财务2018一季度预算执行情况分析

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2018,一季度财务预算执行情况分析,财务部,3,551.47,公司一季度运行以来，,在公司领导班子的领导下，在干部职工的共同努力下，克服了材料、劳务涨价，装置老化维修难度大，主要生产材料采购周期长等重重压力，公司实现了良性运行，现从财务角度对一季度生产经营情况汇报如下。,一季度收入、利润、成本费用情况汇总,；,1,营业收入、成本完成情况及分析；,2,二季度及上半年财务指标预测,；,5,6,存在的问题及建议。,6,期间费用执行情况及分析；,3,目录,税费等其他指标执行情况分析；,4,1,、一季度收入、利润、成本费用情况汇总,金额单位：万元,1.,一季度收入、利润、成本费用情况汇总,项目,行次,进度预算,一季度实际发生数,为进度预算%,与进度预算比（增+、减-）,上年同期实际数,同比增+减-,二季度预测数,一、营业收入,1,11,500.00,10,044.00,87.34,-1,456.00,10,720.24,-676.24,12,960.94,其中:主营业务收入,2,11,500.00,10,039.06,87.30,-1,460.94,10,700.25,-661.19,12,960.94,其他业务收入,3,4.94,4.94,19.99,-15.05,二、目标利润,5,-,-213.69,-213.69,-680.67,466.98,116.55,三、可开支的成本费用,7,11,500.00,10,257.69,89.20,-1,242.31,11,400.91,-1,143.22,12,844.39,1、营业成本,8,10,224.58,9,055.22,88.56,-1,169.36,10,398.28,-1,343.06,11,593.59,其中:主营业务成本,9,10,224.58,9,053.58,88.55,-1,171.00,10,390.31,-1,336.73,11,593.59,其他业务成本,10,-,1.64,1.64,7.97,-6.33,2、营业税金及附加,12,130.16,164.47,126.36,34.31,41.37,123.10,98.72,3、管理费用,13,828.68,740.23,89.33,-88.45,735.07,5.16,896.14,4、财务费用,14,266.58,301.67,113.16,35.09,227.36,74.31,255.94,其中：利息支出,15,266.58,312.67,117.29,46.09,227.02,85.65,255.94,5、营业外收入,19,-,3.97,3.97,2.72,1.25,6、营业外支出,21,50.00,0.07,0.14,-49.93,1.55,-1.48,四、所得税,23,-,五、净利润,24,-,-213.69,-213.69,-680.67,466.98,116.55,六、少数股东权益,25,-,七、归属母公司利润,26,-,-213.69,-213.69,-680.67,466.98,116.55,特别说明,：,1,、从上表可以看出报表净利润为,-213.69,万元，但表中,营业成本含预,进,委外施工费用2,892.00万元，,预进原化工装备公司工程成本,673.16,万元，,如不考虑,以上两,项费用，一季度实际利润为3,551.47万元,。,2,、由于本公司为,2018,年元月份才运行的新公司，本文中用于比较的,“,上年同期数,”,是,(,原机电公司,+,原装备公司,-,供用电管理部,)2017,年的相关数据得来。,3,、分析中的进度预算均以争取目标计算。,一季度执行预算总体情况：,各,项,收入在,主业单位产量欠进度、资本性投资计划未实施,等因素下欠进度1,460.94万元，各项成本费用控制在进度范围内，在不考虑预,进,的委外施工,费用及工程成本因素,，公司尚有3,551.47万元盈利，为完成全年收支持平的目标打下,较,好基础。,2,、营业收入、营业成本完成情况及分析；,2,-1,.主营业务收入完成情况及分析；,2-2,.主营业务成本,-,劳务成本执行情况及分析；,2-3,.主营业务成本,-,制造费用执行情况及分析；,2,-1,.主,营业务收入完成情况及分析；,2018年一季度主营业务收入预算执行情况分析表,金额单位：万元,序号,项目,进度预算,1-3月份实际发生数,为进度预算%,与进度预算比（增+、减-）,上年同期实际数,同比增+减-,二季度预测,一,维保收入,3,750.00,3,168.07,84.48,-581.93,3,687.16,-519.09,4,331.93,二,工程收入,5,900.00,5,641.84,95.62,-258.16,5,514.42,127.42,6,158.16,三,加工制作收入,1,800.00,1,226.18,68.12,-573.82,1,492.02,-265.84,2,373.82,四,其他收入,50.00,2.97,5.94,-47.03,6.65,-3.68,97.03,合计,11,500.00,10,039.06,87.30,-1,460.94,10,700.25,-661.19,12,960.94,金额单位：万元,主营业务收入与进度预算比较分析,：,年预算收入总额46,000.00万元，全部是主营业务收入。一季度实现收入10,044.00万元，完成年预算的21.83,为进度预算的87.34%。其中：,1.维保预算收入15,000.00万元,一季度实现维保收入3,168.07万元,完成年度预算的21.12%,为进度预算的84.48%，欠进度预算收入581.93万元,，,剔除3,月份尚未入账的维保收入,202.51万元，欠进度预算收入379.42万元，主要原因是：,各化工生产,单位,由于有效开机率不足，,产量,均,未完成,进度生产任务,导致收入减少。