某石油集团公司治理结构体系

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2021/2/8,#,上海华彩管理咨询有限公司,二零零七年四月,四川宏华石油设备有限公司,公司治理方案,目 录,公司治理的概要介绍,香港联交所对公,司治理的规范要求,宏华上市后的公司治理结构,母子公司的公司治理,概念释义,公司治理是指一种指导及管理并落实公司经营者责任的机制与过程，在兼顾其他利害关系人利益下，藉由加强公司绩效，以保障股东权益。,公司治理结构是指规范公司组织机构间之权力分配与制衡，以使下列各项职能各司其职：,-,所有权,(,股东,),-,决策权,(,董事会,),-,经营管理权,(,如：总经理、总裁,),-,监督权,(,监事会,),公司治理过程是公司各组织机构之行权过程，以使其职能发挥功能。,公司治理,公司治理结构,公司治理过程,公司治理与公司管理是不同的概念，又有一定的内在联系,公司治理,公司管理,目的,实现利益相关主体间的制衡,实现公司的目的,所涉及主体,所有者、债权人、经营者、雇员、顾客,顾客、经营者、债权人、雇员、所有者,在公司发展地位,规定公司的基本框架，以确保管理处于正确的轨道,规定公司具体的发展路径及手段,职能,监督、确定责任体系和指导,计划、组织、指挥、控制和协调,层级结构,企业的治理结构,企业内部的组织结构,实施的基础,主要是契约关系,行政权威关系,法律地位,主要是法律、法规规定,主要是由经营者决定,政府的作用,体现债权人和股东的相对地位,政府基本不直接干预,资本结构,体现各股东的相对地位,反映企业的资本状况以及管理水平,股本结构,体现所有者的构成,反映所有者的构成，及对管理的影响,相互联结点,公司战略的管理层次,公司治理结构模型：多层委托,-,代理链,股东大会,董事会,经理层,员工,监事会,社会责任委员会,债权人,供应商,客户,社区,利益相关者,债权转股权,列席会议,信息沟通,信息沟通,列席会议,信息沟通,关系协调,选任,负责,选任,负责,负责,选任,职工董事,监督,监督,职工监事,选任,负责,监督,“治理结构竞争力”,：良好的股东结构；完善的董事会结构；董事会对管理者的良好激励和约束；高效的组织架构和运营流程。,法人治理结构的关键是董事会和管理层各自的责权分工以及二者之间的激励约束机制建设,董事会,管理层,目标管理和考核,年薪制,中长期激励,决定董事人选,经营目标,股东通过股东会形成决议，督导董事会执行，以经营目标约束董事会；两者之间是信任托管关系,董事会把握组织战略发展方向，以激励约束机制掌控组织运营，由高管层负责日常经营管理；二者是委托代理关系,股东会,公司治理机制建设的目标,建立民主、透明的决策程序和管理议事规则，高效、严谨的业务管理系统，以及健全、有效的内部监督和反馈系统,形成股东会、董事会、监事会与经营层之间的相互制约、相互负责的制衡机制，规范母子公司的经营，根据公司运营搭建分层架构,保护母子公司所有员工的权益,保护母子公司所有股东的权益,保护母子公司所有客户的权益,保护母子公司所有债权人的权益,保护母子公司其他利益相关体的权益,在维护母子公司各个利益相关主体合法权益的基础上，在风险可控的前体下科学规范决策，高效率与高效益并重，保障企业可持续健康发展。,目 录,公司治理的概要介绍,香港联交所对公,司治理的规范要求,宏华上市后的公司治理结构,母子公司的公司治理,上市公司治理结构必备设置,联交所,证交所,股东大会,股东大会,董事会,董事会,公司秘书,董事会秘书,审核委员会,监事会,合资格会计师,合规顾问,两地证交所对董事会相关规定的区别,香港主板,内地,A,股,主席与行政总裁,在董事会层面，两者之间必须清楚区分，以确保权力和授权分布均衡，不致于权力仅集中于一人。,主席与行政总裁的角色倡导应分开区分，分别由不同的人担任。,公司董事会可以决定由董事长兼任经理。,独立非执行董事,至少三人以上，且至少一名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关的财务管理专长。,上市公司设立独立董事，具体办法由国务院规定。,目前具体规定尚未出台。,董事数量,除了独立非执行董事之外，其他没作要求。,五人至十九人,公司秘书,/,董事会秘书,另行规定须为一名常居于香港的人士，具备履行上市公司秘书职务所需的知识及经验。