商业银行经营学第三章负债业务的经营管理

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,*,第三章 负债业务的经营管理,第一节 银行负债的作用和构成,第二节 商业银行的存款业务,第三节 银行存款的经营管理,第四节 短期借款的经营管理,第五节 商业银行的长期借款,第一节 银行负债的作用和构成,一、商业银行负债的概念,1、银行负债,银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，需用自己的资产或提供劳务去偿付。,广义：,银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本票据、长期债务资本等二级资本的内容（资本性债务）,狭义：,银行存款、借款等一切,非资本性债务,2、银行负债的基本特点,（1）必须是现实的、优先存在的：非过去、菲未来,（2）必须是能够用货币衡量的,（3）只能偿付后消失,二、银行负债业务的作用,1、,负债是商业银行筹集资金的主要来源，是银行经营的先决条件,规模；方向、结构；纽带,2、负债是保持流动性的手段，也是决定银行盈利水平的基础。,存款提取、划转，贷款需求；利息成本，规模、范围,3、银行负债扩大了社会资金总量，是社会经济发展的强大推动力。,闲散集中资本,4、银行负债构成并稳定社会流通中的货币量：,现金+银行存款,5、,负债是银行同社会各界联系的主要渠道：,闲散资金+货币收付,三、银行负债业务的构成,负债结构主要由存款、借入款和其它负债三个方面的内容所组成,第二节 商业银行的存款业务,一、传统的存款业务,（一）活期存款交易账户、支票存款,可由存户随时存取和转让的存款；提款方式：取现、支票、本票、汇票；电话、ATM、电传、手机、网络取转支付；POS消费等,任何时候，都是商业银行日常经营管理的重点,1、是银行的主要的负债，经常性的主要资金来源,2、具有货币支付手段和流通手段的职能,信用创造,信用工具（提现）信用流通工具（支付、转帐、背书转让、流通）,3、具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平,信用创造,营业成本较高，利息成本较小，有稳定存款余额（核心存款）,4、是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道,（二）定期存款,客户和银行预先约定存款期限的存款,到期提取本息、转存；提前、过期，活期利率；过期续存，可按原则到期转期；“定期存款开放账户”，对新存入资金自动转期,对存款户：,利息收入稳定、较高；风险小；可抵押贷款,对银行经营管理有着特殊的意义：,1、是银行稳定的资金来源,期限较长，一般不提前支取；准备率低，流动性风险小；利息固定（存入日挂牌利率），无利率变动风险,2、资金利率高于活期存款,利息成本较高但稳定性高，特别是准备率低，可绝大部分贷放出去,3、营业成本低于活期存款,存取时办理手续，无其它服务，管理费低,（三）储蓄存款,一般是个人为积蓄货币和获得利息收入而开立的存款账户,美国：,存款者不按照存款契约，而是按照存款机构所要求的任何时间，在实际提取日前7天以上时间，提出书面申请提款的一种账户。,1、通常由银行发给存户存折，作为存款和提现凭证，一般不能签发支票，由于储蓄存款可以稳定运用，故其利率较高。,2、储蓄存款按其支付方式可以分,：活期储蓄、定期储蓄两种,3、储蓄存款的概念，国内外存在着明显的差异：,国外，个人、政府、企业都有：活期、定期、储蓄存款,我国，政府、企业、团体等（对公）业务：活期存款和定期存款,个人（对私）业务：只有储蓄存款,二、存款工具创新,（一）存款工具创新的原则：,三性的有效结合,1、规范性：,期限、金额、利率形式、计息方法、转让性、附加服务、提款方式等存款构成要素选择、排列、组合,2、效益性；3、连续性；4、社会性,（二）代表性存款工具创新简介,1、活期存款工具创新,（1）可转让支付凭证账户（NOWs）逃避Q条例,1970年美国马萨诸塞州一互助储蓄银行,首创,，个人、非赢利机构开立的计算利息的支票账户。