发电企业全面预算管理解决方案

,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,发电,有,有限,公,公司,全,全,面,面计,划,划预,算,算管,理,理解,决,决方,案,案,主讲,人,人：cgW,主要,内,内容,1、,国,国内,外,外全,面,面预,算,算管,理,理现,状,状,2、,发,发电,有,有限,公,公司,全,全面,计,计划,预,预算,指,指标,体,体系,3、,发,发电,有,有限,公,公司,全,全面,计,计划,预,预算,管,管理,编,编制,流,流程,及,及方,法,法,4、,全,全面,计,计划,预,预算,管,管理,系,系统,模,模块,介,介绍,5、,全,全面,计,计划,预,预算,管,管理,系,系统,特,特点,6、,致,致谢,7、,讨,讨论,国内,外,外全,面,面预,算,算管,理,理现,状,状,1、,全,全面,预,预算,基,基础,全面,预,预算,是,是指,企,企业,中,中以,货,货币,形,形式,或,或其,他,他形,式,式反,映,映的,有,有关,企,企业,未,未来,一,一段,时,时间,内,内全,部,部经,营,营活,动,动各,项,项目,标,标的,行,行动,计,计划,与,与相,应,应措,施,施的,数,数量,说,说明,。,。包,括,括：,财,财务,预,预算,，,，业,务,务预,算,算和,资,资金,预,预算,。,。,（1,）,）预,算,算是,公,公司,出,出资,者,者与,经,经营,者,者的,游,游戏,规,规则,。,。,（2,）,）是,公,公司,战,战略,实,实施,的,的保,证,证与,支,支持,系,系统,。,。,（3,）,）企,业,业整,合,合系,统,统，,具,具有,全,全面,控,控制,的,的能,力,力。,（4,）,）企,业,业日,常,常经,营,营业,务,务，,财,财务,收,收支,活,活动,的,的控,制,制标,准,准。,（5,）,）是,业,业绩,奖,奖惩,的,的标,准,准，,激,激励,和,和约,束,束制,度,度的,重,重心,。,。,国,内,内,外,外,全,全,面,面,预,预,算,算,管,管,理,理,现,现,状,状,1,、,、,国,国,外,外,发,发,展,展,现,现,状,状,美,国,国,从,从20,世,世,纪,纪30,年,年,代,代,开,开,始,始,使,使,用,用,全,全,面,面,预,预,算,算,，,，,最,最,早,早,在,在,通,通,用,用,公,公,司,司,和,和,杜,杜,邦,邦,公,公,司,司,。,。90%,以,以,上,上,的,的,大,大,公,公,司,司,都,都,应,应,用,用,全,全,面,面,预,预,算,算,管,管,理,理,。,。,2,、,、,国,国,内,内,发,发,展,展,现,现,状,状,上,个,个,世,世,纪,纪,末,末,，,，,本,本,世,世,纪,纪,初,初,开,开,始,始,使,使,用,用,中,国,国,化,化,工,工,进,进,出,出,口,口,总,总,公,公,司,司,，,，,上,上,海,海,宝,宝,山,山,钢,钢,铁,铁,集,集,团,团,3,、,、,发,发,电,电,行,行,业,业,南,京,京,华,华,能,能,发,发,电,电,公,公,司,司,，,，,国,国,华,华,电,电,力,力,发,电,电,有,有,限,限,公,公,司,司,全,全,面,面,计,计,划,划,预,预,算,算,指,指,标,标,体,体,系,系,全,面,面,计,计,划,划,预,预,算,算,指,指,标,标,体,体,系,系,结,结,构,构,是,是,整,整,个,个,全,全,面,面,计,计,划,划,预,预,算,算,系,系,统,统,的,的,基,基,础,础,，,，,也,也,是,是,重,重,要,要,的,的,基,基,础,础,数,数,据,据,，,，,不,不,仅,仅,体,体,现,现,了,了,系,系,统,统,的,的,设,设,计,计,思,思,想,想,，,，,也,也,体,体,现,现,了,了,全,全,面,面,预,预,算,算,的,的,管,管,理,理,思,思,想,想,。,。