,为香港特许秘书公会的普通会员、,执业律师条例,所界定的律师或大律师，或专业会计师；或该秘书为联交所认为在学术或专业资格或有关经验方面，足以履行该等职务的个别人士。,授权代表,每名上市发行人应委任两名授权代表，作为上市发行人与联交所的主要沟通渠道。除非联交所在特殊情况下同意有不同的安排，否则该两名授权代表必须由两名董事或由一名董事及上市发行人的公司秘书担任。,董事会,议,议事规,则,则,发行人,应,应成立,董,董事会,。,。董事,会,会负责,领,领导及,监,监控发,行,行人，,秉,秉着客,观,观的行,事,事原则,，,，做出,的,的决策,必,必须符,合,合发行,人,人的利,益,益。,董事会,的,的成员,应,应该具,备,备企业,业,业务特,点,点所需,要,要的技,巧,巧和经,验,验。执,行,行董事,与,与非执,行,行董事,的,的组合,应,应保持,均,均衡，,以,以确保,董,董事会,的,的独立,性,性。,会议应,有,有安排,，,，以确,保,保全体,董,董事都,有,有机会,提,提出商,讨,讨事项,并,并列入,定,定期会,议,议议程,。,。,公司秘,书,书应该,向,向所以,董,董事提,供,供关于,会,会议程,序,序和规,则,则及规,例,例的意,见,见确保,所,所有的,人,人员能,够,够遵守,。,。,应定期,开,开会，,且,且每年,不,不少于,四,四次。,以,以书面,决,决议方,式,式取得,董,董事会,批,批准的,不,不包括,在,在内。,会议秘,书,书应该,做,做好董,事,事会及,专,专业委,员,员会的,会,会议纪,录,录。如,果,果任何,董,董事发,出,出合理,通,通知，,应,应在任,何,何合理,的,的时段,公,公开记,录,录供其,查,查阅,定期会,议,议至少,提,提前,14,天发出,通,通知，,至,至于其,它,它所有,的,的董事,会,会会议,，,，应提,前,前合理,地,地时间,发,发出通,知,知。,如果董,事,事会认,为,为大股,东,东或者,董,董事提,议,议的事,项,项可能,存,存在重,大,大利益,冲,冲突，,则,则有关,事,事项不,应,应以传,阅,阅文件,方,方式处,理,理或者,交,交由专,业,业委员,会,会，而,应,应就该,事,事项举,行,行董事,会,会。而,且,且独立,非,非执行,董,董事应,该,该出席,相,相关会,议,议。,会议记,录,录应该,将,将会议,上,上各董,事,事所考,虑,虑的事,项,项及达,成,成的决,定,定详细,记,记录，,包,包括任,何,何疑虑,或,或反对,意,意见。,在,在合理,地,地时段,将,将会议,记,记录初,稿,稿及最,终,终定稿,发,发送给,全,全体董,事,事。初,稿,稿供董,事,事表决,意,意见，,最,最终稿,则,则作为,留,留档使,用,用。,董事会,应,应该商,定,定程序,，,，让董,事,事按合,理,理要求,，,，可在,适,适当的,情,情况下,寻,寻求独,立,立专业,意,意见，,费,费用由,发,发行人,支,支付。,董,董事会,应,应议决,另,另外为,董,董事提,供,供独立,专,专业意,见,见，以,协,协助有,关,关董事,履,履行其,对,对发行,人,人的责,任,任。,一般披,露,露责任,1,、 联,交,交所及,公,公众人,士,士评估,公,公司所,需,需的资,料,料。,2,、 避,免,免造成,公,公司证,券,券假市,所,所需的,资,资料。,3,、 可,合,合理预,计,计会对,其,其证券,的,的市场,活,活动及,价,价格有,重,重大影,响,响的资,料,料。,如果有,关,关证券,也,也在其,他,他交易,所,所上市,，,，则凡,向,向其他,市,市场发,放,放的资,料,料，必,须,须同时,向,向联交,所,所披露,。,。,必须披,露,露董事,及,及主要,股,股东的,权,权益及,买,买卖。,股,股份在,联,联交所,上,上市的,公,公司董,事,事及行,政,政总裁,及,及持有,联,联交所,上,上市公,司,司的股,份,份,10%,或以上,的,的人士,必,必须以,书,书面向,联,联交所,及,及公司,呈,呈报其,权,权益。,这,这些权,益,益有董,事,事或股,东,东本身,的,的权益,，,，其配,偶,偶和未,成,成年子,女,女的权,益,益，其,所,所控制,的,的任何,公,公司的,权,权益，,以,以及其,本,本人或,家,家族或,公,公司权,益,益为受,益,益人的,信,信托名,下,下的任,何,何权益,。,。