风险防范管理工作流程课件

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,成立领导小组,制定工作方案,做好思想动员,工作启动阶段,明确工作流程,确定关键环节,检查制度漏洞,公布廉政风险,汇总廉政风险,反馈意见,查找评定阶段,自己找,领导提,群众帮,集体定,制定廉政风险防控措施,补充制度建设盲点,强化权力制约空白点,加强制度体系建设,规范工作环节,完善落实阶段,自我检查,上级抽查,对照检查,自我评价,听取汇报,座谈了解,查阅资料,看防范措施是否落实,看防范效果是否明显,看防范重点有无变化,检查考核阶段,思想道德风险,岗位职责风险,制度机制风险,外部环境风险,形成初查报告,交换意见,形成评估报告,评估工作成效,推广先进经验,提出工作建议,追究工作责任,评估整改阶段,北京航空航天大学廉政风险防范管理工作流程图,初定廉政风险,成立领导小组制定工作方案做好思想动员工作启动阶段明确工作流程,1,干部选拔任用风险防范管理工作流程图,责任单位：组织部,公布职位信息及任职条件,民主推荐,公开招聘,进行组织考察,征求纪委意见,党委会讨论,任前公示,印发任职通知,试用期考察,流程结束,干部选拔任用违反程序,监督干部选拔任用程序,防范措施,风险内容和表现形式,组织部门和纪委加强沟通，选任干部书面征求纪委意见,制度建设,北京航空航天大学关于干部选拔任用的有关规定,（北航党组字200317号）,校纪委、组织部对干部选拔任用工作加强联系的有关规定（北航党纪字20033号）,关于回复组织部干部提拔任用书面意见的规定,干部带病上岗,竞争上岗,干部领导小组讨论,汇总情况,提出人选意见,干部选拔任用风险防范管理工作流程图责任单位：组织部公布职位信,2,事业性收费,其他收费管理,收费单位向财务处报送收费数据及材料,依据有关文件报学校有关部门审批,先到北京市教委审批，再到发改委办理收费许可证,收费核算,流程结束,上缴财政,发放收费票据,收费单位申报收费项目,风险内容和表现形式,擅自扩大收费项目，提高收费标准,防范措施,严格执行收费许可证审批程序,制度建设,北京航空航天大学收费管理办法,（北航财审字2001475号）,北京航空航天大学收费票据管理规定,（北航财字20098号）,责任单位：财务处,教育收费风险防范管理工作流程图,未按规定使用收费票据,执行票据使用管理规定,事业性收费其他收费管理收费单位向财务处报送收费数据及材料依据,3,校内预算下达,支 出,收 入,校内预算执行,开具发票,填写交款凭证,收入核算,收入结算,履行相关审批、建账手续,其他支出,工资性支出,支出核算,年终决算,接受相关检查,流程结束,风险内容和表现形式,账外资金,防范措施,全校各单位所有收入必须纳入学校财务统一核算和管理,制度建设,北京航空航天大学二级单位财务管理暂行规定,（北航财审字2000576号）,北京航空航天大学收费管理办法,（北航财审字2001475号）,责任单位：财务处,财务管理风险防范管理工作流程图,“小金库”,加强全校各项财务收支检查,坐收坐支,校内预算下达支 出收 入校内预算执行开具发票填写交款凭,4,各院（系）、部（处）、项目组,申请支出并提供原始票据,经费负责人审批,会计核算并复核票据的合理性并录入记账凭证及生成收付凭证,现金出纳根据收付凭证支付现金,银行出纳根据收付凭证支付支票,银行业务岗定期核对银行账户,支出超过1万财务处副处长或,会计科负责人签字，超过100万由财务处处长签字等审批制度,支票系统打印，不得签发空抬头支票,现金出纳每天现金盘点，确保账实相符，财务负责人定期抽查,风险内容和表现形式,内控失效，违反财经纪律,防范措施,加强内控，严格执行程序,责任单位：财务处,财务内部控制风险防范管理工作流程图,流程结束,北京航空航天大学货币资金内部会计控制实施细则,（北航财字200412号）,制度建设,各院（系）、部（处）、项目组经费负责人审批会计核算并复核票据,5,本科招生