用友ER集团财务管理解决方案

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,P,*,创建企业全面业务控制；合并；,分析；评价的迅捷之道,市场的合并:壁垒逐渐消失,评估新的投资机会；,分析定价和盈利；,为新业务活动,进行会计和交易程序,由新业务类型产生的,会计处理方法,了解和分析客户细分；,回答主管部门的问题；,为采购他提供支持,评估和支持并购活动；,迅速有效地整合新业务；,分析竞争的可能情况,优化业务处理过程的效率,(例如:共享服务中心)；,通过绩效管理降低成本；,保证市场和广告活动有足够回报,采用投资者熟悉的语言进行交流；,植入基于股东价值的业绩衡量标准,环境的变化引发财务管理的新挑战,支持企业的发展战略,市场的合并,Convergence Of,Markets,客户和产品,Customers And,Products,技术的机遇,Technology,Opportunities,投资者的成熟,Investo,Sophistication,成熟的市场,Mature Markets,区域化,和全球化,Regionalisation,And,Globalisation,给财务带来的挑战,Challenges For Finance?,企业,Company,市场成熟化:低增长和激烈竞争,地区化/全球化:新参与者,新机会,客户和产品成本以及盈利,技术,新服务,新分销渠道,投资者的成熟,详细的审查,新的评估技术,财务是企业最核心和最原本的价值,跟踪业务增值，屏蔽运行风险，掌控资源动向,运营结果=企业资产变化,有形资产：,长期资产,短期流动资产,无形资产：,知识系统；,运行过程,流程差异,工艺流程,业务规则,业务机会,物质资源,关系资源,资金资源,知识资源,资源类型,研究开发,人力资源,信息系统,营 销 销 售,售 后 服 务,采 购 仓 储,生 产 配 送,企业基础架构,企业运营架构,企 业 价 值,财务,/,会计,U8集团财务核心价值,回归业务本源：控制、合并、分析、评价,财务管理,产出/分析,投入/决策,报表,预算,财务分析,与评价,资金,集团账务,预算管理,U8,计划-,量化经营行动,控制经营、保障利润,分配资源-,合理配置、统筹安排,便利沟通与协调-,信息共享、协同运作,评价业绩与提供激励,合并报表/行业报表,U8,样表管理-,统一管理思想,合并抵消-,剔除泡沫影响,汇总分析-,集成集团信息,规避资金风险-,掌握、控制资金动向,提高资金利用效率-,合理配置资金资源,降低资金成本-,内部资金调剂、降低融资成本,资金管理/结算中心,U8,财务分析与评价,U8,策略分析-,行业分析；业绩预期,会计分析-,消除失真，发现危机,财务分析-,精准测评运营，定位经济杠杆,前景分析-,运营业绩预测，折现价值分析,集团经营洞若观火,周密规划、高效协同预算管理,整合资源、实时调控资金管理,精准归集、慎密合并报表管理,深刻分析、专业评测财务分析与评价,方案适应的组织形态与其他影响,U8集团财务管理方案,整合资源、实时调控资金管理,精准归集、慎密合并报表管理,深刻分析、专业评测财务分析与评价,方案适应的组织形态与其他影响,周密规划、高效协同,预算管理,周密规划、高效协同,预算管理,周密规划，高效协同,U8企业预算系统应用价值分布,预算类型,预算模型,预算管理,4.,便利沟通与协调,1.计划,2.,控制经营、保障利润,全面预算、财务预算、资本预算,以销定产、以产定销、专项预算,3.,分配资源,5.