,须予以,公,公布的,交,交易，,包,包括五,类,类：非,常,常重大,的,的收购,事,事项，,主,主要交,易,易，须,予,予披露,的,的交易,，,，股份,交,交易及,关,关联交,易,易。,发行人,应,应该披,露,露的信,息,息,上市公,司,司的持,续,续性信,息,息披露,责,责任体,现,现在联,交,交所的,上,上市规,则,则及各,公,公司签,署,署的上,市,市协议,中,中。概,括,括来讲,，,，除了,定,定期公,布,布公司,业,业绩（,中,中期及,年,年度报,告,告）外,，,，主要,内,内容有,：,：,联交所,关,关于董,事,事的特,殊,殊规定,董事,独立非执行董事,必须至少有三名独立非执行董事，且其中必须至少有一名具备适当专业资格，或具备适当会计或相关的财务管理专长的独立非执行董事。,执行董事,必须有足够的管理层人员在香港。此一般是指该申请人至少须有两名执行董事通常居于香港。,通过有关内部安排确保董事会成员可立即知道任何有关事项，并可与联交所维持有效沟通渠道，这样发行人可以申请豁免至少两名执行董事常居香港的规定。,相应的董事联络方式提供给联交所。,有一定的授权代表常居于香港。,聘有常居于香港的合规顾问。,在约定的时间内，相应的董事能够赶赴联交所回应其查询。,申请豁免,非独立性,该董事持有占上市发行人已发行股本总额超过,1%,该董事曾从关连人士或上市发行人本身，以馈赠形式或其它财务资助方式，取得上市发行人任何证券权益。,该董事是当时正向发行人相关人士提供或曾于被委任前的一年内，向其提供服务之专业顾问的董事、合伙人或主事人，或是该专业顾问当时有份参与，或于相同期间内曾经参与，向其提供有关服务的雇员,该董事在发行人、其控股公司或其各自附属公司的任何主要业务活动中，有重大利益；或涉及与上市发行人、其控股公司或其各自附属公司之间或与上市发行人任何关连人士之间的重大商业交易。,该董事出任董事会成员的目的，在于保障某个实体，而该实体的利益有别于整体股东的利益。,该董事当时或被建议委任为独立非执行董事日期之前两年内，曾与上市发行人的董事、最高行政人员或主要股东有关联。,该董事当时是（或于建议其受委出任董事日期之前两年内曾经是）上市发行人、其控股公司或其各自的任何附属公司又或上市发行人任何关连人士的行政人员或董事（独立非执行董事除外）。,该董事在财政上倚赖上市发行人、其控股公司或其各自的任何附属公司又或上市发行人的关连人士。,“独立,非,非执行,董,董事”,：,： 独,立,立性评,判,判标准,授权,代,代表,2,1,3,随时作为联交所与公司之间的主要沟通渠道，并以书面形式告知联交所联络的方法，包括电话号码及图文传真号码等。,本人不在香港时，有经委任并为联交所知道的合适替任人负责与联交所联络，并以书面形式告诉联交所其联络的方法，包括该人的住宅及办公室电话号码及图文传真号码等。,授权代表必须预先通知联交所有关其拟终止授权代表任务的事项及有关原因，方可终止其授权代表的任务。,4,除特殊情况外，另行委任授权代表前，不应终止原授权代表的任务。如终止授权代表的任务，应立即通知联交所，并说明原因；同时，上市发行人及新的授权代表须立即通知联交所有关事宜。,每名,上,上市,发,发行,人,人应,委,委任,两,两名,授,授权,代,代表,，,，作,为,为上,市,市发,行,行人,与,与本,交,交易,所,所的,主,主要,沟,沟通,渠,渠道,。,。,授权,代,代表,必,必须,由,由两,名,名董,事,事或,由,由一,名,名董,事,事及,上,上市,发,发行,人,人的,公,公司,秘,秘书,担,担任,。,。,如联,交,交所,认,认为,授,授权,代,代表,未,未能,充,充分,履,履行,其,其应,负,负的,责,责任,，,，可,要,要求,上,上市,发,发行,人,人终,止,止对,其,其的,委,委任,，,，并,尽,尽快,委,委任,新,新的,替,替任,人,人。,上,上市,发,发行,人,人及,新,新获,委,委任,的,的授,权,权代,表,表立,即,即通,知,知联,交,交所,有,有关,委,委任,的,的事,宜,宜。,公司,秘,秘书,任,任职,要,要求,须为,一,一名,常,常居,于,于香,港,港的,人,人士,，,，具,备,备履,行,行上,市,市公,司,司秘,书,书职,务,务所,需,需的,知,知识,及,及经,验,验,为香,港,港特,许,许秘,书,书公,会,会的,普,普通,会,会员,、,、,执业,律,律师,条,条例,所界,定,定的,律,律师,或,或大,律,律师,，,，或,专,专业,会,会计,师,师。