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单击此处编辑母版标题样式,*,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,第 五 章 商 业 银 行,第五章 商业银行,通过对本章的学习，掌握商业银行资产业务、负债业务、中间业务、表外业务的有关内容，熟悉商业银行经营管理原则及经营管理理论的有关内容，了解商业银行创造存款货币的有关内容。,第五章 商业银行,第一节 商业银行的负债业务,第二节 商业银行的资产业务,第三节 商业银行的其他业务,第四节 商业银行的经营管理,第一节 商业银行的负债业务,一、巴塞尔协议,二、资本构成,三、存款类资金来源,四、非存款类资金的来源,五、储蓄存款,一、巴塞尔协议,在1988年，由十国集团（比利时、加拿大、法国、西德、意大利、日本、荷兰、瑞典、瑞士、英国、美国）和卢森堡的中央银行的代表组成一个委员会，称为巴塞尔银行业条例和监管委员会，其每年在瑞士巴塞尔的国际清算银行会晤。1997年，我国加入了该协议。2003年，巴塞尔协议进行了修订。,一、巴塞尔协议,主要内容是：,（一）将资本定义及资本构成加以统一,和明确；,（二）将银行资产面临的风险数量化。,即：可计算风险加权资产,（三）规定资本充足率8%，核心资本,充足率4%,二、资本构成,按会计上的分类包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等。,按巴塞尔协议规定包括两部分：核心资本和附属资本。,三、存款类资金来源,（一）活期存款,（二）定期存款,（三）储蓄存款,四、非存款类资金的来源,（一）同业拆借,（二）从央行的借款,（三）证券回购,（四）国际金融市场融资,（五）发行中长期债券,五、储蓄存款,（一）储蓄原则：,“存款自愿、取款自由、存款,有息、为储户保密”,（二）储蓄存款的种类：,包括活期储蓄、定期储蓄、,定活两便储蓄、保值储蓄等,第二节,商,商,业,业银行,的,的资产,业,业务,一、现,金,金资产,业,业务,二、贴,现,现业务,三、贷,款,款业务,四、证,券,券投资,业,业务,一、现,金,金资产,业,业务,商业银,行,行的现,金,金资产,由,由库存,现,现金、,法,法定准,备,备金、,在,在中央,银,银行存,款,款、存,放,放同业,资,资金和,在,在途资,金,金等项,目,目组成,。,。,二、贴,现,现业务,贴现是,指,指商业,银,银行按,一,一定的,利,利率购,进,进未到,期,期票据,的,的行为,。,。,（一）,从,从另一,方,方面来,考,考虑，,这,这也是,一,一种特,殊,殊的贷,款,款形式,；,；,（二）,贴,贴现业,务,务形式,上,上是票,据,据买卖,，,，但实,际,际上是,信,信用业,务,务；,（三）,贴,贴现息,的,的计算,：,：,二、贴,现,现业务,某人于,10,月,1,日持有,一,一张不,带,带息商,业,业汇票,到,到银行,贴,贴现，,票,票面价,值,值为,10,万元，,票,票面到,期,期日为,12,月,1,日，银,行,行的贴,现,现率为,12%,，则问,此,此人能,从,从银行,领,领取多,少,少钱？,答案：,98000,元,三、贷,款,款业务,（一）,商,商行贷,款,款分类,（二）,借,借款人,信,信用分,析,析,（三）,贷,贷款的,定,定价,（四,）,）贷,款,款原,则,则,（五,）,）贷,款,款程,序,序,（六,）,）问,题,题贷,款,款,四、,证,证券,投,投资,业,业务,（一,）,）种,类,类：,商,商业,银,银行,购,购买,的,的多,为公,债,债、,国,国库,券,券等,风,风险,小,小、,流动,性,性强,的,的证,券,券,（二,）,）目,的,的：获取,利,利益,、,、分,散,散,风险,、,、增,强,强流,动,动性,第三,节,节,商,商,业,业银,行,行的,其,其他,业,业务,一、,商,商业,银,银行,的,的中,间,间业,务,务,二、,商,商业,银,银行,的,的表,外,外业,务,务,一、,商,商业,银,银行,的,的中,间,间业,务,务,（一,）,）定,义,义：,指银,行,行几,乎,乎不,用,用或,很,很少,运,运用,自,自有,资,资财,，,，以,中,中间,人,人的,身,身份,替,替客,户,户办,理,理收,付,付或,其,其他,委,委托,事,事项,，,，为,客,客户,提,提供,各,各类,金,金融,服,服务,并,并收,取,取手,续,续费,的,的业,务,务。,（二,）,）种,类,类,包括,结,结算,业,业务,、,、信,托,托业,务,务、,租,租赁,业,业务,、,、代,理,理业,务,务、,信,信用,卡,卡业,务,务等,二、,商,商业,银,银行,的,的表,外,外业,务,务,（一,）,）定,义,义,指商,行,行从,事,事不,列,列入,资,资产,负,负债,表,表内,且,且对,资,资产,负,负债,表,表内,所,所记,载,载项,目,目不,影,影响,的,的经,营,营活,动,动。