某知名公司年度经营计划课件

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,#,星特浩2003年度经营计划,2002年11月,德隆战略部,1,内 容,2002年度经营计划执行情况的总结,2003年度经营计划,关键经营指标,销售计划,新产品开发计划,成本计划,费用和利润计划,资产运营和现金流计划,组织、人力和激励计划,财务模拟,2,2002年度经营计划执行情况 销售收入、净利润,通过重要客户的开发（如Bosch、MSC等）和重点产品的市场开拓（组合类工具），2002年星特浩预计可完成销售收入35670万元，比2002年预算增加7.73 %，比2001年实际增加13.51 %。,预计净利润可实现1900万元，比预算1850万元增加2.7%。,销售收入,净利润,单位：万元,3,2002年度经营计划执行情况,2002年公司的经营方针是“开发、控制”，经过一年的努力，取得较好成绩。,在市场开发方面，开发了BOSCH、MSC等一些重大客户；产品品质明显提高，部分产品已进入美国大型连锁超市。,在产品开发方面，开发了52#、45#、63#枪钻、交直流组合工具等产品，获得市场欢迎，逐步摆脱常规产品低价恶劣竞争的状况。,在成本控制方面，继2001年节约成本2105万元，平均采购成本下降8.78%的基础上，2002年预计平均采购成本可下降至12.13%，节约采购成本比2001年多1921万元。,在质量控制方面，改两级管理为一级管理，改成品管理为过程管理，产品品质大大提高，质量成本大大降低。,4,2002年公司产品研发的指导思想是“少而精，提高市场成功率”。,2002年公司立项16个（其中6个由于客户原因中途放弃），比2001年减少50%。,开发有公司特色、有知识产权的产品，如交直流组合工具、直流组合园林工具等，市场反应良好。,根据客户的要求，产品调整、更新速度非常快，保证了公司一些大定单的顺利完成。,2002年进入市场的新品1-10月创销售收入约$1084万元，占总销售的28.2%，非常可观。,2002年度经营计划执行情况,5,2002年度经营计划执行情况,采购成本和物料管理成本是星特浩产品的主要成本，约占总成本的95%，控制采购成本及物料管理成本是成本控制的核心。,采购成本按照2001年1月1日的所有配件价格计算，预计2002年采购成本可下降12.13%，节约采购成本达4233万元，比2001年增节1900万元。,物料的管理成本变化很大，主要反映在产品退货、不合格配件如何处理方面：2002年，公司将不合格配件及退货配件退给供方调换合格品金额达300多万元，折价退给供方减少损失约80万元。,推行计件工资制且加强生产的计划调控后，生产成本大幅下降。一分厂2001年亏损约32.68万元，2002年预计可盈利40万元；金山厂2001年亏损约60万元，2002年预计可盈利130万元。,6,2002年度经营计划执行情况,2002年公司在品质管理方面紧紧围绕即定方针“管过程、重试验、抓体系、重服务”，取得很好的成绩。,改二级管理为一级管理，加强过程控制（主要是配件入厂检验过程和生产过程）。平均每月开出配件不合格报告275份，累计扣供方代加工费8.16万元，罚扣供方11.6万元。生产过程平均每月反馈质量问题40批次，及时解决了产品质量问题，提高了生产工效。2001年一次检验合格率为94.9%，质量返工44419台，因质量造成的损失达50.4万元（含一次批次退货）；2002年一次检验合格率为97.1%，质量返工36060台（1-3月改制前返工21413台，4-10月返工14647台）。,推行ISO 9000：2000版是公司品管的重要工作。2002年所有的改版文件已经完成，且一些重要的程序文件如不合格品控制程序，采购过程控制程序，设计、技术控制程序等，已经试行并经过多次修改。程序文件已经成为品质工作的准绳。,7,2002年公司对生产系统进行了大幅度的调整，对生产效率的提高产生重大影响：,1、改生产计划、指挥的两级管理为一级管理，工作效率大大提高，保证了定单的及时出货。2002年定单及时出货率达到97%，比2001年大大提高。,2、改国贸部业务员跟单为生产计划部跟单，既减轻了业务员烦琐的事务，从而更好地做好客户服务，同时有加强了计划部门的指挥功能。,3、设立生产技术部，加强了生产一线技术、质量问题的解决，生产效率大大提高，同时还促进了产品完善与提高。,4、改综合计时工资制为计件工资制，工人工作效率大大提高，产品一次合格率也大幅度提高。,5、加强仓库管理，减少仓库库容，减少呆滞品积压，降低成本。