,提现；以支付命令取代支票支付、背书转让；余款按平均余额计息。,合二为一，允许活期付息：活期账户（开支票）+储蓄账户（利息）,打破垄断：储蓄放款协会和互助储蓄银行都可经营，打破商业银行经营活期存款的垄断地位,（2）超级可转让支付凭证账户（Super NOWs）,1985年由NOW发展，具备NOW特点；,新特点：,最低开户金额和平均余额2500美元，签发支票可以不加限制；,保持2500美元及以上余额账户，利率不受管制,逃避Q条例,；,2500美元以下，最高利率5.5%；,存款金额较大的客户，超级NOWs账户的利率还是高于NOWs账户。,作为转账账户要交存款准备金，银行通常提供奖励和补贴来吸引，因此，账户成本高，利率低于货币市场存款，而且，客户按月支付服务费,2、定期存款工具创新,（1）可转让定期存单（CDs）,逃避,Q条例、D条例,1961年美国纽约花旗银行首创，定期定息存入银行的资金可在市场买卖的票证。,面额较大，一般10100万美元；利率一般高于储蓄存款；不记名，可随时在二级市场出售转让；资金来源稳定，降低存款准备金,发行和认购方式：,批发式：发行机构拟定发行总额、利率、面额等，预先公布，供投资者认购；,零售式：按投资者需要，随时发行，随时认购，利率也可协商,两次卓著的创新：,1975年美国银行创新：发行浮动利率可转让定期存单，银行降低筹资成本，投资者享受利率趋升利益；,1977年摩根保证信托公司“卷布丁”式滚动存单：固定利率到期转期可转让大额定期存单，,（2）货币市场存单（MMC）,1978年，美国金融管理当局，批准开办,货币市场存单,：期限26个星期，最低面额1万美元的不可转让定期存单最高利率相当于存单发放日或发放日前6个月国库券的平均贴现率,逃避,Q条例,1982年，美金融当局准商业银行开立,货币市场存款账户（MMDA）,：,账户余额不低于2500美元，利率无上限，每周调整，按日复利，月底入账；余额不低于2500美元，利率按NOW账户计；,10万美元存款户可得到联邦存款保险公司保险；,存户每月可办6次自动转帐或电话转帐，但支票付款不超3次，个人取款则不受限制；,存款无最短期限，但提款须提，至少前7天通知。,与NOW账户不同：,个人、非赢利机构、企业都可开立，且非个人要交3%的存款准备金,（3）自,动,动转账服,务,务账户（ATS）,电话转账,服,服务：,储蓄账户,（,（获利息,）,）电话,通,通知无,息,息活期账,户,户（开支,票,票）,1978,年,年创ATS：同时,开,开两个账,户,户：活期,、,、储蓄,活期始终,保,保持1美,元,元，支票,超,超1美元,，,，银行自,动,动转帐支,付,付,须交存款,准,准备金,（4）协,定,定账户（AA）,一种按一,定,定协议在,活,活期存款,账,账户、NOW账户,和,和MMDA账户三,者,者自动转,账,账的账户,。,。,存户开立,上,上述三种,账,账户，对,前,前两种通,常,常规定最,低,低余额。,当前两种,账,账户余额,超,超过最低,余,余额，超,出,出部分自,动,动转存MMDA账,户,户，获较,高,高利息。,当前两种,账,账户余额,低,低于最低,余,余额，MMDA账,户,户上的部,分,分存款转,入,入前两类,账,账户，满,足,足最低余,额,额要求。,3、储蓄,存,存款工具,创,创新,（1）零,续,续定期储,蓄,蓄存款,一种多次,存,存入，期,限,限半年以,上,上5年以,内,内的储蓄,存,存款。,每次存入,金,金额无限,制,制，也无,固,固定日期,限,限制；期,满,满前3个,月,月为“搁,置,置期”，,不,不存不取,；,；定期利,率,率。,（2,）,）,联,联,立,立,定,定,期,期,储,储,蓄,蓄,：,：,整,存,存,整,整,取,取,和,和,零,零,存,存,整,整,取,取,结,结,合,合,一,本,本,存,存,折,折,多,多,笔,笔,定,定,期,期,存,存,款,款,，,，,每,每,笔,笔,存,存,款,款,规,规,定,定,最,最,低,低,限,限,额,额,，,，,但,但,无,无,存,存,入,入,日,日,期,期,。