7、第七步预测启动资金需求

,*,*,内蒙古,.,呼和浩特,.,田正宇,*,*,预测启动资金需求,第七步,一、启动资金的类型,二、投资（固定资产）预测,三、流动资金预测,2024/11/15,1,教 学 目 标,在本次课结束时，学员能够掌握：,1、企业所需的启动资金是由固定资产(投资)和,流动资金组成；,2、掌握投资和流动资金的工程测算原则和方法；,3、为完成自己的创业方案书做资料准备。,教学重点及难点：,1、投资预测的步骤、方法及支配原则；,2、流动资金预测的步骤、方法及支配原则。,2024/11/15,2,导 言：,创办企业需要启动资金，启动资金包括,投资,(,固定资产,),和流动资金。你应该根据自,己企业的规模，即前面预测的销售量，计算,出自己需要的启动资金数额。,2024/11/15,3,开办企业,需要哪些钱呢？,想一想,2024/11/15,4,开办企业时必须要有必要的投资和支付各种必要,的费用，这些费用的总和就是启动资金。,比方支付场地（土地和建筑）、办公家具、机器、,设备、原材料、商品库存、营业执照及许可证办证费、,开业前广告及促销费、工资、水电费、电话费等各项,费用。,一、启动资金的类型,什么是启动资金？,2024/11/15,5,启动资金按用途分为二大类,投 资,流动资金,2024/11/15,6,阅读夫妻创业故事,（二十一）,第,33,页,启动资金需求,阅读完故事，提问学员回答下列问题,：,1,、他们是怎样预测启动资金的？,参考答案,2024/11/15,7,什么是投资预测？,预算企业投资所需的资金额度叫投资预测。,开办企业投资是必须的，分类逐项测算并优选方,案、压缩费用是投资预测的方法和根本原则。,投资在启动资金中往往占有相当大的比例，刚起,步时，能以租代购（建），是减少投资支出，降低经,营风险的方法之一。,二、投资（固定资产）预测,投资主要分为两大类,1,、企业用地和建筑,2,、设 备,2024/11/15,8,1、企业用地和建筑,办企业都需要有适用的场地和建筑。也许是,用来开工厂的整个建筑，也许只是一个小小的工,作间，也许只需租一个店面。,当你清楚了需要什么样的场地和建筑时，要,做出以下的选择：建造新的建筑、买现成的建筑、,租用他人的建筑、在家开业。,2024/11/15,9,内容,项目,适用与调整,费用预算,工期,问题,建 房,有特殊要求时,需大量资金,长,买 房,需部分改造,较大量资金,较长,租 房,适当装修,一定资金,一般,不稳定,用现住房,稍微调整,很少资金,短,生活工作,互有干扰,企业用地及建筑,2024/11/15,10,2、设 备,设备是指你的企业需要的所有机器、工具、工,作设施、车辆、办公家俱等。,对于制造商和一些效劳行业，最大的投资往往,是设备。因此了解清楚需要什么设备，以及选择正,确的设备类型就显得非常重要。即使只需少量设备,的企业，也要慎重考虑你确实需要哪些设备，并把,它写入创业方案。,2024/11/15,11,内容,项目,投资原则,费用金额,机 器,正确选择机型或,购二手机器或租赁,适用基础上,尽量的降低,工 具,经济适用,适用基础上,尽量的降低,工作设施,经济适用,适用基础上,尽量的降低,车 辆,经济适用,适用基础上,尽量的降低,办公家俱,经济适用,适用基础上,尽量的降低,设 备,2024/11/15,12,广义上的投资分类,企业用地和建筑,设 备,开办费,无形资产,2024/11/15,13,阅读夫妻创业故事,（二十二）,第,35,页,投资预测,阅读完故事，提问学员回答下列问题,：,1,、他们的投资预测是否合理？,参考答案,课堂作业：,完成,创业计划书,第六项,1,3,内容,2024/11/15,14,1、什么是流动资金预测？,流动资金预测就是预算流动资金的需要量。更准,确的预测需编制现金流量方案(第八步将要学到)。,2、开办企业流动资金的支出是必须的,企业开张后需要运转一段时间后才会有销售收入。,如制造商开业后必须购进原材料才能进行生产；批发,商和零售商必须购进商品；效劳企业必须购进各种物,料用品；所有企业都要支付各项日常费用开支。这些,都需要流动资金来支付。,三、流动资金预测,2024/11/15,15,流动资金,其它费用,保险,租金,人工工资,促销费用,商品,的存货,原材料,特点,：,保证企业日常运转所需要支出的资,金，也称运营资金。,2024/11/15,16,3、流动资金需要量要逐项测算，并遵循以下原则：,项 目,原则与方法,预算金额,原材料和库存,在保障正常经营的前提下，将,库存降至最低。注意有无赊账。,促销费用,慎用，注意实效。,工 资,月工资总额,未达到收支平衡的月数,租 金,月租金,未达到收支平衡的月数,保 险,社保必付，商保酌情。,其它费用,包括水电费、办公费、交通费,及不可预见的各项费用,2024/11/15,17,18,2024/11/15,流动资金预测要注意的问题,1、要意识到流动资金周转不灵，会导致破产。,2、必须核准你的流动资金持续投入期，即在你没取,得销售收入以前须投入多长时间的流动资金。,3、必须将流动资金需求量降至最低。依据必须、必,要、合理、最低的原则，该支出的必须支出，不,该支出的就不要支出。,4、必须保持一定量的流动资金储藏以备不时之需。,2024/11/15,18,固定资产,价值较高、使用寿命较长的资产。,以折旧方式回收，回收期,5,年,主要包括：企业用地和建筑,设备,企业开办时必须购置，但应尽可能压缩。