,2002年度经营计划执行情况,8,内 容,2002年度经营计划执行情况的总结,2003年度经营计划,关键经营指标,销售计划,新产品开发计划,成本计划,费用和利润计划,资产运营和现金流计划,组织、人力和激励计划,财务模拟,9,2003年度关键经营指标,2002年 2003年 2003/02年,销售收入,35670,37350 +4.65%,净利润,1900,2080 +9.47%,净资产收益率,6%,7% +11.03%,经营性净现金流,3556,18283 -170.16%,备注：2003年经营性净现金的大幅增加的主要原因是计划对星特浩以前业务形,成的应收帐款和其他应收款进行处理、追回。,10,内 容,2002年度经营计划执行情况的总结,2003年度经营计划,关键经营指标,销售计划,新产品开发计划,成本计划,费用和利润计划,资产运营和现金流计划,组织、人力和激励计划,财务模拟,11,2000 2002年分类产品销售数量分析,从图中可以发现，除DC组合工具和汽车附件外，其他所有产品销售数量呈现明显下降趋势，DC组合工具已经成为星特浩的核心产品，在今后的发展中将起到非常重要的作用。,数字,12,2000 2002年分类产品销售价格分析,单位：元/台,13,2003年销售计划,迄今为止公司的2003年接单情况、市场信息、,新产品开发进度、2000年至2002年销售数量和价格的历史数据,2003年销售计划：221万台，37350万元,14,2003年产品结构分析,2001年 2002年 2003年,在产品发展战略上，公司采取的策略是,提高利润率较高的组合工具类产品，以提高公司的盈利能力；,维持数量最大的枪钻类和锯类产品，以保持公司的销售规模和现金流；,15,2003年客户结构分析,2001年 2002年 2003年,在客户战略上，公司重点是维护和巩固现有大客户，同时开发有战略意义的新客户（如Bosch等)，与之建立良好和长远的客户关系。因此，公司的客户集中度在近几年得到逐步提高，力争在有限的资源下产生最大的利益。,前五大客户：59%,前十大客户：71%,前五大客户：69%,前十大客户：82%,前五大客户：73%,前十大客户：90%,16,2003年地区结构分析,在市场开拓战略上，公司有意识地逐步从竞争激烈、利润率较低的欧洲市场向利润较高的美洲市场转移，从而提高产品的盈利能力。,2001年 2002年 2003年,17,内 容,2002年度经营计划执行情况的总结,2003年度经营计划,关键经营指标,销售计划,新产品开发计划,成本计划,费用和利润计划,资产运营和现金流计划,组织、人力和激励计划,财务模拟,18,2000-2002年新产品开发情况,1、近几年每年开发约10个产品，投入市场后每年有3-4个产品产生良好的销售势头。,2、近几年新品销售占总销售的比重逐年提高。,由于电动工具产品的生命周期比较短（最多二年），公司必须不断进行新产品的研发，满足市场的需求，从而使企业得到可持续的发展。近几年星特浩新产品开发及销售情况：,19,2003年新产品开发计划,星特浩2003年正式立项的新产品共八项，预计可产生销售收入6190万元。,20,内 容,2002年度经营计划执行情况的总结,2003年度经营计划,关键经营指标,销售计划,新产品开发计划,成本计划,费用和利润计划,资产运营和现金流计划,组织、人力和激励计划,财务模拟,21,材料成本占总生产成本的比重高达95%左右，因此零部件采购价格的控制是星特浩降低成本的关键因素。,2000 - 2002年生产成本结构分析,费用,1%,费用,1%,费用,2%,2000年,2001年,2002年,22,2003年材料成本计划,根据2003年的销售数量和2002年的目前采购价格，2003年的材料成本将达到30605万元，占销售收入的81.9%。星特浩争取2003年的采购价格在目前基础上降低600万元，即2003年的材料成本控制在30005万元。,2003年材料成本计划30005万元,降价600万元,23,2003年降低采购成本计划,单位：万元,通过电机、电池、机壳等各类零部件的降价，2003年可节约采购成本600万元。,24,2003年降低采购成本计划,电机,根据2003年的采购数量和降价计划，2003年在电机上可节约采购成本150万元。,采购数量100万件，平均降价0.30元/件，可节约30万元,采购数量100万件，平均降价1.20元/件，可节约120万元,单位：元/美元,25,2003年降低采购成本计划,电池,采购数量454.6万件，可节约150万元,采购数量120万件，平均降价0.05元/件，可节约60万元,2003年电池采购数量为1655万件，可节约采购成本210万元。