第九讲财产保险ppt课件

,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,第九讲,财 产 保 险,1,.,第九讲1.,第十四章 财产保险引论,2,.,第十四章 财产保险引论2.,第一节 财产标的分类及其特征,一、有形财产,二、间接损失,3,.,第一节 财产标的分类及其特征一、有形财产二、间接损失3,一、有形财产,一般情况下，财产保险所承保的是有形财产。,有形财产可以分为不动产和动产两种。,分类原因：,第一，不同的财产所面临的风险事故的可能性不一样,;,第二，动产和不动产的估价机制是不同的。,4,.,一、有形财产一般情况下，财产保险所承保的是有形财产。4.,二、间接损失,当有形财产发生损失或者灭失时，还有可能产生一种被称为间接损失的情况，又可以叫做继发性损失。,(,一,),企业财产,发生营业中断损失而遭受的损失。,选择继续营业发生的一些额外费用。,(,二,),家庭财产,个人和家庭同样也会遭受与使用损失相联系的费用。如：一个人,的房屋受损了，他可能需要寻找临时的房屋安家落户，支付临时,房屋的租金，承担与居住有关的一些费用。,5,.,二、间接损失 当有形财产发生损失或者灭失时，还有可能,第二节 财产保险赔偿的基本原则,一、赔偿原则,二、分摊原则,6,.,第二节 财产保险赔偿的基本原则 一、赔偿原则二、分摊,一、赔偿原则,保险人按照被保险人所遭受的实际损失进行赔偿，被保险,人不能通过赔偿而额外获利。,(,一,),赔偿原则适用的前提,1.,在,损失发生的时候,，被保险人对保险标的具有保险,利益，才有可能获得赔偿。,2.,被保险人所遭受的是保险责任范围内的损失。如果被,保险人保险标的损失的近因，不是保险责任范围以内的灾,害事故，那就不属于保险责任，保险人将不予赔偿。,(,二,),保险人可以选择的赔偿方式,1.,货币赔偿,2.,置换,3.,恢复原状,7,.,一、赔偿原则保险人按照被保险人所遭受的实际损失进行赔偿，被,(,三,),赔偿原则的运用,保险人和被保险人可以使用免赔条款和共同保险条款,(,简称共保,),来达到降低保费的目的。,1.,免赔,(1),绝对免赔。,指在保险事故发生后，如果损失额小于合同中所规定的起赔限额，被保险人承担全部的损失。,(2),相对免赔。,相对免赔即规定一个免赔率，一旦损失额等于这个免赔率，保险人将支付所有的损失。例如，保单规定，如果损失额不足保险金额的,5,，则被保险人,承担所有的损失；而如果大于或等于,5,，则保险人支付所有的赔偿。,从保险人的角度来看，相对免赔方式具有一种鼓励被保险人提高损失额的倾,向。因此，相对免赔在实践中运用得并不普遍，主要用在海洋运输和农作物,保险中。,8,.,(三)赔偿原则的运用8.,2.,共保,保险人和被保险人共同承担损失份额。这一原则不仅适用于财产保险,领域，而且也广泛运用于健康保险领域。,共保的计算公式：,赔偿金额实际保险金额,/,规定保险金额,损失金额。,上式中的实际保险金额是指被保险人实际购买的保险金额；规定保险,金额是指共同保险条款要求被保险人应当购买的保险金额，它是共同,保险条款所规定的百分比与保险事故发生时保险标的的实际价值之乘,积。,9,.,2.共保9.,二、分摊原则,从赔偿原则中分离出来的，是赔偿原则的具体应用。,(,一,),重复保险,重复保险是指投保人就,同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故,与两个或两个以上的保险人分别订立保险合同。分摊原则来进行赔偿。,(,二,),分摊原则的运用,1.,比例责任,某保险人分摊保险赔款额某保险人承保保险金额,/,各保险人承保保险金额,总和,损失金额,2.,限额责任,某保险人赔款额某保险人赔款限额,/,各保险人赔偿限额总和,损失金额,3.,顺序责任,由先出单的保险公司首先负责赔偿，第二家保险公司只有在第一家承保的,限额用完了时，才承担超出的部分。