,广,广义,表,表外,业,业务,包,包括,中,中间,业,业务,。,。,（二,）,）种,类,类,1、,贸,贸易,融,融通,类,类业,务,务：,主,主要,有,有银,行,行承,兑,兑业,务,务与,商,商业,信,信用,证,证业,务,务。,2、,金,金融,保,保证,类,类业,务,务：,主,主要,有,有备,用,用信,用,用证,、,、贷,款,款承,诺,诺、,票,票据,发,发行,便,便利,、,、保,函,函业,务,务以,及,及贷,款,款销,售,售等,。,。,第四,节,节,商,商,业,业银,行,行的,经,经营,管,管理,一、,商,商业,银,银行,经,经营,管,管理,原,原则,二、,资,资产,负,负债,综,综合,管,管理,理,理论,三、,商,商业,银,银行,的,的其,他,他管,理,理,一、,商,商业,银,银行,经,经营,管,管理,原,原则,（一,）,）安,全,全性,原,原则,（二,）,）流,动,动性,原,原则,（三,）,）盈,利,利性,原,原则,（四,）,）商,行,行“,三,三性,”,”原,则,则的,协,协调,二、,资,资产,负,负债,综,综合,管,管理,理,理论,（一,）,）资,产,产负,债,债综,合,合管,理,理理,论,论实,践,践：,1、,资,资产,与,与负,债,债的,期,期限,结,结构,；,；,2、,资,资产,与,与负,债,债的,总,总量,结,结构,；,；,3、,资,资产,与,与负,债,债的,内,内部,结,结构,；,；,4、,资,资产,收,收益,与,与负,债,债成,本,本协,调,调。,（二,）,）资,产,产负,债,债综,合,合管,理,理的,主,主要,方,方法,：,：,1、,缺,缺口,管,管理,法,法,2、,比,比例,管,管理,法,法,三、,商,商业,银,银行,的,的其,他,他管,理,理,（一,）,）资,本,本管,理,理,（二,）,）财,务,务管,理,理,（三,）,）内,部,部控,制,制,（四,）,）风,险,险管,理,理,（五,）,）人,力,力资,源,源管,理,理,（六,）,）信,息,息管,理,理,（一,）,）商,行,行贷,款,款分,类,类,1、,按,按贷,款,款期,限,限分,为,为：,短,短期,贷,贷款,和,和中,长,长期,贷,贷款,2、,按,按偿,还,还期,限,限分,为,为：,活,活,期,期贷,款,款和,定,定期,贷,贷款,3、,按,按贷,款,款的,保,保障,程,程度,分,分为,：,：,信,信用,贷,贷款,和,和担,保贷,款,款,4、,按,按贷,款,款偿,还,还方,式,式分,为,为：,一,一次,性,性还,清,清贷,款,款和,分期,偿,偿还,贷,贷款,5、,按,按贷,款,款对,象,象分,为,为：,工,工商,业,业贷,款,款、,农,农业,贷,贷款,不动,产,产贷,款,款、,消,消费,贷,贷款,等,等等,6、,按,按贷,款,款风,险,险程,度,度划,分,分：,正,正常,贷,贷款,、,、关,注,注贷,款、,次,次级,贷,贷款,、,、可,疑,疑贷,款,款、,损,损失,贷,贷款,（二,）,）借,款,款人,信,信用,分,分析,即对,借,借款,人,人还,款,款能,力,力的,分,分析,。,。,财务,分,分析,现,金,金流,量,量分,析,析,信,信用,分,分析,非财,务,务因,素,素分,析,析（,意,意愿,、,、系,统,统性,风,风险,、,、,经营,方,方式,等,等）,（三）贷,款,款的定价,成本,加,加成贷款,定,定价法,价格,领,领导模型,成本-收益定,价,价法,（四）贷,款,款原则,国际上通,用,用的一种,评,评价借款,人,人,信誉状况,的,的原则是,：,：“6,C”,原则,品质（品,德,德）,character,能力（才,能,能）,capacity,现金,cash,抵押,collateral,经营环境,conditions,控制,control,（五）贷,款,款程序,一般包括,以,以下步骤,：,：,综合分析,确定贷,款,款结构,提,提出贷款,结,结构方案,与客户,谈,谈判贷,款,款能否满,足,足银行与,客,客户的需,要,要完成,贷,贷款文件,发放贷,款,款,（六）问,题,题贷款,1、根据,贷,贷款的风,险,险程度，,将,将贷款分,为,为五类：,正常、关,注,注、次级,、,、可疑、,损,损失,2、贷款,呆,呆帐准备,金,金的提取,：,：,目的是弥,补,补贷款损,失,失。,提取原则,是,是：,及时性,和,充足性,提取的方,法,法：,先提普通,呆,呆帐准备,金,金：按贷,款,款组合余,额,额的一定,比,比例提取,；,；,再提专项,准,准备金：,按,按贷款五,级,级分类的,不,不同比例,提,提取；,最后提特,别,别准备金,：,：按贷款,组,组合的不,同,同类别提,取,取（此项,可,可提可不,提,提）。,演讲完毕,，,，谢谢观,看,看！,
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