,或者,为联,交,交所,认,认为,在,在学,术,术或,专,专业,资,资格,或,或有,关,关经,验,验方,面,面，,足,足以,履,履行,该,该等,职,职务,的,的人,士,士。,公司,秘,秘书,可,可由,董,董事,兼,兼任,。,。当,文,文件,应,应由,董,董事,和,和秘,书,书联,合,合签,署,署时,，,，具,有,有董,事,事和,秘,秘书,双,双重,身,身份,的,的人,士,士只,能,能以,秘,秘书,身,身份,签,签署,。,。,公司,秘,秘书,工,工作,职,职责,建立,、,、维,护,护并,不,不断,完,完善,公,公司,的,的法,律,律文,件,件档,案,案。,与联,交,交所,以,以及,证,证券,登,登记,公,公司,等,等保,持,持畅,顺,顺的,沟,沟通,，,，每,月,月接,收,收公,司,司股,东,东名,册,册并,向,向联,交,交所,每,每月,报,报送,股,股份,变,变动,情,情况,表,表。,依照,香,香港,法,法例,和,和上,市,市规,则,则的,要,要求,，,，及,时,时做,好,好各,种,种申,报,报和,备,备案,工,工作,，,，以,及,及妥,善,善地,应,应对,各,各种,监,监管,机,机构,的,的查,询,询和,沟,沟通,工,工作,协助,起,起草,和,和审,阅,阅董,事,事会,和,和股,东,东大,会,会的,通,通知,和,和决,议,议等,文,文件,并,并就,有,有关,的,的程,序,序和,要,要求,提,提供,咨,咨询,意,意见,协助,公,公司,起,起草,、,、审,阅,阅及,修,修改,中,中期,报,报告,及,及年,度,度报,告,告并,就,就相,关,关的,问,问题,提,提供,咨,咨询,意,意见,和,和协,助,助（,不,不含,财,财务,报,报告,）,）,根据,董,董事,会,会的,命,命令,，,，对,自,自身,名,名义,对,对外,发,发表,公,公告,（,（如,需,需要,）,），,并,并相,应,应地,承,承担,法,法律,责,责任,为公,司,司及,董,董事,应,应履,行,行的,持,持续,责,责任,提,提供,协,协助,，,，以,促,促进,和,和提,高,高公,司,司的,管,管治,水,水平,及,及确,保,保公,司,司的,运,运作,符,符合,各,各种,法,法律,和,和监,管,管要,求,求,就公,司,司依,照,照,公司,章,章程,、联,交,交所,上市,规,规则,以及,适,适用,的,的法,例,例所,应,应遵,守,守的,各,各种,法,法律,和,和监,管,管要,求,求以,及,及召,开,开董,事,事和,股,股东,会,会议,的,的各,种,种文,件,件以,及,及制,度,度和,程,程序,向,向公,司,司董,事,事局,提,提供,意,意见,及,及协,助,助,作为,公,公司,授,授权,代,代表,，,，负,责,责与,联,联交,所,所联,系,系及,沟,沟通,，,，并,就,就所,涉,涉及,的,的事,宜,宜向,董,董事,局,局提,供,供意,见,见协,助,助,协助,公,公司,就,就各,类,类公,告,告以,及,及董,事,事会,会,会议,的,的安,排,排与,相,相关,文,文件,保,保持,与,与联,交,交所,及,及（,如,如需,要,要）,香,香港,证,证监,会,会的,联,联络,案例,：,：碧,桂,桂圆,及,及中,国,国龙,工,工,碧桂,圆,圆公,司,司秘,书,书,禤宝,华,华,，,58,岁。,为香,港,港特,许,许秘,书,书公,会,会会,员,员及,特,特许,秘,秘书,及,及行,政,政人,员,员公,会,会会,员,员。,同,同时,为,为富,荣,荣秘,书,书服,务,务有,限,限公,司,司之,董,董事,，,，在,公,公司,管,管理,及,及秘,书,书工,作,作方,面,面拥,有,有超,过,过,25,年经,验,验，,多,多年,来,来曾,为,为多,间,间上,市,市公,司,司服,务,务。,中国,龙,龙工,公,公司,秘,秘书,岑展,云,云,，,41,岁。,为香,港,港会,计,计师,公,公会,会,会员,、,、英,国,国国,际,际会,计,计师,公,公会,会,会员,、,、香,港,港税,务,务学,会,会会,员,员。,负,负责,集,集团,长,长远,财,财务,及,及行,政,政政,策,策的,实,实施,及,及发,展,展。,具,具有,超,超过,15,年资,深,深的,企,企业,会,会计,及,及金,融,融管,理,理经,验,验。