,单位：元/美元,26,2003年降低采购成本计划,机壳类,平均降价0.30元/件，2003年采购数量200万件，可节约60万元,单位：元,2003年机壳降价计划60万元。,27,2003年降低采购成本计划,五金类,平均降价0.30元/件，2003年采购数量200万件，可节约60万元,单位：元,2003年五金类降价计划60万元。,28,2003年降低采购成本计划,开关、粉末冶金、包装、夹头、其他共可节约采购成本140万元。,平均降价0.10元/件，全年可节约20万元,平均降价0.15元/件，全年可节约30万元,平均降价0.20元/件，全年可节约40万元,平均降价0.20元/件，全年可节约40万元,29,2003年直接人工计划,根据2003年的销售计划，2003年直接人工费用的计划为964万元，占销售收入的2.6%。,30,2003年制造费用计划,根据星特浩的生产方式、成本结构，目前制造费用的核算采用按照产品数量平均分摊的方法。,平均制造费用（元/台）,2002年实际 2003年计划 制造费用节约,1.93 1.83 0.10,X,2003年计划销售数量：2209700套,=,2003年制造费用预算：404.38万元,节约22万元,31,内 容,2002年度经营计划执行情况的总结,2003年度经营计划,关键经营指标,销售计划,新产品开发计划,成本计划,费用和利润计划,资产运营和现金流计划,组织、人力和激励计划,财务模拟,32,2003年管理费用计划,2003年财务费用预算为1652万元，占销售收入的4.4%；比2002年增加 万元，主要是金山新企业的开办费。,单位：万元,33,2003年销售费用计划,2003年销售费用计划为1120万元，占销售收入的3%；比2002年的950万元增加170万元，主要是运输费用增加了170.42万元。,34,2003年财务费用计划,2003年财务费用计划为840万元，占销售收入2.25%。,利息支出：874万元（平均贷款余额15700万元，平均贷款利率5.57%；比2002年,末贷款余额31000降低近50%）,利息收入：37万元,银行手续费：3万元,35,2364,29130,6098,185,917,668,258,4392,24738,18852,5886,23032,上年销售收入,新增销售收入,合计销售收入,上年销售成本,新增销售成本,合计销售成本,毛 利,营业费用,管理费用,财务费用,上年补亏,净利润,2003年损益结果,36,内 容,2002年度经营计划执行情况的总结,2003年度经营计划,关键经营指标,销售计划,新产品开发计划,成本计划,费用和利润计划,资产运营和现金流计划,组织、人力和激励计划,财务模拟,37,2003年投资计划,2003年星特浩投资计划为2902万元，主要是三个重大项目的投资预算2770万元。,项目名称 投资预算,金山生产和仓储中心投资项目 1116,研发、检测大楼,XXX,塑料件、电机加工车间,XXX,合 计 2770,单位：万元,还处于初步论证阶段,38,2003年投资计划 金山生产和仓储中心项目,投资目的：建立星特浩的集约化生产基地，提高生产工效和管理效率，降低成本，为,星特浩与国外的合作创造必要的条件；,投资预算,装配和仓储厂房,办公和实验测试大楼,土 建： 600万元,立体仓库： 100万元,货架车辆： 50万元,装 配 线： 50万元,土 建： 216万元,设 备： 100万元,800万元,316万元,1116万元,39,2003年投资计划 金山生产和仓储中心项目,投资效益：677万元/年,减少仓库租赁费：113万元/年,星特浩现有生产基地3个（金特浩、一分厂、特浩），仓库分设5处,减少使用外地劳力的管理费：39万元/年,一分厂地处上海市区，外地劳动力管理非常严格。每年平均用外地劳力约250人，每人每月需向市劳动,局交纳131元管理费,降低劳动力成本：160万元/年,一分厂平均每年工资支出约为480万元，如果生产转移至金山，全部使用本地农民工，实际工资支出只,需320万元,一分厂现有生产大楼对外出租，年租金收入：365万元,共10000 m,2,，按照目前本地区的均价1元/ (m,2,天)计算,113万,39万,160万,365万,677万,40,2003年资产处置计划 应收帐款,加强应收帐款管理，提高应收帐款周转率，在收回2002年和2003年销售货款的基础上，力争将以前年度的应收帐款收回3779万元，使应收帐款余额从2002年的17000万元降低到14881万元。