,10,.,二、分摊原则从赔偿原则中分离出来的，是赔偿原则的具体应用。,例,2-1,：,某投保人分别与甲、乙、丙三家保险公司签订了一份火灾保,险合同。甲公司承保金额,50 000,元；乙公司承保金额,100 000,元；丙公司承保金额,150 000,元。因发生火灾损失,100 000,元。,？,11,.,例2-1：？11.,解析：,（单位：元）,保险金额总和：,50 000+100000+150000=300000,赔偿限额总和：,50000+100000+100000=250000,甲公司,乙公司,丙公司,比例责任,100000,（,1/6,）,16667,100000,（,1/3,）,33333,100000,（,1/2,）,50000,限额责任,100000,（,1/5,）,=20000,100000,（,2/5,）,=40000,100000,（,2/5,）,=40000,顺序责任,50000,50000,0,！,12,.,解析：甲公司 乙公司 丙公司 比例责任 100000（1,第三节 财产保险的准备金,一、准备金的种类,二、准备金的提留,13,.,第三节 财产保险的准备金,一、准备金的种类,(,一,),赔款准备金,是财产保险人的一种法定准备金，是衡量保险人某一时期赔偿责任及理赔,费用的估计金额。,包括未决赔款准备金、已决未付赔款准备金和已发生未报告赔款准备,(IBNR),。,(1),未决赔案：被保险人已经提出索赔，但被保险人与保险人之间尚未对这,些案件是否属于保险责任范围以内、保险赔付额应当为多少,等事项达成协议。,(2),已决未付赔案：保险人对索赔案件已经理算完毕，应赔付金额也已,经确定，但尚未赔付，或尚未支付全部款项。,(3),已发生未报告赔案：保险事故是在年内发生的，但索赔要到下一年,才可能提出。,14,.,一、准备金的种类(一)赔款准备金14.,(,二,),未到期责任准备金,未到期责任准备金也是财产保险法定准备金的一种，是保险人为未到,期的保险责任所提留的准备金。,由于财产保险合同大多为一年期限的保险，有一部分保单的生效期必,然横跨两个年度。留在当年的部分属于当年的收入，称之为已赚保,费；跨入第二年度的部分属于下一年度的收入，称之为未赚保费。与,未赚保费相对应的即保险人在下一个会计年度内需要继续承担的保险,责任。针对这部分保险责任，保险人需建立起相应的责任准备金，即,未到期责任准备金。,(,三,),总准备金,总准备金是为了应付发生巨额赔款而提留的一种法定财产准备金。,15,.,(二)未到期责任准备金15.,二、准备金的提留,(,一,),赔款准备金的提留,提留准备金的关键是估计未决赔款数额。,1.,对已经报告但尚未理赔的赔款的估计,(1),逐案估计法。,方法简单，但工作量大，适用于索赔金额确定、索赔数大小,相差悬殊、难以估算平均赔付额的财产险业务，如火灾保险。,(2),平均值估计法。,适用于索赔案多，但索赔金额相对来说并不大的业务。,(3),赔付率法。,方法简便易行，但有时假定赔付率与实际赔付率可能会有很大,出入。,16,.,二、准备金的提留 (一)赔款准备金的提留16.,2.,对已发生但尚未报告的赔款的估计,在实践中，一般需要以过去的经验数据为基,础，然后根据各种因素的变化进行修正。对,于一个新开业的保险公司来说，由于没有过,去的经验资料作为根据，因此很难做出准确,的估计。,17,.,2.对已发生但尚未报告的赔款的估计17.,(,二,),未到期责任准备金的提留,1.,二十四分之一法,也即月平均估算法。,假设本月承保时保单在当月内的有效期是半个月，则可以将,1,年分为,24,个半月。计算公式：未到期责任准备金,(,签发保单月份,2-1)24,保费收入,适用于每月内开出的保单份数与保额大致相同，但月与月之间差异较大,的业务。,2.,三百六十五分之一法,也即日平均估算法。,根据每张保单的第二年有效天数，计算未到期责任准备金。