,成员必须是非执行董事,成员不少于三名，且主席须为独立非执行董事,独立非执行董事须占大多数,至少一名具备适当专业资格，或具备适当会计或相关财务管理专业的独立非执行董事,审核,委,委员,会,会,审核,委,委员,会,会职,责,责,外部,审,审计,工,工作,内部,审,审计,工,工作,作为,董,董事,、,、外,部,部审,计,计与,内,内部,审,审计,之,之间,的,的沟,通,通集,中,中点,，,，协,助,助董,事,事会,对,对财,务,务报,告,告过,程,程、,内,内部,控,控制,及,及风,险,险管,理,理制,度,度的,效,效用,作,作出,独,独立,的,的检,讨,讨、,监,监管,审,审核,过,过程,及,及履,行,行董,事,事会,不,不时,指,指派,的,的其,它,它职,责,责及,责,责任,。,。,通过,领,领导,企,企业,内,内部,的,的审,计,计部,门,门，,对,对日,常,常经,营,营进,行,行监,督,督审,核,核，,针,针对,存,存在,的,的问,题,题进,行,行检,讨,讨，,并,并向,董,董事,会,会提,出,出合,理,理地,意,意见,和,和建,议,议。,通过,外,外聘,合,合格,的,的审,计,计人,员,员，,对,对企,业,业的,财,财务,报,报告,、,、经,营,营状,况,况、,内,内部,控,控以,及,及风,险,险管,理,理进,行,行审,核,核，,并,并针,对,对存,在,在的,问,问题,进,进行,检,检讨,，,，向,董,董事,会,会提,出,出合,理,理地,意,意见,和,和建,议,议。,审核,委,委员,会,会工,作,作职,责,责：,针,针对,外,外部,审,审计,的,的工,作,作职,责,责,7,、确,保,保董,事,事会,适,适时,响,响应,外,外聘,核,核数,师,师呈,交,交予,管,管理,层,层的,审核,情,情况,说,说明,函,函件,中提,出,出的,事,事宜,。,。,6,、检,讨,讨外,部,部审,计,计师,呈,呈交,的,的,审核,情,情况,说,说明,函,函件,以及,向,向管,理,理层,提,提出,的,的重,大,大疑,问,问。,5,、必,要,要时,，,，委,员,员会,与,与外,部,部审,计,计师,举,举行,特,特别,会,会议,，,，以,检,检讨,任,任何,会,会计,、,、财,务,务汇,报,报或,内,内部,监,监控,事,事宜,。,。,4,、检,讨,讨外,部,部审,计,计师,的,的审,计,计报,告,告，,确,确定,对,对重,大,大监,管,管弱,点,点需,采,采取,的,的行,动,动，,向,向董,事,事会,提,提出,有,有关,建,建议,。,。,3,、检,讨,讨外,部,部审,计,计师,的,的工,作,作，,包,包括,解,解决,管,管理,层,层与,外,外部,审,审计,师,师产,生,生的,意,意见,分,分歧,等,等。,2,、担,任,任公,司,司与,外,外部,审,审计,师,师之,间,间的,主,主要,代,代表,，,，监,察,察两,者,者之,间,间的,关,关系,。,。,1,、,聘用,、,、解,聘,聘外,部,部审,计,计师,，,，以,及,及批,准,准其,薪,薪酬,及,及聘,用,用条,款,款。,审核,委,委员,会,会工,作,作职,责,责：,针,针对,内,内部,审,审计,的,的工,作,作职,责,责,与,内,内,部,部,审,审,计,计,师,师,进,进,行,行,年,年,度,度,审,审,计,计,规,规,划,划,检,检,讨,讨,，,，,让,让,内,内,部,部,审,审,计,计,师,师,检,检,讨,讨,会,会,计,计,系,系,统,统,及,及,内,内,部,部,监,监,控,控,制,制,度,度,是,是,否,否,足,足,够,够,，,，,并,并,概,概,列,列,公,公,司,司,及,及,其,其,附,附,属,属,公,公,司,司,的,的,审,审,计,计,计,计,划,划,，,，,以,以,供,供,委,委,员,员,会,会,进,进,行,行,检,检,讨,讨,及,及,作,作,出,出,指,指,导,导,。,。,最,少,少,每,每,半,半,年,年,与,与,内,内,部,部,审,审,计,计,师,师,检,检,讨,讨,审,审,计,计,活,活,动,动,，,，,由,由,审,审,计,计,师,师,指,指,出,出,其,其,认,认,为,为,委,委,员,员,会,会,需,需,要,要,知,知,悉,悉,或,或,留,留,意,意,的,的,重,重,要,要,事,事,项,项,及,及,结,结,果,果,。,。,为,为,准,准,备,备,此,此,等,等,检,检,讨,讨,活,活,动,动,，,，,内,内,部,部,审,审,计,计,师,师,将,将,按,按,需,需,要,要,透,透,过,过,委,委,员,员,会,会,秘,秘,书,书,，,，,向,向,委,委,员,员,会,会,成,成,员,员,提,提,供,供,一,一,份,份,公,公,司,司,及,及,其,其,附,附,属,属,公,公,司,司,的,的,内,内,部,部,审,审,计,计,报,报,告,告,或,或,报,报,告,告,摘,摘,要,要,。