,系,系,统,统,的,的,指,指,标,标,体,体,系,系,结,结,构,构,是,是,参,参,考,考,当,当,今,今,企,企,业,业,全,全,面,面,预,预,算,算,管,管,理,理,理,理,念,念,和,和,电,电,厂,厂,实,实,际,际,业,业,务,务,需,需,要,要,构,构,建,建,的,的,，,，,体,体,现,现,了,了,成,成,本,本,中,中,心,心,和,和,利,利,润,润,中,中,心,心,的,的,财,财,务,务,管,管,理,理,和,和,成,成,本,本,管,管,理,理,的,的,先,先,进,进,理,理,念,念,。,。,系,系,统,统,中,中,采,采,用,用,了,了,三,三,种,种,树,树,形,形,结,结,构,构,将,将,全,全,面,面,预,预,算,算,的,的,编,编,制,制,进,进,行,行,完,完,成,成,，,，,包,包,括,括,组,组,织,织,结,结,构,构,树,树,，,，,项,项,目,目,树,树,和,和,全,全,面,面,预,预,算,算,指,指,标,标,树,树,，,，,具,具,体,体,如,如,下,下,：,：,发,电,电,有,有,限,限,公,公,司,司,全,全,面,面,计,计,划,划,预,预,算,算,指,指,标,标,体,体,系,系,1,、,、,预,算,算,指,指,标,标,树,树,预,算,算,指,指,标,标,树,树,是,是,全,全,面,面,计,计,划,划,预,预,算,算,系,系,统,统,中,中,最,最,重,重,要,要,，,，,也,也,是,是,最,最,复,复,杂,杂,的,的,一,一,棵,棵,树,树,，,，,它,它,是,是,按,按,照,照,整,整,个,个,全,全,面,面,预,预,算,算,的,的,思,思,想,想,和,和,管,管,理,理,理,理,念,念,进,进,行,行,编,编,制,制,的,的,。,。,企,企,业,业,进,进,行,行,全,全,面,面,预,预,算,算,管,管,理,理,时,时,主,主,要,要,有,有,以,以,下,下,几,几,个,个,目,目,标,标,：,：,以,以,利,利,润,润,目,目,标,标,为,为,中,中,心,心,的,的,全,全,面,面,预,预,算,算,管,管,理,理,，,，,以,以,成,成,本,本,控,控,制,制,为,为,中,中,心,心,的,的,全,全,面,面,预,预,算,算,管,管,理,理,，,，,以,以,销,销,售,售,为,为,中,中,心,心,的,的,全,全,面,面,预,预,算,算,管,管,理,理,等,等,等,等,，,，,这,这,要,要,看,看,企,企,业,业,的,的,性,性,质,质,和,和,发,发,展,展,阶,阶,段,段,，,，,几,几,种,种,管,管,理,理,方,方,法,法,在,在,我,我,们,们,的,的,系,系,统,统,中,中,都,都,进,进,行,行,支,支,持,持,。,。,发,电,电,有,有,限,限,公,公,司,司,的,的,全,全,面,面,预,预,算,算,管,管,理,理,是,是,以,以,利,利,润,润,目,目,标,标,为,为,中,中,心,心,的,的,全,全,面,面,预,预,算,算,，,，,因,因,此,此,指,指,标,标,体,体,系,系,是,是,以,以,利,利,润,润,为,为,中,中,心,心,的,的,，,，,分,分,解,解,为,为,收,收,入,入,和,和,成,成,本,本,，,，,进,进,而,而,再,再,进,进,行,行,分,分,解,解,，,，,示,示,例,例,如,如,下,下,：,：,以,上,上,是,是,全,全,面,面,预,预,算,算,指,指,标,标,体,体,系,系,的,的,示,示,意,意,：,：,还,还,需,需,要,要,继,继,续,续,细,细,化,化,，,，,例,例,如,如,主,主,营,营,业,业,务,务,成,成,本,本,包,包,括,括,燃,燃,料,料,、,、,材,材,料,料,、,、,工,工,资,资,等,等,等,等,，,，,非,非,财,财,务,务,指,指,标,标,还,还,有,有,很,很,多,多,，,，,只,只,要,要,是,是,公,公,司,司,要,要,进,进,行,行,管,管,理,理,和,和,预,预,算,算,控,控,制,