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单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,水利行政事业类预算项目管理综述,郝 继 军,水利部预算执行中心,2011年7月,水利行政事业类预算项目管理综述郝 继 军水利部预算执行中心,1,水利行政事业类预算项目管理综述,引言,什么是项目？什么是项目管理？什么是部门预算的行政事业类项目？,水利行政事业类预算项目管理综述引言,2,水利行政事业类预算项目管理综述,引言,“项目”，,英文：project。“项目”一词最早于上个世纪50年代在汉语中出现(对共产主义国家的援外项目)。,“项目”是指一系列独特的、复杂的并相互关联的活动，这些活动有着一个明确的目标或目的，必须在特定的时间、预算、资源限定内，依据规范完成。项目参数包括项目范围、质量、成本、时间、资源。,水利行政事业类预算项目管理综述引言,3,水利行政事业类预算项目管理综述,引言,“项目管理”，,简称（PM），就是项目的管理者，在有限的资源约束下，运用系统的观点、方法和理论，对项目涉及的全部工作进行有效地管理。即从项目的投资决策开始到项目结束的全过程进行计划、组织、指挥、协调、控制和评价，以实现项目的目标。,水利行政事业类预算项目管理综述引言,4,水利行政事业类预算项目管理综述,引言,世界“项目管理”的简要历史,项目管理是第二次世界大战后期发展起来的重大新管理技术之一，最早起源于美国。有代表性的项目管理技术比如关键性途径方法（CPM）以及项目评估和反思（PERT）技术。,20世纪60年代后，随着项目管理在美国的阿波罗登月项目中取得巨大成功，由此风靡全球。国际上逐渐形成了两大项目管理的研究体系，一是以欧洲为首的体系国际项目管理协会（IPMA）；二是以美国为首的体系美国项目管理协会（PMI）。,“项目管理”,由华罗庚教授50年代引进中国(由于历史原因叫统筹法和优选法)。项目管理是“管理科学与工程”学科的一个分支，是介于自然科学和社会科学之间的一门边缘学科。,水利行政事业类预算项目管理综述引言,5,水利行政事业类预算项目管理综述,水利行政事业类项目的涵义及分类,水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍,水利预算项目管理流程及把关要点,预算项目规划编制,水利行政事业类预算项目管理综述水利行政事业类项目的涵义及分,6,一、水利行政事业类项目的涵义及分类,1、水利行政事业类项目的涵义,水利行政事业类项目是水利部部门预算的重要组成部分，是为完成水利行政工作任务或事业发展目标设立的项目，主要包括水利事业发展专项计划、专项业务费、大型修缮、大型购置、大型会议等。,一、水利行政事业类项目的涵义及分类1、水利行政事业类项目的涵,7,一、水利行政事业类项目的涵义及分类,2、水利行政事业类项目的分类,按照项目类别划分,国务院已研究确定项目,经常性事业费项目,跨年度项目,其它项目,一、水利行政事业类项目的涵义及分类2、水利行政事业类项目的分,8,一、水利行政事业类项目的涵义及分类,2、水利行政事业类项目的分类,按照项目类别划分,国务院已研究确定项目,：,指国务院已研究确定需要由财政预算资金重点保障安排的支出项目，它包括以相关文件为依据，党中央或国务院文件中明确规定中央财政预算安排的项目，或者以批示件为依据，党和国家领导人明确批示由财政予以安排和保障，并且经国务院总理（或分管财政的国务院领导）同意的项目。,一、水利行政事业类项目的涵义及分类2、水利行政事业类项目的分,9,一、水利行政事业类项目的涵义及分类,2、水利行政事业类项目的分类,按照项目类别划分,经常性事业费项目：,已经或将要连续开支10年以上，为维持水利部门正常运转而发生的大型设施、设备和专用网络运行费以及为完成水利事业任务（如常例性的专项监管、监测、审批、审查、监督和检查的费用）持续发生的项目。,一、水利行政事业类项目的涵义及分类2、水利行政事业类项目的分,10,一、水利行政事业类项目的涵义及分类,2、水利行政事业类项目的分类,按照项目类别划分,跨年度项目：,除以上两类项目以外，经财政部批准并已确定分年度预算，需在本年度继续安排预算的项目和当年新增的需要在本年度和以后年度继续安排的项目。,其它项目：,除以上三类项目外，完成水利行政和事业需要的安排的支出项目。,一、水利行政事业类项目的涵义及分类2、水利行政事业类项目的分,11,一、水利行政事业类项目的涵义及分类,2、水利行政事业类项目的分类,按照属性划分,新增项目：,本年度新增的需列入预算的项目。,延续项目：,以前年度已经批准，并已经确定分年度预算，需在本年度及以后年度预算中继续安排的项目。延续项目必须明确项目的起止年限，未经财政部门批准，不能自行变更项目名称和内容。,一、水利行政事业类项目的涵义及分类2、水利行政事业类项目的分,12,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍,1、水利行政事业类项目库的概念、原则和管理方式,2、水利行政事业类项目库建设管理情况介绍,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍1、水利行政事业,13,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍,1、水利行政事业类项目库的概念、原则和管理方式,定义：,水利部行政事业类项目库是指对水利部中央级行政事业类预算项目进行规范化、程序化管理的数据库，目前设置在“水利部中央级预算项目管理信息系统”中。,管理原则：,统一规划、分级管理。,管理方式：,按照轻重缓急进行合理排序，实行开放式的滚动管理。,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍,14,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍,水利部项目库管理的阶段划分,第一个阶段：项目库的初建阶段（2002-2004）,第二阶段：规范化管理阶段,（2004-2008）,第三阶段：开放、滚动的信息化管理阶段（2008至今）,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍水利部项目库管理,15,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍,水利部项目库管理的阶段划分,第一个阶段：项目库的初建阶段（2002-2004）,从2002年起，水利部就遵照财政部的要求，着手建立项目库，包括水利部项目库和二级单位的项目库。各单位按照统一的格式申报项目，在预算编制前纳入二级单位项目库，作为各预算单位和水利部申报项目支出预算的依据。