,。,委,委,员,员,会,会,每,每,个,个,财,财,政,政,年,年,度,度,的,的,活,活,动,动,报,报,告,告,亦,亦,将,将,提,提,交,交,董,董,事,事,会,会,确,保,保,内,内,部,部,审,审,计,计,部,部,和,和,外,外,部,部,审,审,计,计,师,师,的,的,工,工,作,作,得,得,到,到,充,充,分,分,协,协,调,调,，,，,以,以,及,及,内,内,部,部,审,审,计,计,部,部,在,在,公,公,司,司,内,内,部,部,备,备,有,有,充,充,足,足,资,资,源,源,，,，,并,并,具,具,适,适,当,当,地,地,位,位,若,内,内,部,部,审,审,计,计,师,师,认,认,为,为,委,委,员,员,会,会,需,需,要,要,进,进,行,行,特,特,别,别,财,财,务,务,保,保,障,障,措,措,施,施,检,检,讨,讨,时,时,，,，,委,委,员,员,会,会,须,须,与,与,其,其,举,举,行,行,特,特,别,别,会,会,议,议,。,。,根,据,据,风,风,险,险,管,管,理,理,程,程,序,序,，,，,检,检,讨,讨,及,及,监,监,察,察,内,内,部,部,监,监,控,控,制,制,度,度,、,、,内,内,部,部,审,审,计,计,职,职,能,能,及,及,年,年,度,度,审,审,核,核,规,规,划,划,的,的,成,成,效,效,。,。,案,例,例,：,：,碧,碧,桂,桂,圆,圆,审,审,核,核,委,委,员,员,会,会,职,职,责,责,及,及,成,成,员,员,黎,明,明,：,62,岁,，,，,为,为,香,香,港,港,会,会,计,计,师,师,公,公,会,会,、,、,英,英,国,国,特,特,许,许,管,管,理,理,会,会,计,计,师,师,公,公,会,会,及,及,香,香,港,港,董,董,事,事,学,学,会,会,的,的,资,资,深,深,会,会,员,员,。,。,现,现,为,为,香,香,港,港,会,会,计,计,师,师,公,公,会,会,调,调,查,查,小,小,组,组,的,的,成,成,员,员,。,。,于,1986,年为香港,会,会计师公,会,会主席。,曾担任新,昌,昌国际集,团,团有限公,司,司的董事,总,总经理及,新,新昌营造,集,集团有限,公,公司的主,要,要股东。,曾为新昌,管,管理集团,有,有限公司,的,的非执行,董,董事。,为王朝酒,业,业集团有,限,限公司、,成,成谦声控,股,股有限公,司,司、映美,控,控股有限,公,公司及广,州,州富力地,产,产股份有,限,限公司的,独,独立非执,行,行董事。,以上公司,的,的股份均,于,于联交所,上,上市。,石礼谦,：,61,岁，为香,港,港立法会,议,议员，,1995,年获“太,平,平绅士”,。,。担任多,家,家公司及,公,公共服务,公,公司董事,职,职务。,唐栋,：,56,岁，现任,国,国际公证,人,人及中国,委,委托公证,人,人，并获,准,准在若干,司,司法管豁,区,区任律师,曾任万事,昌,昌国际控,股,股有限公,司,司的非执,行,行董事；,曾任为宝,福,福集团有,限,限公司之,独,独立非执,行,行董事；,曾任和成,国,国际集团,有,有限公司,之,之独立非,执,执行董事,；,；,现为威发,国,国际集团,有,有限公司,及,及叶氏化,工,工集团有,限,限公司之,非,非执行董,事,事。,以上公司,均,均于联交,所,所上市。,审核委员,会,会作为其,它,它董事、,外,外部审计,师,师与内部,审,审计师（,倘,倘存在内,部,部审计职,能,能）之间,的,的沟通集,中,中点，关,乎,乎彼等职,责,责中相关,的,的财务及,其,其它报告,、,、内部控,制,制、外部,及,及内部审,核,核及董事,会,会不时决,定,定的其它,财,财务及会,计,计事宜。,审,审核委员,会,会协助董,事,事会对财,务,务报告过,程,程、内部,控,控制及风,险,险管理制,度,度的效用,作,作出独立,检,检讨、监,管,管审核过,程,程及履行,董,董事会不,时,时指派的,其,其它职责,及,及责任。,其,其中黎明,为,为审核委,员,员会的主,席,席。