,。,每年年,末,末，银,行,行自动,将,将存满1年的,各,各笔存,款,款会集,为,为一个,大,大数；,不,不满一,年,年，第,二,二年再,汇,汇总；,取款提,前,前通知,，,，满1,年,年者可,取,取一笔,多,多笔,（3）,指,指数存,款,款,定期储,蓄,蓄存款,利,利率与,物,物价指,数,数挂钩,，,，保值,存,存款,（4）,股,股金汇,票,票账户,（,（SDA）,1974年美,国,国信贷,协,协会首,创,创，储,蓄,蓄账户,兼,兼具支,票,票账户,功,功能，,实,实际是,支,支付利,息,息的支,票,票账户,。,。,允许存,户,户向签,发,发支票,一,一样开,出,出汇票,取,取现或,转,转账。,在,在取现,和,和转账,实,实现前,，,，存户,资,资金可,取,取的相,当,当于储,蓄,蓄存款,的,的利息,收,收入。,（5）,特,特种储,蓄,蓄存款,根据客,户,户特定,、,、特殊,需,需要设,计,计，种,类,类繁多,。,。,养老金,储,储蓄、,团,团体储,蓄,蓄、存,贷,贷结合,储,储蓄、,国,国债定,期,期户头,储,储蓄；,以,以及旅,游,游账户,、,、教育,账,账户、,宠,宠物账,户,户、假,期,期账户,、,、雨天,账,账户等,个人退,休,休金账,户,户：,美国商,业,业银行1974年首,创,创。它,为,为未参,加,加职工,退,退休计,划,划的工,薪,薪层提,供,供了便,利,利。只,要,要每年,存,存入2000,美,美元，,存,存款利,率,率可免,受,受Q条,例,例利率,上,上限限,制,制，且,能,能暂免,税,税收，,直,直至退,休,休后取,款,款支用,时,时在按,支,支取额,计,计所得,税,税。由,于,于存户,退,退休后,收,收入锐,减,减，故,支,支款时,能,能按较,低,低税率,纳,纳税。,该,该种账,户,户下存,款,款因存,期,期长，,其,其利率,高,高于一,般,般的储,蓄,蓄存款,。,。,第三节,银,银,行,行存款,的,的经营,管,管理,一、积,极,极经营,、,、努力,提,提高银,行,行存款,的,的稳定,性,性,（一）,银,银行存,款,款的积,极,极经营,策,策略,存,款,款规模,和,和存款,潜,潜力（,源,源泉）,1、合,理,理利率,：,：数量,、,、计算,和,和支付,方,方式,2、营,销,销服务,产品开,发,发与创,新,新：满,足,足需求,的,的多样,化,化存款,工,工具；,营销渠,道,道：网,点,点布局,、,、,营业设,施,施,促销服,务,务：广,告,告宣传,、,、公共,关,关系、,营,营业推,广,广,3、内,部,部管理,：,：制度,、,、人员,素,素质、,培,培训,4、中,间,间业务,：,：存款,潜,潜力,（二）,提,提高存,款,款稳定,性,性的策,略,略措施,1、,存款稳,定,定性：,存款沉,淀,淀率，,形,形成银,行,行中长,期,期和高,盈,盈利资,产,产的主,要,要资金,来,来源。,2、,衡量指,标,标,3、银,行,行存款,可,可分为,三,三大类,（1）,易,易变性,存,存款：,主,主要是,活,活期存,款,款提,现,现、转,帐,帐,（2）,准,准变性,存,存款：,主,主要是,定,定活两,便,便存款,、,、通知,存,存款,（3）,稳,稳定性,存,存款：,主,主要是,定,定期存,款,款、可,转,转让存,单,单及专,项,项存款,4、经,营,营重点,扩大存,款,款客户,数,数量；,提,提供优,质,质高效,服,服务；,提,提高存,款,款平均,占,占用天,数,数,二、存,款,款成本,管,管理,（一）,存,存款成,本,本的构,成,成,1、利,息,息成本,2、营,业,业成本,：其它,成,成本、,服,服务成,本,本，指,除,除利息,外,外的其,它,它所有,开,开支,3、资,金,金成本,：,：,为服务,客,客户存,款,款而支,付,付的一,切,切费用,4、可,用,用资金,成,成本：,也称,资金转,移,移价格,可用资,金,金=,存,存款,总,总额,法,法定存,款,款准备,金,金必,要,要超额,准,准备金,银行可,用,用资金,应,应负担,的,