第七步-预测启动资金需求

,*,*,内蒙古,.,呼和浩特,.,田正宇,*,2009-3-23,*,1,2024/11/17,1,预测启动资金需求,第七步,2024/11/17,2,1,、企业所需的启动资金是由固定资产,(,投资,),和,流动资金组成；,2,、掌握投资和流动资金的项目测算原则和方法；,3,、为完成自己的创业计划书做资料准备。,教学重点及难点：,1,、投资预测的步骤、方法及支配原则；,2,、流动资金预测的步骤、方法及支配原则。,教 学 目 标,在本次课结束时，学员能够掌握：,李明的鸡场,李明一直想创办一个企业，做批发鸡的生意，因为他所在的小镇周围有很多农户养鸡，他和母亲住在一起，母亲非常支持他创办企业，她让李明用家里的房子作担保向银行申请贷款。李明得到贷款后立即着手准备。他为企业购买了设备和原材料。在小镇附近租了鸡舍。买了计算机、现代化的制冷设备，新的厢式货车，还在货车门上喷涂了鸡场的标志。李明马上投入到了繁忙的工作中，鸡的需求量很大，他日以继夜地工作，客户还把他推荐给他们的朋友。不幸的是，李明用于付款的现金严重不足，怎么也无法支付对银行的欠款。于是，银行中止了贷款，并要求偿还所有债务，李明不得不宣布鸡场破产。银行开始拍卖李明的资产来尝还其债务，首先拍卖的资产是车和计算机，但仍有大量的债务不能偿还。看样子，李明的母亲有可能失去家里的房产。,2024/11/17,4,分组讨论派代表说明：,李明的鸡场为什么会倒闭？,为李明设想一下以后怎么办？,2024/11/17,5,李明的鸡场为什么会倒闭？,直接原因,：现金流量出现负值，无力支付到期的应付账款，导致破产倒闭。,根本原因,：开业前没有对启动资金额作出正确的预算，同时对于启动资金也缺乏精明的决策，不懂得每一元钱的贷款都必须用于获得最大利润场合的道理。讲排场、非理性投资过多，挤占了有限的资金，导致经营失败。从而使一个有前途和利润的企业夭折了。,启示：,再好的生意在不懂经营的人手里也会失败。,2024/11/17,6,如果你是李明，应该怎样避免重蹈覆辙？,1、先打工，调查研究，观察学习或参加创业培训。,2、仔细预测启动资金，做好预算，不乱花借来的钱.,3、制订周密的创业计划。,4、从小做起，积累经验和资金。,为李明设想一下以后怎么办？,1,、向亲友借贷，以图东山再起,2,、与人合伙，融资重新开始经营。,3,、宣布破产,2024/11/17,7,小老板创业失败有一个共同原因：,缺乏计划能力,既不能有效预测企业的未来和规划企业的发展；也不能有效分析出企业的潜在风险，有效制定出解决潜在问题的方法。,所以：创业需要学习培训！,2024/11/17,8,开办企业,需要哪些钱呢？,想一想,从办理营业执照起，各种支出犹如“花钱似流水”一般。,你的企业到底需要多少资金才能启动？,9,为什么要预测启动资金,（1）了解所需创业资金；,（2）合理分配资金；,（3）知道资金缺口，以选择不同的筹资渠道。,2024/11/17,2024/11/17,10,开办企业时必须要有必要的投资和支付各种必要,的费用，（自确定企业构思至企业开始运转后的前三、四个月）这些费用的总和就是,启动资金。,比如支付场地（土地和建筑）、办公家具、机器、,设备、原材料、商品库存、营业执照及许可证办证费、,开业前广告及促销费、工资、水电费、电话费等各项,费用。,一、启动资金的类型,什么是启动资金？,2024/11/17,11,启动资金按用途分为二大类,投 资,（,固定资产,）,流动资金,2024/11/17,12,阅读夫妻创业故事,（二十一）,第,33,页,启动资金需求,阅读完故事，提问学员回答下列问题,：,1,、他们是怎样预测启动资金的,？,13,2024/11/17,阅读理解创业故事,（二十一）,启动资金需求,把计算启动资金需求分为两步：,第一步：先把需要购买的东西分成类，并,把每一类具体列表；,第二步：再去测算每一类中每个具体物品,的价格、每项具体花费。