,案例：中,国,国龙工审,核,核委员会,职,职责及成,员,员,主要职责,：,：作为监,督,督公司财,务,务报表、,申,申报过程,及,及内部监,控,控机制是,否,否完善的,独,独立机构,；,；审阅及,评,评核公司,独,独立核数,师,师的审核,工,工作；直,接,接委任、,挽,挽留、补,偿,偿、评估,及,及解聘独,立,立核数师,；,；审阅独,立,立核数师,的,的资历、,独,独立性及,表,表现；为,公,公司独立,核,核数师、,财,财务及高,级,级管理人,员,员及董事,会,会提供公,开,开通讯的,渠,渠道。,审核委员,会,会可要求,其,其外聘核,数,数师出席,委,委员会会,议,议。审核,委,委员会每,年,年正式开,会,会最少两,次,次。,钱世政博,士,士,：,54,岁，为上,海,海实业财,务,务总监。,持,持有复旦,大,大学管理,学,学博士学,位,位，并曾,担,担任复旦,大,大学会计,系,系副教授,。,。拥有逾,21,年财务及,会,会计经验,。,。,路嘉星：,50,岁，一九,八,八二年毕,业,业于伦敦,经,经济政经,学,学院，获,数,数学经济,学,学与计量,经,经济学学,士,士学位。,为,为中国哈,尔,尔滨市政,协,协委员。,现,现任,China EnterpriseCapitalLimited,董事，亦,为,为和宝国,际,际控股有,限,限公司的,主,主席兼执,行,行董事。,路,路先生曾,任,任哈尔滨,啤,啤酒集团,有,有限公司,行,行政总裁,兼,兼执行董,事,事。曾荣,获,获香港董,事,事学会颁,发,发的二,零,零零四年,度,度杰出董,事,事奖。,目,目前，担,任,任哈尔滨,啤,啤酒的非,执,执行董事,兼,兼,AnheuserBusch AsiaIncorporation,的顾问。,朱蔓天：,34,岁，宾夕,法,法尼亚大,学,学沃顿商,学,学院工商,管,管理硕士,学,学位。现,为,为星展银,行,行有限公,司,司副总裁,，,，专注于,直,直接投资,。,。朱先生,为,为注册金,融,融分析师,证,证书持有,人,人。曾在,纽,纽约,AIGCapitalPartners,任职逾四,年,年，从事,各,各类新兴,市,市场的直,接,接投资。,薪酬委员会,最低限度职责,就董事、,高,高管的薪,酬,酬政策和,架,架构以及,就,就设立正,规,规而具透,明,明度的程,序,序制订等,薪,薪酬政策,向,向董事会,提,提出建议,拟定全体,执,执行董事,及,及高管的,特,特定薪酬,待,待遇，包,括,括非金钱,利,利益、退,休,休金权利,及,及赔偿金,额,额（包括,丧,丧失或终,止,止职务或,委,委任的赔,偿,偿）向董,事,事会提出,建,建议,透过董事,会,会不时通,过,过的公司,目,目标，检,讨,讨及批准,按,按表现而,拟,拟定的薪,酬,酬。,检讨及批,准,准向执行,董,董事及高,管,管支付那,些,些因丧失,或,或终止职,务,务或委任,有,有关的赔,偿,偿，以确,保,保该等赔,偿,偿按有关,合,合约条款,拟,拟定；若,未,未能按有,关,关合约条,款,款拟定，,赔,赔偿亦须,公,公平合理,，,，不会对,公,公司造成,过,过重负担,。,。,检讨及批,准,准因董事,行,行为失当,而,而解雇或,罢,罢免有关,董,董事所涉,及,及的赔偿,安,安排，以,确,确保该安,排,排按有关,合,合约条款,拟,拟定；若,未,未能按有,关,关合约条,款,款拟定，,有,有关赔偿,亦,亦须合理,适,适当。,确保任何,董,董事或其,任,任何联系,人,人不得自,行,行拟定薪,酬,酬,薪酬委员,会,会,是董事会,按,按照股东,大,大会决议,设,设立的专,门,门工作机,构,构，主要,负,负责制定,公,公司董事,及,及经理人,员,员的薪酬,政,政策与方,案,案、考核,标,标准并进,行,行考核。,薪酬委员,会,会的大部,分,分成员应,为,为独立非,执,执行董事,，,，且委员,会,会主席应,由,由独立非,执,执行董事,担,担任。,何厚锵：,独,独立非执,行,行董事（,薪,薪酬委员,会,会主席）,。,。为恒威,及,及德雄之,执,执行董事,，,，亦为香,港,港小轮（,集,集团）有,限,限公司、,利,利兴发展,有,有限公司,及,及多间上,市,市公司的,董,董事。,韩武敦：,独,独立非执,行,行董事（,同,同时兼审,核,核委员会,主,主席）。,曾,曾为罗兵,咸,咸永道会,计,计师事务,所,所合伙人,，,，执业达,十,十六年。,彼,彼现为香,港,港多间公,司,司包括中,国,国远洋控,股,股股份有,限,限公司、,香,香格里拉,（,（亚洲）,有,有限公司,、,、思捷环,球,球控股有,限,限公司及,八,八达通卡,有,有限公司,的,的董事,张伟力：,非,非执行董,事,事。