,计算公式：未到期责任准备金第二年有效天数,保险期天数,保费收,入,18,.,(二)未到期责任准备金的提留18.,第十五章 财产损失保险,19,.,第十五章 财产损失保险19.,第一节 海上保险,一、海上保险中的几个重要概念,二、海上保险的主要险种,20,.,第一节 海上保险一、海上保险中的几个重要概念二、海上,一、海上保险中的几个重要概念,(,一,),全损,全损主要有实际全损和推定全损之分。,1.,实际全损,2.,推定全损,保险标的因实际全损不可避免，或出现,为免遭实际全损而须付出超过其本身价,值的费用时，即可构成推定全损。,3.,委付,指被保险人将保险标的物的一切权利转,移给保险人，由此请求其支付全部保险,金额的一种行为。它是海上保险中的特,殊规定之一,.,图片来源：, 货物运输保险,一、货物运输保险的主要特点,二、货物运输保险的主要险种,24,.,第二节 货物运输保险 一、货物运输保险的主要特点二、货物,一、货物运输保险的主要特点,1.,保险期限的起讫一般以航程划分,从出发地上路开始,到达目的地,后结束。,2.,保险金额一般以货物的购进价格加上运杂费、税款、保险费等费,用,以及货物在运输途中所必须支付的费用为依据。,3.,保险费率制定比较复杂。,货物运输保险费率制定通常要考虑下列因素,:,运输方式；运输途径；货物性质。,25,.,一、货物运输保险的主要特点1.保险期限的起讫一般以航程划分,二、货物运输保险的主要险种,1.,海洋货物运输保险,2.,陆上货物运输保险,以陆上运输工具，包括火车、汽车等运载的货物为保险标的,的保险。,包括陆上货物运输保险和陆上货物运输一切险。,3.,航空货物运输保险,以航空运输的货物为保险标的的保险。,包括航空货物运输险和航空货物运输一切险。,26,.,二、货物运输保险的主要险种1.海洋货物运输保险26.,第三节 火灾保险,一、火灾保险的发展,二、我国保险公司开办的火灾保险,27,.,第三节 火灾保险 一、火灾保险的发,火灾保险是以各种不动产和动产，如房屋、厂房、机,器设备、家具等作为保险标的的一种保险。,图片来源：, 保险标的：29.,二、我国保险公司开办的火灾保险,(,一,),企业财产保险,以投保人存放在固定地点的财产物质为保险对象的保险业务。,适用范围：广泛。,(,二,),机器设备损坏保险,承保各种各样的工厂和机器设备,主要是保险标的本身所固有的风险。,(,三,),家庭财产保险,以城乡居民等个人及其家庭成员的自有财产、代他人保管的财产或与他,人所共有的财产作为保险对象的保险。,家庭财产保险的赔偿一般采用第一危险赔偿方式,即在保险金额范围内的,损失全部由保险人承担,超出部分才由被保险人自己承担,即使被保险人,没有足额投保。,30,.,二、我国保险公司开办的火灾保险(一)企业财产保险30.,第四节 运输工具保险,一、汽车保险,已成为最重要的险种之一。通常分车身险、医疗险、第三者责任险等。,二、飞机保险,主要包括机身保险、第三者责任保险、旅客意外伤害保险等三个险别。,三、船舶保险,包括远洋船舶保险和国内船舶保险。保险人主要承保因自然灾害和意外,事故造成船舶本身的损失以及由此支出的合理费用、船舶的碰撞损失、,共同海损的分摊额等。,四、铁路车辆保险,保险人承保铁路机车的损失和铁路部门依法对第三者应承担的经济赔偿,责任。,31,.,第四节 运输工具保险一、汽车保险31.,第五节 工程保险,一、建筑工程保险,二、安装工程保险,32,.,第五节 工程保险一、建筑工程保险二、安装工程保险3,工程保险包括建筑工程保险和安装工程保险。,它是以建筑工程和安装工程中的各种财产和第三,者的经济赔偿责任为保险标的的保险。,保险人主要承保由各种自然灾害、意外事故以及,因,“,突然,”,、,“,不可预测,”,的外来原因和工厂、技术人,员缺乏经验、疏忽、恶意行为等造成的物质损失,和费用。,33,.,工程保险包括建筑工程保险和安装工程保险。33.,一、建筑工程保险,建筑工程保险的突出特点,保险公司可以在一份保单内对所有参加该项工程的