,150,000.00 197,474,597.39 29,486,910.14 70,083,370.26 35,469,249.98 459,664,127.77 三、本期增减变动金 额（减少以“”号 3,975,853.81 -866,957.98 3,108,895.83 填列） （一）净利润 13,512,103.81 511,514.48 14,023,618.29 （二）其他综合收益 上述（一）和（二） 小计 13,512,103.81 511,514.48 14,023,618.29 （三）所有者投入和 减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有 者权益的金额 21 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 3其他 （四）利润分配 -9,536,250.00 -1,378,472.46 -10,914,722.46 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东） 的分配 -9,536,250.00 -1,378,472.46 -10,914,722.46 4其他 （五）所有者权益内 部结转 1资本公积转增资本 （或股本） 2盈余公积转增资本 （或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 127,150,000.00 197,474,597.39 29,486,910.14 74,059,224.07 34,602,292.00 462,773,023.60 22 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存 股 专 项 储 盈余公积 般 风 险 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合 计 备 准 备 一、上年年末余额 127,150,000.00 239,255,697.30 28,747,682.84 46,954,885.63 181,304,189.43 623,412,455.20 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 127,150,000.00 239,255,697.30 28,747,682.84 46,954,885.63 181,304,189.43 623,412,455.20 三、本期增减变动金 额（减少以“”号 -25,427,223.70 -137,622,192.03 -163,049,415.73 填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二） 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1所有者投入资本 13,016,223.40 -29,161,497.10 -16,145,273.70 -265,072.99 -265,072.99 -136,634,502.90 -136,634,502.90 12,751,150.41 -29,161,497.10 -16,410,346.69 -136,634,502.90 -136,634,502.90 2股份支付计入所有 23 江苏恒顺醋业股份有限公司 2011 年半年度报告 者权益的金额 3其他 （四）利润分配 -9,281,950.00 -722,616.14 -10,004,566.14 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东） 的分配 -9,281,950.00 -722,616.14 -10,004,566.14 4其他 （五）所有者权益内 部结转 1资本公积转增资本 （或股本） 2盈余公积转增资本 （或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 127,150,000.00 239,255,697.30 28,747,682.84 21,527,661