,故事二十一：,黄亮和李燕准备开办手工艺作坊，他们需要进行投资的项目：,注意：预测投资金额时，不要有遗漏,类别,项 目,费用,(,元,),工棚,平整场地,？,搭建工棚,？,工棚,设备,桌椅板凳,？,电灯电线,？,灭 火 器,？,办公用品,？,生产工具设备,工具,？,晾衣架,？,两个工作台,？,开办费,登记注册和营业执照费,？,市场调查费、咨询费,？,培训费、技术资料费,？,投资总额,？,2024/11/17,15,什么是投资预测？,预算企业投资所需的资金额度叫,投资预测。,开办企业投资是必须的，分类逐项测算并优选方,案、压缩费用是投资预测的方法和基本原则。,投资在启动资金中往往占有相当大的比例，刚起,步时，能以租代购（建），是减少投资支出，降低经,营风险的办法之一。,二、投资（固定资产）预测,投资主要分为两大类,1,、企业用地和建筑,2,、设 备,2024/11/17,16,投资（固定资产）,是指你为企业购买的价值较高、使用寿命较长的,东西。如厂房、机器设备等。,开办企业时的投资是必要的；,不同企业投资是不同的；,压缩投资到最低限度是最明智的选择；,投资一般以折旧的方式回收，回收需要,5,年或,更长时间。,开办费,开业前市场调查费、资料费、工商注,册费、培训费、卫生许可证费等属于投资大类。,2024/11/17,17,1,、企业用地和建筑,办企业都需要有适用的场地和建筑。也许是,用来开工厂的整个建筑，也许只是一个小小的工,作间，也许只需租一个店面。,当你清楚了需要什么样的场地和建筑时，要,做出下列的选择：,建造新的建筑,、,买现成的建筑,、,租用他人的建筑,、,在家开业,。,2024/11/17,18,内容,项目,适用与调整,费用预算,工期,问题,建 房,有特殊要求时,需大量资金,长,买 房,需部分改造,较大量资金,较长,租 房,适当装修,一定资金,一般,不稳定,用现住房,稍微调整,很少资金,短,生活工作,互有干扰,企业用地及建筑,2024/11/17,19,2,、设 备,设备是指你的企业需要的所有机器、工具、工,作设施、车辆、办公家俱等。,对于制造商和一些服务行业，最大的投资往往,是设备。因此了解清楚需要什么设备，以及选择正,确的设备类型就显得非常重要。即使只需少量设备,的企业，也要慎重考虑你确实需要哪些设备，并把,它写入创业计划。,2024/11/17,20,内容,项目,投资原则,费用金额,机 器,正确选择机型或,购二手机器或租赁,适用基础上,尽量的降低,工 具,经济适用,适用基础上,尽量的降低,工作设施,经济适用,适用基础上,尽量的降低,车 辆,经济适用,适用基础上,尽量的降低,办公家俱,经济适用,适用基础上,尽量的降低,设 备,2024/11/17,21,广义上的投资分类,企业用地和建筑,设 备,开办费,无形资产,2024/11/17,22,店 铺,仓库建筑,征用土地,办公建筑,厂房建筑,固定资产：,是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经,营管理而持有的、使用时间超过,12,个月的非货币性资产。,企业用地和建筑,2024/11/17,23,家具设备,工 具,设 备,交通工具,电子设备,设备也是固定资产,设 备,2024/11/17,24,开 办 费,除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用,装潢装修,注册登记,培训费,印刷费,差旅费,办公费,筹建期,工资,筹建期间,2024/11/17,25,无形资产,投资,无形资产,无形资产：,是指企业拥有或者控制的没有实物形态,的，可辨认的非货币性资产。,技术转让,加盟费,专利,专有技术,商标权,著作权,土地,使用权,2024/11/17,26,阅读夫妻创业故事,（二十二）,第,35,页,投资预测,阅读完故事，提问学员回答下列问题,：,1,、他们他们的投资预测是否合理,？