风险防范管理工作流程图,责任单位：招生就业处,在高考录取工作中及保送生、自主招生、艺术特长生、艺术类、高水平运动员等特殊类招生工作中违反国家政策和学校规定,严格招生工作国家政策和上级要求，招生工作做到“六公开”、“六禁止”，健全规范各类招生录用程序，完善工作流程，重点加强监督检查,防范措施,风险内容和表现形式,制度建设,北京航空航天大学关于进一步深入推进实施本科生招生“阳光工程”的通知,北京航空航天大学本科生招生管理规程,特殊类招生的管理规定和录取工作办法,北京航空航天大学网上录取工作管理办法,北京航空航天大学本科生招生管理纲要,本科招生风险防范管理工作流程图责任单位：招生就业处在高考录取,6,研究生复试风险防范管理工作流程图,责任单位：研究生院,研究生录取线下生违反规程,研究生招生破格复试录取的规程,防范措施,风险内容和表现形式,制度建设,北京航空航天大学研究生招生考试保密工作实施细则,北京航空航天大学关于硕士学位研究生入学考试初试自命题工作有关规定,（校研函字20086号）,北京航空航天大学关于硕士研究生入学考试复试及录取工作有关规定,（校研函字20094号）,北京航空航天大学接收外校推荐免试攻读硕士学位研究生的暂行办法,（北航2009年修订）,北京航空航天大学接收直接攻读博士学位研究生的暂行办法,（北航2009年修订）,北京航空航天大学关于硕博连读生和提前攻博生资格认定工作的实施办法,（北航2009年修订）,研究生招生破格复试录取的规程,本人提出书面申请,委托单位推荐说明函,接收学院同意上报并推荐,校研究生招生领导小组审核,审核,意见返回学院,院系安排专家对考生复试,复试,意见返回考生,录取库上报北京市和教育部审批,审批,意见返回学院,发放录取通知书,是,委托生,否,是,否,是,是,否,研究生复试风险防范管理工作流程图责任单位：研究生院研究生录取,7,仪器设备、家具采购风险防范管理工作流程图,责任单位：实验室设备管理处,防范措施,风险内容和表现形式,1、采购过程中，在网站（院系或学校或政府采购网）上发布招标公告和中标供应商公示。,2出台招标代理机构选取的相关规定。,3出台仪器设备、家具采购管理实施细则。,制度建设,关于进一步加强我校货物政府采购工作及校内组织招标、谈判有关事项的通知（北航实设字200715号）,北京航空航天大学招标管理办法（北航监字20067号）,北京航空航天大学采购管理办法（北航监字20068号）,采购管理过程个别环节缺少操作规范,仪器设备、家具采购风险防范管理工作流程图责任单位：实验室设备,8,仪器设备、家具回收处置风险防范管理工作流程图,责任单位：实验室设备管理处,废旧仪器设备、家具回收处置内控缺失,1实行回收/处置两条线，分过程专人管理,2建立报废报损资产明细账,3纪委、原使用单位监督处置过程,防范措施,风险内容和表现形式,制度建设,北京航空航天大学仪器设备管理规定（北航实设字200522号）,仪器设备、家具回收处置风险防范管理工作流程图责任单位：实验室,9,基建工程采购风险防范管理工作流程图,责任单位：校园规划与建设处,防范措施,风险内容和表现形式,制度建设,北京航空航天大学基本建设七十条（内部文件）,基本建设招标入围管理办法（内部文件）,北京航空航天大学关于在基本建设中实施“阳光工程”的意见,（北航规建字200318号）,北京航空航天大学招标结果备案管理办法,基建工程采购风险防范管理工作流程图责任单位：校园规划与建设处,10,房屋出租收费风险防范管理工作流程图,责任单位：后勤管理处,用房不收费，收费不入账,层级监督与管控，及时与物业、财务等环节核对信息,防范措施,风险内容和表现形式,制度建设,北航后字20045号文件,北航教职工周转房管理办法,接受承租申请,如合同未到期，转入上程序，否则走下一流程,房改办、住户、物业签订三方合同,房改办应定期与物业核对房源使用情况，与财务处核对租金收取情况,住户缴纳押金，凭合同、交押金凭证和入住通知单到物业办理入住手续,