评价业绩与提供激励,量化经营行动应用过程举例：,数字化管理经营行动,打印,预览,输出,保存,经营预算,财务预算,综合预算,预算表,预算表1,预算表2,预算表3,预算表4,预算表5,预算表6,预算表7,预算表8,预算表9,版本：,审批结论,提交,增加,删除,帮助,退出,取消提交,导航图,参照版本,预算编制/查看/提交,预算类型,预算对象,预算元素,预算周期,销售计划,存货、存货分类、地区、销售结构、部门、业务员.,销售数量、销售单价、销售收入、销售成本、销售费用、销售毛利,年、季、月,采购计划,存货、存货分类、部门.,采购数量、采购单价、采购金额.,年、季、月,库存计划,存货、存货分类、库存组织、仓库,最高库存、最低库存、安全库存、期末库存、期末库存金额,年、季、月,生产计划,存货、存货分类.,生产数量.,年、季、月,人力计划,人员类别、部门、工资项目.,人数、工资金额,年、季、月,设备计划,部门、资产类别.,数量、折旧、新增金额.,年、季、月,费用计划,费用项目、部门、人员、项目.,分币种的金额.,年、季、月,资金计划,收支项目、现金流量项目、部门.,分币种的金额.,年、季、月,财务计划,科目、辅助项目.,分币种的金额,年、季、月,其他计划,可以做专项计划，或者定额标准等等,金额、数量.,年、季、月,目标,利润,采购计划,设备计划,人员计划,费用计划,成本计划,销售计划,库存计划,生产计划,资金计划,资产计划,损益计划,采购计划,设备计划,人员计划,费用计划,成本计划,销售计划,库存计划,生产计划,资金计划,资产计划,损益计划,采购计划,人员计划,费用计划,库存计划,资金计划,资产计划,损益计划,设备计划,总项目计划,子项目进度计划,报表,预算,财务分析,与评价,资金,集团账务,预算,周密规划，高效协同,U8企业预算系统应用价值分布,管理理论,1,预算管理,4.,便利沟通与协调,1.计划,2.,控制经营、保障利润,预算是管理的基点,预算是管理者经营模拟规划的表现,3.,分配资源,5.评价业绩与提供激励,控制利润与经营应用举例：,资金预算对收支业务的控制,管理理论,2,预算分析,预算调整,预算执行,预算批复,预算编制,商业机会与威胁评估,行动计划/业务计划,费用、收入与资金控制,预算报警,业绩管理评价,投资/设备/业务计划控制,矫正偏差,控制利润与经营应用举例：,资金预算对收支业务的控制,报表,预算,财务分析,与评价,资金,集团账务,预算,周密规划，高效协同,U8企业预算系统应用价值分布,预算分配模型,预算调整计模型,预算管理,4.,便利沟通与协调,1.计划,2.,控制经营、保障利润,为企业资源分配提供依据,3.,分配资源,5.评价业绩与提供激励,合理配置、统筹安排应用-举例：,预算申报与审批,报表,预算,财务分析,与评价,资金,集团账务,预算,周密规划，高效协同,U8企业预算系统应用价值分布,增加信息共享,提 供 协 同,预算管理,4.,便利沟通与协调,1.计划,2.,控制经营、保障利润,基于U8ERP覆盖全面业务大量数据、科学编制预算,基于预算模型实现激励预算、经营模拟自动化,3.,分配资源,5.评价业绩与提供激励,信息共享、协同运作应用-举例：,预算全过程支持、各部门协同参与,预算管理循环,预算分析调整,预算考核评价,预算目标下达,汇总审批预算,预算执行与,财务核算,编制预算,决定企业价值,分析预测，提供决策依据,企业规划及战略，制定发展目标,预算目标分解下达,编制部门预算/责任预算/企业预算,预算协调、审核,预算定案、执行、审批及调整,预算分析、监控,预算考评,组织监督层,战略决策层,执行层,预算编制委员会,预算编制委员会,预算编制委员会,预算编制委员会,董事会,智囊团/分析提供人员,董事会及高层领导,高层管理者,董事会及高层领导,单位急部门主管,各层管理人员,业务执行人员,报表,预算,财务分析,与评价,资金,集团账务,预算,周密规划，高效协同,U8企业预算系统应用价值分布,预算管理,4.,便利沟通与协调,1.计划,2.,控制经营、保障利润,3.,分配资源,5.