,启动资金,测算方法,第一步：先把需要购买的东西分成类，并把每一类具体列表,第二步：再测算每一类中每个物品的具体价格、每项工作的具体花费,第三步：求和,预测启动资金,开,办 费,企业在筹建期间所发生的各种费用。,主要包括：市场调查费、培训费、资料费,工商注册、税务登记费,各种许可证审批费用,购买无形资产费用,支付连锁加盟等费用,业务费及开业前的其他费用,流动资金,企业日常运转所需的资金也称营运资金。,主要包括：租金,购买并储存原材料和成品,促销,工资,保险和其他费用,2024/11/15,19,完成练习,16,、学习更多有关企业启动资金的知识,第,84,页,2024/11/15,20,做练习十六,学员分组做练习，将结果写在大白纸上，派一名,代表向全班同学做介绍。,习题1、以下各项属于投资还是流动资金支出？,习题2、请你计算陈立华开办企业需要多少钱？,2024/11/15,21,阅读夫妻创业故事,（二十三）,第,37,页,流动资金需求,阅读完故事，学员应懂得,：,启动资金固定资产（投资）,流动资金,课堂作业：,完成,创业计划书,第七项,内容,2024/11/15,22,小 结,当你方案创办一个企业时，你要计算一下所需要,的启动资金总额。这笔钱将用于：固定资产投资指,价值较高，使用寿命较长的物品。流动资金指企业,运转所需的日常开支。一般来说，在销售收入能够收,回本钱之前，微小企业事先至少要准备三个月的流动,资金。为了预算更加准确，你必须制定一个现金流量,方案。,2024/11/15,23,谢谢大家,2024/11/15,24,资金,使用,分析,开 办 费,企业在筹建期间所发生的各种费用。,主要包括：市场调查费、培训费、资料费,工商注册、税务登记费,各种许可证审批费用,购买无形资产费用,支付连锁加盟等费用,业务费及开业前的其他费用,流动资金,固 定 资 产,价值较高、使用寿命较长的资产。,以折旧方式回收，回收期,5,年,主要包括：企业用地和建 筑 设备,企业开办时必须购置，但尽可能压缩,企业日常运转所需的资金。也称营运资金。,主要包括：租金,购买并储存原材料和成品,促销,工资,保险和其他费用,流 动 资 金,2024/11/15,25,投资（固定资产）,是指你为企业购置的价值较高、使用寿命较长的,东西。如厂房、机器设备等。,开办企业时的投资是必要的；,不同企业投资是不同的；,压缩投资到最低限度是最明智的选择；,投资一般以折旧的方式回收，回收需要5年或,更长时间。,开办费开业前市场调查费、资料费、工商注,册费、培训费、卫生许可证费等属于投资类。,2024/11/15,26,流动资金：,是指企业日常运转所需要支出的资金。,如用于购置材料、商品存货、人员工资及,各种费用等（即通常所说的料、工、费）。,2024/11/15,27,28,2024/11/15,阅读理解创业故事,（二十一）,启动资金需求,把计算启动资金需求分为两步：,第一步：先把需要购置的东西分成类，并,把每一类具体列表；,第二步：再去测算每一类中每个具体物品,的价格、每项具体花费。,2024/11/15,28,店 铺,仓库建筑,征用土地,办公建筑,厂房建筑,固定资产：,是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经,营管理而持有的、使用时间超过,12,个月的非货币性资产。,企业用地和建筑,2024/11/15,29,家具设备,工 具,设 备,交通工具,电子设备,设备也是固定资产,设 备,2024/11/15,30,开 办 费,除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用,装潢装修,注册登记,培训费,印刷费,差旅费,办公费,筹建期,工资,筹建期间,2024/11/15,31,无形资产,投资,无形资产,无形资产：是指企业拥有或者控制的没有实物形态,的，可识别的非货币性资产。,技术转让,加盟费,专利,专有技术,商标权,著作权,土地,使用权,2024/11/15,32,他们的投资预测是合理的，既能满足需要，又遵循了经济适用和节俭的原则。,2024/11/15,33,习题一参考答案：,属于投资的,属于流动资金支出的,购买一辆摩托车,裁缝需要的布料,做企业账目,需要使用的,一台计算机,书店中存放的,书籍和杂志,一名木匠的工资,2024/11/15,34,习题二参考答案：,第一步：列出投资工程并计算出投资额（见附表）,第二步：列出流动资金工程和流动资金金额（见附表）,第三步：启动资金 固定资产+流动资金,8750+35780 44530,2024/11/15,35,1,、工具和设备,六、固定资产,根据预测的销售量，假设到达100%的生产能力，企业需要购置以下设备。,注：供给商名称 地址 电话或传真能填则填，不知道的可以不填。,第,7,页,2024/11/15,36,2,、交通工具,六、固定资产（续,1,）,根据交通及营销活动的需要，拟购置以下交通工具：,注：供给商名称 地址 电话或传真能填则填，不知道的可以不填。,第,7,页,2024/11/15,37,3,、办公家具设备,六、固定资产（续,2,）,办公室需要以下设备：,注：供给商名称 地址 电话或传真能填则填，不知道的可以不填。,第,8,页,2024/11/15,38,1,、原材料和包装,七、流动资金（月）,“数量为销售收入预测表中“销售数量的月平均数；,第,9,页,注：供给商名称 地址 电话或传真能填则填，不知道可以不填；,“单价为该产品的本钱价即进价。,2024/11/15,39,2,、其他经营费用（不包括折旧费和贷款利息）,七、流动资金（月）续,第,9,页,2024/11/15,40,