,作业,：,完成,创业计划书,第六项,1,3,内容,2024/11/17,27,类别,项 目,费用,(,元,),工棚,平整场地,100,搭建工棚,700,工棚,设备,桌椅板凳,50,电灯电线,30,灭 火 器,100,办公用品,20,生产工具设备,工具,100,晾衣架,300,两个工作台,400,开办费,登记注册和营业执照费,50,市场调查费、咨询费,180,培训费、技术资料费,120,投资总额,2150,他们的投资预测是合理的，既能满足需要，又遵循了经济适用和节俭的原则。,2024/11/17,28,1,、什么是流动资金预测？,流动资金预测就是预算流动资金的需要量。更准,确的预测需编制现金流量计划,(,第八步将要学到,),。,2,、开办企业流动资金的支出是必须的,企业开张后需要运转一段时间后才会有销售收入。,如制造商开业后必须购进原材料才能进行生产；批发,商和零售商必须购进商品；服务企业必须购进各种物,料用品；所有企业都要支付各项日常费用开支。这些,都需要流动资金来支付。,三、流动资金预测,2024/11/17,29,流动资金：,是指企业日常运转所需要支出的资金。,如用于购买材料、商品存货、人员工资及,各种费用等（即通常所说的料、工、费）。,2024/11/17,30,流动资金,其它费用,保险,租金,人工工资,促销费用,商品,的存货,原材料,特点,：,保证企业日常运转所需要支出的资,金，也称运营资金。,2024/11/17,31,3,、流动资金需要量要逐项测算，并遵循下列原则：,项 目,原则与方法,预算金额,原材料和库存,在保障正常经营的前提下，将,库存降至最低。注意有无赊账。,促销费用,慎用，注意实效。,工 资,月工资总额,未达到收支平衡的月数,租 金,月租金,未达到收支平衡的月数,保 险,社保必付，商保酌情。,其它费用,包括水电费、办公费、交通费,及不可预见的各项费用,2024/11/17,32,32,2024/11/17,流动资金预测要注意的问题,1、要意识到,流动资金周转不灵，会导致破产,。,2、必须核准你的流动资金持续投入期，即在你没取,得销售收入以前须,投入多长时间,的流动资金。,3、必须将流动资金需求量降至最低。依据,必须、必,要、合理、最低,的原则，该支出的必须支出，不,该支出的就不要支出。,4、必须保持一定量的,流动资金储备,以备不时之需。,故事（二十三）：,黄亮、李燕的流动资金预算,为什么要预测头三个月的流动资金？,情况：,黄亮和李燕开办企业的,启动资金总额=投资总额+流动资金总额,=2150+2280=4430元,这笔钱超过了他们在故事（三）中预计的1700元！（4430-1700=2730）比预计的1700元多了2730元,问题出在哪里？,点评：,问题在于：,没有考虑前三个月的销售收入。前三个月不可能只出不进。,解决方法：,应该想办法增加销售，使前3个月的收入接近2430元才行。,或者是想办法减少投入，使之平衡。,关键的问题是必须对自己企业的利润情况进行规划。,2024/11/17,36,阅读夫妻创业故事,（二十三）,第,37,页,流动资金需求,阅读完故事，学员应懂得,：,启动资金固定资产（投资）,流动资金,作业,：,完成,创业计划书,第七项,内容,2024/11/17,37,固定资产,价值较高、使用寿命较长的资产。,以折旧方式回收，回收期,5,年,主要包括：企业用地和建筑,设备,企业开办时必须购置，但应尽可能压缩。,启动资金,测算方法,第一步：先把需要购买的东西分成类，并把每一类具体列表,第二步：再测算每一类中每个物品的具体价格、每项工作的具体花费,第三步：求和,预测启动资金,开,办 费,企业在筹建期间所发生的各种费用。,主要包括：市场调查费、培训费、资料费,工商注册、税务登记费,各种许可证审批费用,购买无形资产费用,支付连锁加盟等费用,业务费及开业前的其他费用,流动资金,企业日常运转所需的资金也称营运资金。,主要包括：租金,购买并储存原材料和成品,促销,工资,保险和其他费用,2024/11/17,38,常见支出,项目归类,固定资产投入,流动资金,场地 工具 设备,开办费,培训费 加盟费 技术转让费 验资费 市场调查费 执照费,装修费,