评价业绩与提供激励,业绩评价与提供激励应用举例：,预算执行分析,理论模型,1,预算将对业务人员行为影响：,激励政策的制定建立在对预算执行的跟踪、分析调整中,理论模型,2,企业通常按照预算完成的情况，制定责任中心的激励政策，例如完成预算奖励10%，超额奖励3%，未完成扣除20%,报表,预算,财务分析,与评价,资金,集团账务,预算,周,密,密,规,规,划,划,，,，,高,高,效,效,协,协,同,同,U8,企,企,业,业,预,预,算,算,系,系,统,统,应,应,用,用,价,价,值,值,分,分,布,布,集团总部,二级单位,基层单位,建立预算体系,部署预算体系,执行预算体系,总预算,二级预算,基层预算,预算执行控制,预算执行控制,预算执行控制,预算执行分析,预算执行分析,预算执行分析,下,发,发,预,预,算,算,体,体,系,系,汇,总,总,上,上,报,报,预,预,算,算,指,指,标,标,汇,总,总,上,上,报,报,结,结,果,果,上,报,报,结,结,果,果,上,报,报,预,预,算,算,指,指,标,标,下,发,发,预,预,算,算,体,体,系,系,审 批,审 批,全,面,面,控,控,制,制,监,监,督,督,业,业,务,务,的,的,执,执,行,行,，,，,防,防,范,范,经,经,营,营,风,风,险,险,掌,握,握,集,集,团,团,的,的,预,预,算,算,执,执,行,行,结,结,果,果,，,，,为,为,修,修,正,正,预,预,算,算,，,，,科,科,学,学,编,编,制,制,提,提,供,供,实,实,际,际,依,依,据,据,建,立,立,多,多,级,级,组,组,织,织,结,结,构,构,的,的,预,预,算,算,制,制,度,度,，,，,将,将,经,经,营,营,考,考,核,核,内,内,容,容,一,一,致,致,起,起,来,来,发,挥,挥,成,成,员,员,企,企,业,业,的,的,主,主,观,观,能,能,动,动,性,性,，,，,形,形,成,成,集,集,团,团,的,的,共,共,同,同,奋,奋,斗,斗,目,目,标,标,整,合,合,资,资,源,源,、,、,实,实,时,时,调,调,控,控,资,金,金,管,管,理,理,整,合,合,资,资,源,源,、,、,实,实,时,时,调,调,控,控,资,金,金,管,管,理,理,U8,集,集团,财,财务,管,管理,方,方案,精准,归,归集,、,、慎,密,密合,并,并,报,报表,管,管理,深刻,分,分析,、,、专,业,业评,测,测,财,财务,分,分析,与,与评,价,价,方案,适,适应,的,的组,织,织形,态,态与,其,其他,影,影响,周密,规,规划,、,、高,效,效协,同,同,预,预算,管,管理,整合,资,资源,，,，实,时,时调,控,控,U8,资,资金,管,管理,系,系统,应,应用,价,价值,分,分布,管理,手,手段,1,资金,管,管理,1.,规,规,避,避资,金,金风,险,险,2.,提高,资,资金,利,利用,效,效率,帐户,管,管理,、,、交,易,易实,时,时反,映,映,资金,预,预算,与,与使,用,用计,划,划控,制,制,大额,支,支出,严,严格,审,审批,、,、利,用,用信,息,息手,段,段网,上,上支,付,付,3.,降低,资,资金,成,成本,掌握控制资金动向应用举例：,资金收支监控、资金使用计划管理,管理,手,手段,2,管理,手,手段,3,报表,预算,财务分析,与评价,资金,集团账务,资金,整合,资,资源,，,，实,时,时调,控,控,U8,资,资金,管,管理,系,系统,应,应用,价,价值,分,分布,评价,指,指标,1,资金,管,管理,1.,规,规,避,避资,金,金风,险,险,2.,提高,资,资金,利,利用,效,效率,经营,效,效益,是,是资,金,金分,配,配的,首,首要,指,指标,资金,周,周转,速,速度,与,与信,誉,誉是,资,资金,分,分配,的,的重,要,要指,标,标,灵活,建,建立,信,信用,评,评价,指,指标,体,体系,3.,降低,资,资金,成,成本,合理配置资源的应用过程-举例：,信用评价、贷款额度管理,评价,指,指标,2,特,性,性,报表,预算,财务分析,与评价,资金,集团账务,资金,整合,资,资源,，,，实,时,时调,控,控,U8,资,资金,管,管理,系,系统,应,应用,价,价值,分,分布,理论,模,模型,1,资金,管,管理,1.,规,规,避,避资,金,金风,险