在这个阶段，项目库仅仅是各单位所申报项目的简单集合，在项目支出预算管理中的作用还很原始。,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍水利部项目库管理,16,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍,水利部项目库管理的阶段划分,第二阶段：规范化管理阶段（2004-2008）,随着改革的深入，2004年和2005年，水利部相继印发了水利部中央级部门预算管理办法和水利部中央级项目支出预算管理细则（以下简称管理细则），建立并实施了包括专家评审制度、实施方案申报制度、总结验收制度和绩效考评试点在内的一系列管理制度，有效地加强了水利预算资金使用的事前、事中、事后各环节的管理。其中，项目库管理是所有项目管理制度的中枢。管理细则明确了设立水利部预算项目库，实行开放式管理的运行模式。同时，还对项目库运行管理的各个环节以及与各项管理制度之间的关系进行了详细规定。经过几年的运行和不断完善，水利部项目库管理基本形成了较为规范的运行模式。,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍水利部项目库管理,17,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍,水利部项目库管理的阶段划分,第三阶段：开放、滚动的信息化管理阶段（2008至今）,根据财政部关于预算管理精细化的要求，2008年，水利部印发了关于进一步深化部门预算改革的意见，提出了建立“规划先行，专家评议，课题竞争，公开招标，注重实效”的预算管理新模式。按这个新的预算管理模式，水利部开始编制3-5年的预算项目规划，规划中的项目纳入项目库，实行滚动管理。同时，水利部针对部门预算项目管理开发了配套的项目信息管理系统，实现了管理的信息化。,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍水利部项目库管理,18,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍,2、水利行政事业类项目库建设管理情况介绍,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍2、水利行政事业,19,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍,水利部项目库设“申报库”、“备选库”、“报财政库”、“立项库”和“完成库”等5个子库，通过信息系统对预算项目进行全过程、全周期管理。,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍水利部项目库设“,20,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍,第一步：,预算单位在当年的任何时间可随时提出下一年度的预算项目，并申报进入“申报库”。,第二步,：根据管理细则规定的专家评审制度，水利部在每年的预算编制前组织专家对“申报库”中的项目进行分类评审，评审通过的项目和不需要评审的项目，由“申报库”转入“备选库”。不合格的项目被淘汰。,第三步：,预算单位编制下一年度预算建议时，从“备选库”中筛选项目编入本单位“一上”预算上报水利部。水利部经过研究、筛选，将部分项目纳入水利部部门“一上”预算建议，向财政部申报预算。上报的项目，由“备选库”转至“报财政库”；未上报的项目，退回“备选库”。,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍,21,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍,第四步：,经财政部批准立项的项目（即“一下”安排的项目），由“报财政库”转入“立项库”；未批准立项的项目返回“备选库”，“报财政库”清空。返回“备选库”的项目在以后年度与新增项目一并可申请下一年度项目支出预算。,对“立项库”中的项目，每年度实施前，按规定都要求编制实施方案，明确年度项目内容和目标。年度终了，都要报送实施总结，并与实施方案进行对照，及时总结经验教训，解决存在的问题。,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍,22,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍,第五步：,项目执行完毕，经验收合格，由“立项库”转入“完成库”。同时，各项目执行期各年度的总结、最终验收材料、绩效考评材料（仅试点项目），以及项目应有的成果（如研究项目的研究报告）全部纳入“完成库”管理。,第六步：,每年度项目支出预算批复后，水利部项目库都将进行清理，对不再申报的项目和到期项目予以撤销，清理出项目库。,二、水利行政事业类项目库及滚动管理情况介绍,23,三、水利预算项目管理流程及把关要点,1、项目清理,2、项目的申报,3、项目的审核和批复,4、项目实施和执行中的监督、检查,5、项目总结,6、项目验收,三、水利预算项目管理流程及把关要点1、项目清理,24,三、水利预算项目管理流程及把关要点,1、项目清理,按照滚动管理的要求，每年二下后，应根据预算批复情况对项目库进行清理，为下一年度预算编报做准备。清理工作的主要内容是：在“申报库”、“备选库”和“报财政库”中清理掉已经安排和不合时宜的项目，将完成项目总结、验收和绩效考评的项目录入相关资料数据并转入“完成库”，对所有项目的属性进行重新梳理，根据项目的重要程度进行排序。对已经到达年限的“前三类”项目要转出，对希望能改变为“前三类”项目的其他项目或者延续申报的项目要组织对完成情况的汇总和分析，提出改变项目属性的理由。项目清理的结果应该逐级汇总上报。,三、水利预算项目管理流程及把关要点1、项目清理,25,三、水利预算项目管理流程及把关要点,2、项目的申报,（1）、新增项目申报的条件、文本的要求和程序,项目申报的条件：,一是符合国家有关方针政策、符合财政资金支持的方向和供给的范围；二是符合社会发展和水利发展的方向；三是符合预算项目的规划或者其它的专项规划，符合单位发展和单项事业的规划。四是属于本单位职能，符合本单位行政工作和事业发展的需要；六是要有明确的项目目标、组织实施计划和科学合理的项目预算，经过充分的研究论证，组织专家进行了评审。,文本的要求：,申报文本由项目支出预算汇总表、申报书、可行性研究报告和评审报告四部分组成。延续项目工作内容、计划和项目预算没有大的变化的，可以沿用原来的可行性研究报告和评审报告。,程序：,一是新增项目必须经过评
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