,2003年期初余额： 17000万元,2003年销售收入： 37350万元,2003年销售货款收回： 39469万元,2002年、2003年发生销售回款： 35690万元,以前年度货款回收： 3779万元,期末余额 14881万元,假设平均回款期60天，包括2002/11至2003/10的销售,中机浦东/联合贸易：1379万,中基嘉科： 1400万,江苏海企： 600万,上海豪迈： 400万,增加经营净现金流2119万元,41,2003年资产处置计划 其他应收帐款,加强加强其他应收款管理，实施跟踪借款单位借款用途，以便及时收回借款。力争将其他应收款的余额从13220万元降低到2003年末的392万元。,2003年期初余额： 13220万元,2003年收回： 12828万元,上海唯亚实业公司 4800万元,苏州太湖电动公司 1584万元,苏州黑猫机械公司 1292万元,山西中浩机械公司 717万元,宝鸡星宝公司 2135万元,沈阳合金投资股份公司 2000万元,宁波华和公司 300万元,期末余额 392万元,增加经营净现金流12828万元,42,2003年资金计划,资金来源：,期初货币资金： 11420万元,经营产生的现金： 3336万元,以前年度资产处置产生的现金： 14947万元,合 计 29703万元,资金使用：,2003年投资计划： 2900万元,归还以前银行贷款： 18000万元,合 计 20900万元,资金结余 8803万元,43,2003年资产运营指标,通过控制2003年销售所产生的应收帐款、存货等的控制，以及对以前年度所形成的资产处置，星特浩的流动资产和贷款规模得到较大幅度的压缩，资产的运营指标得到了一定程度的改善。,44,内 容,2002年度经营计划执行情况的总结,2003年度经营计划,关键经营指标,销售计划,新产品开发计划,成本计划,费用和利润计划,资产运营和现金流计划,组织、人力和激励计划,财务模拟,45,董事会,董事长：李英杰,总裁 毕晓阳,CEO & PRECIDENT,执行总裁 缪宁,COO & EXECUTIVE VICE PRECIDENT,总裁销售助理,王巍,代良彬,国贸部,生产副总裁,倪韦,技术总监 杨仁国,品管副总裁,王期政,财务副总裁,张秀鹤,财务总监 欧邦根,钱建安,一分厂,张治康,研发部,施云忠,品管部,胡吉英,行政人事部,施志敏,生产计划部,周树林,技术部,黄荣兴,采购部,张宝民,金特浩,总裁采购助理,陈捷,费君华,技术总监办,王洪兵,财务部,组织机构,46,2003年人员需求计划,47,2003年激励计划,部门负责人职责考核激励计划,国贸业务人员业绩考核激励计划,新品设计人员成果考核激励计划,分厂负责人业绩考核激励计划,基层干部质量目标考核激励计划,2003年度业绩合同,48,部门负责人职责考核激励计划,范围：部门副职以上干部,考核内容：,1、公司全年的经营目标与计划,2、部门年度工作计划以及公司安排的各项主要工作。,考核方法：,1、部门每月提交一份本月工作总结及下月工作计划。,2、分管副总对部门工作每月评议一次。,3、每半年公司对各部门工作集中评议一次。,激励方案：,公司全年经营目标实现后，部门正职平均可获得奖金2万元，副职可获得奖励1.5万元。每个干部奖励金额由评议所确定的系数决定。,2003年激励计划,49,2003年激励计划,国贸业务人员业绩考核激励计划,范围：国贸部所有业务人员（含负责人）,考核内容：,1、国贸部销售目标与计划,2、公司安排的各项主要工作。,考核方法：,1、建立评议体系：销售业绩40分；货款回收30分；业务操作质量10分；客户服务10分；制度建设与执行10分。,2、部门负责人每月对业务人员评议一次。,3、公司每季度对国贸部业务工作集中评议一次。,激励方案：,公司全年经营目标实现后，公司提取15-20万元奖励国贸部所有业务人员，具体奖励方案，由国贸部负责人根据评议情况进行分配。,50,2003年激励计划,新品设计人员成果考核激励计划,范围：与项目挂钩的所有新产品设计人员（含工艺设计）,考核内容：,1、公司全年的新产品开发计划,2、新产品开发的进度、质量以及产品的创新性、生产适应性、市场（客户）接受性。,考核方法：,1、设立新产品优秀设计奖和优秀工艺奖、专利设计奖。,2、严格按照设计、技术控制程序的要求进行考核。,激励方案：,每个项目根据难易设立奖金0.1-1万元，再根据项目工作量、质量、进度等考核指标确定系数。,51,2003年激励计划,分厂负责人业绩考核激励计划,范围：分厂副职以上干部,考核内容：,1、公司给分厂制定的经营、管理目标,2、分厂年度工作计划以及公司安排的各项主要工作。,考核方法：,1、分厂每月提交一份本月工作总结及下月工作计划。,2、分管副总对分厂工作每月评议一次。,3、每半年公司对各分厂工作集中评议一次。