正常入住后，校内职工每月从工资扣除房租，其他人员从一次性押金中扣除房租,退房时，物业验收、财务处打印租金账目，房改办退结款，对于占房不交还人员，按合同约定采取法律措施退结款,审批资格，根据房源情况确定承租人,房屋出租收费风险防范管理工作流程图责任单位：后勤管理处用房不,11,供暖收费风险防范管理工作流程图,责任单位：后勤管理处,防范措施,风险内容和表现形式,制度建设,北航教职工物业费、供暖费报销管理办法,北航后勤处收取供暖费等费用的若干管理规定,与相关部处核对应收取的人员信息（与人事处核对职工调入、调出信息；离退休处核对死亡信息）,每年建立应收帐目清单，由主任审批后执行,小区公示,双人负责，帐款分离，开付票据，收费应及时上交,流程结束,收费不入账,层级监督与管控，双人负责制，现金与账目分开管理、现金及时上交财务并核对信息，小区公示等环节,供暖收费风险防范管理工作流程图责任单位：后勤管理处防范措施风,12,校内供暖费、物业报销,风险防范管理工作流程图,责任单位：后勤管理处,防范措施,风险内容和表现形式,制度建设,北航教职工物业费、供暖费报销管理办法,北航后勤处收取供暖费等费用的若干管理规定,房源、补贴发放等信息核实不清，错报多报,层级监督与管控，报销现金与账目分开管理、及时与财务核对报销明细,打印名单、核对帐目与金额，报主管审批,严格核对住房、补贴发放信息，根据住房变动调整报销额度,职工本人签字确认，如变化相关部门提供证明,流程结束,每年确定变动人员信息，作出应报销总帐名单,按季度与财务处核对报销明细,校内供暖费、物业报销风险防范管理工作流程图责任单位：后勤管理,13,大运村公寓床位管理,风险防范管理工作流程图,责任单位：后勤管理处,防范措施,风险内容和表现形式,制度建设,北京航空航天大学大运村公寓床位管理办法,住宿不收费，收费不入账,严格执行“床位收入控制流程”,计划提供调配方案,校财务交款,前台开四联入住单,（台1、存1、物2）,前台留存汇总,物业签收,物业代收代缴,（计划外及零散）,单位及校内转账,计划内学生,集中入住,零散入住,物业签协议,物业交款,返还1联入住单,计划收存汇总,审批,办理入住,物业汇总,报校财务,计划核对报表,审批,大运村公寓床位管理风险防范管理工作流程图责任单位：后勤管理处,14,修缮工程项目、物业监理等服务项目采购风险防范管理工作流程图,责任单位：后勤管理处,直接发包项目单位的选择、合同金额的确定,选择2-3家业绩良好的单位比价，集体讨论后确定,（审计参加）,防范措施,风险内容和表现形式,网上发布招标公告、中标结果公示、成立资格预审小组，接受多部门监督等，过程公开、公正、透明,制度建设,北航大中修与环境治理工程管理办法（试行）,（北航后字20035号）,北京航空航天大学招投标管理办法,（北航监字20067号）,招标过程投标单位的选取、中标单位的确定,完善内部工作流程，发挥监理、审计的过程管理作用，避免任何个人确定事项发生。结算实施两级审核,项目实施过程中的洽商、变更等，以及其它引起工程造价变化的因素,是,年度大中修计划,其它改造资金,获取项目信息、制定实施计划,招标报名资格审查,编制招标文件,确定是否进行招标？,发布招标公告,开标、评标、定标,中标结果公示,选择2-3家单位比价后直接发包,竣工验收、移交,组织项目实施,签订施工合同,资料归档、审计,否,修缮工程项目、物业监理等服务项目采购风险防范管理工作流程图责,15,风险防范管理工作流程课件,16,风险防范管理工作流程课件,17,风险防范管理工作流程课件,18,风险防范管理工作流程课件,19,风险防范管理工作流程课件,20,人员录用风险防范管理工作流程图,责任单位：人事处,违反规定聘用和录用各类人员,按学校规定要求执行，完善人员聘用和录用程序,防范措施,风险内容和表现形式,制度建设,北京航空航天大学非教师人员公开招聘办法,（北航人字200672号）,人事处会议制度,人事处党风廉政建设责任制实施细则,北京航空航天