,2.加工制作预算收入7,200.00万元，一季度实现机加工收入1,226.18万元，完成年度预算的17.03%,为进度预算的68.12%，欠预算进度收入573.82万元。一季度各主业,单位,加工量大幅减少,，尤其是磨球进度预算销售,500,吨，实际仅销售,277.44,吨；托辊预算销售,1,万个，实际仅销售,3643,个。,销售价格和去年,基本,持平,，只有对矿业公司的销售单价因为要上税稍高于去年,。,3.工程预算收入23,600.00万元,一季度实现工程收入5,641.84万元，完成年度预算的23.91%,为进度预算的95.62%，欠预算进度收入258.16万元,主要原因首先是集团公司对各家主业单位的资本性投资计划未批准，本公司一季度只承接了一些零星工程，没有承接到大型的工程项目，其次是由于材料和劳务价格上涨，在外部市场没有竞争优势，开拓外部市场难度较大。,4.其他零星收入年预算200.00万元，一季度实际完成2.97万元，尚有9.77万元未结算。,主营业务收入与上年同期比较分析,：,本年主营业务收入,较上年同期减少,661.19,万元,，其中：,1.维保收入,较上年同期减少,519.09,万元。主要原因是今年主业单位受到主要生产材料不足的影响，造成一季度单位产量欠进度，从而导致,维保收入,减少,。,2.加工制作收入,较上年同期减少,265.84,万元。主要原因是一季度磨球、锚杆、锚网销售量与去年同期相比，均低于去年的同期销售量，其中：磨球少销售286.12吨，锚杆少销售44710套，锚网少销售13265张，托辊销售量与去年同期基本持平，从而减少收入,。,3.工程收入,较上年同期增加,127.42,万元。,2018,年实际工程收入只有,2,608.99,万元,其他,3,032.85,万元系,2017,年度结转工程收入。,4.其他零星收入,较上年同期减少,3.68,万元，,一季度实际完成2.97万元，尚有9.77万元未结算,。,2-2,.主营业务,成本,-,劳务成本执行情况及分析；,金额单位：万元,序号,费用项目,进度预算,一季度实际发生数,为进度预算%,与进度预算比（增+、减-）,上年同期数,同比增+减-,二季度预测,1,工资,2,032.50,1,931.89,95.05,-100.61,1,790.37,141.52,2,066.04,2,职工福利费,87.14,62.01,71.16,-25.13,63.49,-1.48,95.52,3,工会经费,40.65,38.71,95.23,-1.94,35.84,2.87,41.30,4,失业保险金,22.30,12.17,54.57,-10.13,19.05,-6.88,25.67,5,养老保险,525.25,405.44,77.19,-119.81,428.43,-22.99,565.19,6,其中:基本养老保险,423.63,330.42,78.00,-93.21,361.94,-31.52,454.70,7,医疗保险,193.09,162.28,84.04,-30.81,161.19,1.09,203.36,8,其中:基本医疗保险,152.44,130.30,85.48,-22.14,130.91,-0.61,159.82,9,生育保险,20.33,17.51,86.13,-2.82,7.81,9.70,21.26,10,工伤保险,20.33,15.37,75.60,-4.96,15.91,-0.54,21.98,11,住房公积金,447.15,183.69,41.08,-263.46,281.60,-97.91,534.97,12,职工教育经费,40.65,-,0.00,-40.65,0.05,-0.05,54.20,13,公路运输费,30.00,2.92,9.73,-27.08,3.38,-0.46,39.03,14,装卸费,-,-,9.51,-9.51,-,15,保险费,18.25,-,0.00,-18.25,2.49,-2.49,24.33,16,检验费,2.38,0.39,16.39,-1.99,0.13,0.26,3.04,序号,费用项目,进度预算,一季度实际发生数,为进度预算%,与进度预算比（增+、减-）,上年同期数,同比增+减-,二季度预测,17,折旧费,72.37,72.77,100.55,0.40,33.37,39.40,72.24,18,维修费,30.00,38.14,127.13,8.14,0.30,37.84,27.29,19,业务招待费,8.71,-,0.00,-8.71,0.00,11.61,20,绿化费,0.25,-,0.00,-0.25,0.00,0.33,21,差旅费,3.00,0.70,23.33,-2.30,2.11,-1.41,3.77,22,办公费,8.71,4.00,45.92,-4.71,0.88,3.12,10.28,23,水电费,25.00,0.24,0.96,-24.76,3.80,-3.56,33.25,24,低值易耗品摊销,1.75,0.04,2.29,-1.71,0.15,-0.11,2.32,25,租赁费用,-,29.42,29.42,29.42,-9.81,26,劳保护品,25.00,4.35,17.40,-20.65,12.68,-8.33,31.88,27,物料消耗,3,258.84,452.00,13.87,-2,806.84,735.14,-283.14,4,194.46,28,劳务费,164.90,20.28,12.30,-144.62,81.85,-61.57,213.11,29,保健费,-,-,49.28,-49.28,-,30,交通费,197.12,158.48,80.40,-38.64,16.79,141.69,210.00,31,委外工程,941.20,2,892.00,3