,激励方案：,分厂实现全年经营、管理目标后，分厂正职平均可获得奖金2万元，副职可获得奖励1.5万元。每个干部奖励金额由评议所确定的系数决定。,52,2003年激励计划,基层干部质量目标考核激励计划,范围：品管部过程检验人员、分厂生产线线长及关键质控点人员。,考核内容：,1、业务技能，工作责任心、纪律。,2、工作业绩：客检合格率，质量事故等。,考核方法：,1、分管负责人每月对组员考核一次，上一级负责人审批。,激励方案：,根据产品质量情况及每个人的考核成绩，确定-0.10.3的工资增量系数。,53,2003年度业绩合同,受约人姓名：,王巍,发约人姓名：,毕晓阳,职 位：,销售助理,职 位：,总裁,合同有效期：,2003年1月1日2003年12月31日,签 署 日 期：,指标项目,关键业绩指标（KPI）,权重,2003年合同目标,销售,接单、出货,50%,接单$4700万、出货$4500万,回款,30%,37000万元以上,客户满意度,20%,达到85%,受约人姓名：,发约人姓名：,54,2003年度业绩合同,受约人姓名：,王期政,发约人姓名：,毕晓阳,职 位：,品管副总裁,职 位：,总裁,合同有效期：,2003年1月1日2003年12月31日,签 署 日 期：,指标项目,关键业绩指标（KPI）,权重,2003年合同目标,质量,体系改版认证,30%,7月完成,产品一次合格率,50%,97%,客户投诉解决率,20%,100%,受约人姓名：,发约人姓名：,55,2003年度业绩合同,受约人姓名：,陈捷,发约人姓名：,毕晓阳,职 位：,采购助理,职 位：,总裁,合同有效期：,2003年1月1日2003年12月31日,签 署 日 期：,指标项目,关键业绩指标（KPI）,权重,2003年合同目标,采购,采购成本,50%,再降600万,配件质量,30%,配件综合合格率93%,供方管理,20%,管理过程符合体系要求,受约人姓名：,发约人姓名：,56,2003年度业绩合同,受约人姓名：,扬仁国,发约人姓名：,毕晓阳,职 位：,技术总监,职 位：,总裁,合同有效期：,2003年1月1日2003年12月31日,签 署 日 期：,指标项目,关键业绩指标（KPI）,权重,2003年合同目标,产品开发,开发成果,50%,开发产品的优秀率达到80%,开发进度,30%,按时完成率80%,开发过程,20%,严格按照程序文件执行,受约人姓名：,发约人姓名：,57,内 容,2002年度经营计划执行情况的总结,2003年度经营计划,关键经营指标,销售计划,新产品开发计划,成本计划,费用和利润计划,资产运营和现金流计划,组织、人力和激励计划,财务模拟,58,2003年模拟资产负债表,单位：万元,59,2003年模拟损益表,单位：万元,60,2003年模拟现金流量表,单位：万元,归还银行贷款18000万元,61,生活中的辛苦阻挠不了我对生活的热爱。,10月-24,10月-24,Tuesday, October 29, 2024,人生得意须尽欢，莫使金樽空对月。,03:05:45,03:05:45,03:05,10/29/2024 3:05:45 AM,做一枚螺丝钉，那里需要那里上。,10月-24,03:05:45,03:05,Oct-24,29-Oct-24,日复一日的努力只为成就美好的明天。,03:05:45,03:05:45,03:05,Tuesday, October 29, 2024,安全放在第一位，防微杜渐。,10月-24,10月-24,03:05:45,03:05:45,October 29, 2024,加强自身建设，增强个人的休养。,2024年10月29日,3:05 上午,10月-24,10月-24,精益求精，追求卓越，因为相信而伟大。,29 十月 2024,3:05:45 上午,03:05:45,10月-24,让自己更加强大，更加专业，这才能让自己更好。,十月 24,3:05 上午,10月-24,03:05,October 29, 2024,这些年的努力就为了得到相应的回报。,2024/10/29 3:05:45,03:05:45,29 October 2024,科学，你是国力的灵魂；同时又是社会发展的标志。,3:05:45 上午,3:05 上午,03:05:45,10月-24,每天都是美好的一天，新的一天开启。,10月-24,10月-24,03:05,03:05:45,03:05:45,Oct-24,相信命运，让自己成长，慢慢的长大。,2024/10/29 3:05:45,Tuesday, October 29, 2024,爱情，亲情，友情，让人无法割舍。,10月-24,2024/10/29 3:05:45,10月-24,谢谢大家！,