制,的,的,就,就,应,应,该,该,进,进,行,行,编,编,制,制,，,，,但,但,我,我,们,们,建,建,议,议,，,，,全,全,面,面,预,预,算,算,管,管,理,理,是,是,一,一,个,个,逐,逐,渐,渐,细,细,化,化,，,，,逐,逐,渐,渐,精,精,化,化,的,的,过,过,程,程,，,，,如,如,果,果,开,开,始,始,的,的,时,时,候,候,划,划,分,分,得,得,过,过,细,细,会,会,造,造,成,成,企,企,业,业,抓,抓,不,不,到,到,重,重,点,点,进,进,行,行,控,控,制,制,，,，,也,也,会,会,使,使,各,各,层,层,全,全,面,面,预,预,算,算,编,编,制,制,人,人,员,员,产,产,生,生,厌,厌,恶,恶,感,感,，,，,所,所,以,以,最,最,开,开,始,始,编,编,制,制,全,全,面,面,预,预,算,算,指,指,标,标,时,时,，,，,一,一,定,定,要,要,抓,抓,住,住,重,重,点,点,。,。,发,电,电,有,有,限,限,公,公,司,司,全,全,面,面,计,计,划,划,预,预,算,算,指,指,标,标,体,体,系,系,2,、,、,项,项,目,目,树,树,项,目,目,树,树,主,主,要,要,对,对,项,项,目,目,的,的,预,预,算,算,进,进,行,行,编,编,制,制,、,、,控,控,制,制,和,和,分,分,析,析,，,，,是,是,电,电,厂,厂,中,中,各,各,种,种,项,项,目,目,得,得,以,以,预,预,算,算,控,控,制,制,，,，,降,降,低,低,成,成,本,本,，,，,增,增,强,强,控,控,制,制,。,。,具,具,体,体,树,树,形,形,结,结,构,构,如,如,下,下,：,：,项,目,目,树,树,主,主,要,要,分,分,为,为,技,技,改,改,项,项,目,目,和,和,大,大,修,修,项,项,目,目,、,、,中,中,修,修,项,项,目,目,和,和,小,小,修,修,项,项,目,目,，,，,其,其,中,中,的,的,项,项,目,目,分,分,类,类,按,按,照,照BFS+,中,中,的,的,分,分,类,类,和,和,名,名,称,称,进,进,行,行,编,编,写,写,，,，,预,预,算,算,来,来,自,自,于,于BFS+,，,，,使,使,整,整,个,个,系,系,统,统,的,的,数,数,据,据,保,保,持,持,一,一,致,致,。,。,发,电,电,有,有,限,限,公,公,司,司,全,全,面,面,计,计,划,划,预,预,算,算,指,指,标,标,体,体,系,系,3,、,、,组,组,织,织,结,结,构,构,树,树,组,织,织,结,结,构,构,树,树,主,主,要,要,在,在,全,全,面,面,计,计,划,划,预,预,算,算,管,管,理,理,系,系,统,统,中,中,的,的,作,作,用,用,就,就,是,是,划,划,分,分,利,利,润,润,中,中,心,心,和,和,成,成,本,本,中,中,心,心,，,，,是,是,企,企,业,业,的,的,全,全,面,面,预,预,算,算,各,各,种,种,指,指,标,标,落,落,实,实,到,到,最,最,细,细,的,的,责,责,任,任,主,主,体,体,。,。,发,发,电,电,有,有,限,限,公,公,司,司,的,的,组,组,织,织,结,结,构,构,如,如,下,下,：,：,组织结,构,构树可,能,能是多,层,层次的,，,，主要,看,看电厂,预,预算的,最,最小单,位,位，只,要,要将树,形,形结构,进,进行细,化,化就可,以,以了，,组,组织结,构,构树是,用,用来将,预,预算指,标,标分配,到,到各部,门,门，有,效,效的控,制,制和管,理,理部门,的,的各种,成,成本和,费,费用，,全,全面计,划,划预算,系,系统中,的,的组织,结,结构树,直,直接来,源,源于人,力,力资源,系,系统，,使,使整个,系,系统保,持,持一致,。,。,发电有,限,限公司,全,全面,计,计划预,算,算指标,体,体系,全面预,算,算指标,的,的编制,实,实际上,就,就是以