为张,伟,伟立律师,行,行的独资,经,经营者，,执,执业超,过,过三十六,年,年，包括,曾,曾为孖士,打,打律师行,合,合伙人。,数据来源,：,：,中信泰富,2005,年年报,案例：中,信,信泰富薪,酬,酬委员会,构,构成,案例：中,信,信泰富薪,酬,酬委员会,权,权责,就本公司,董,董事及高,级,级管理人,员,员所有薪,酬,酬的政策,及,及架构，,及,及就制订,此,此薪酬政,策,策而建立,正,正规及具,透,透明度的,程,程序，向,董,董事会提,出,出建议,。,。,拟定个别,执,执行董事,及,及高级管,理,理人员的,薪,薪酬待遇,（,（包括薪,金,金、花红,、,、实物利,益,益及彼等,参,参与任何,股,股份或其,他,他奖励计,划,划及任何,公,公积金或,其,其他退休,福,福利计划,的,的条件）,，,，其考虑,的,的因素包,括,括同类公,司,司支付的,薪,薪金、董,事,事及高级,管,管理人员,须,须付的时,间,间及其职,责,责、集团,内,内其他职,位,位的雇用,条,条件及是,否,否应按表,现,现拟定薪,酬,酬等。,委员会须,检,检讨及批,准,准,参照董事,会,会不时议,决,决的公司,目,目标和宗,旨,旨，根据,工,工作表现,而,而拟定的,薪,薪酬；,因董事行,为,为失当而,遭,遭解雇或,罢,罢免有关,董,董事所涉,及,及的赔偿,安,安排，以,确,确保该等,安,安排乃按,照,照有关合,约,约条款拟,定,定，若未,能,能按有关,合,合约条款,拟,拟定，有,关,关赔偿乃,合,合理及适,当,当；及,终止雇用,任,任何执行,董,董事或高,级,级管理人,员,员的条款,及,及条件，,以,以确保所,付,付的赔偿,均,均按有关,合,合约条款,拟,拟定，若,未,未能按有,关,关合约条,款,款拟定，,有,有关赔偿,亦,亦须为公,平,平及不会,对,对本公司,造,造成过重,负,负担。,委员会须,就,就非执行,董,董事的酬,金,金向董事,会,会提出建,议,议。,委员会须,确,确保并无,任,任何董事,或,或其任何,联,联系人士,参,参与拟定,本,本身的薪,酬,酬。,委员会须,按,按董事会,不,不时提出,的,的要求向,本,本公司董,事,事会报告,其,其事务。,在符合香,港,港联合交,易,易所有限,公,公司证券,上,上市规则,所,所载的企,业,业管治常,规,规守则情,况,况下，委,员,员会须就,拟,拟定执行,董,董事及高,级,级管理员,的,的薪酬，,行,行使董事,会,会不时赋,予,予委员会,的,的其他权,力,力、授权,及,及酌情权,，,，以及履,行,行其他职,责,责。,委员会在,行,行使其权,力,力、授权,及,及酌情权,及,及履行其,职,职责时，,须,须全面遵,照,照常规守,则,则及上市,规,规则的规,定,定。,提名委员,会,会,定期检讨董事会的架构、人数及组成（包括技能、知识及经验等），并就任何拟作出的变动向董事会提出建议,物色具备合适资格可担任董事的人士，并挑选提名有关人士出任董事或就此向董事会提供意见,评核独立非执行董事的独立性,就董事委任或重新委任以及董事（尤其是主席及行政总裁）继任计划的有关事宜向董事会提出建议,提名委员,会,会应以独,立,立非执行,董,董事占大,多,多数。,工作职责,米高嘉道,理,理爵士：,提名委员,会,会主席，,独,独立非执,行,行董事。,是,是香港上,海,海大酒店,有,有限公司,、,、直升机,服,服务（香,港,港）有限,公,公司和中,电,电科技研,究,究院有限,公,公司主席,，,，嘉道理,父,父子有限,公,公司的董,事,事，和记,黄,黄埔有限,公,公司的独,立,立非执行,董,董事，以,及,及香港飞,机,机工程有,限,限公司的,替,替代董事,。,。同时担,任,任其它多,家,家公司和,机,机构的董,事,事。,锺,士,士,元,元,爵,爵,士,士,：,：,独,立,立,非,非,执,执,行,行,董,董,事,事,。,。,是,是,载,载,通,通,国,国,际,际,控,控,股,股,有,有,限,限,公,公,司,司,(,前,称,称,九,九,龙,龙,巴,巴,士,士,控,控,股,股,有,有,限,限,公,公,司,司,),董,事,事,会,会,主,主,席,席,及,及,独,独,立,立,非,非,执,执,行,行,董,董,事,事,、,、,新,新,鸿,鸿,基,基,地,地,产,产,发,发,展,展,有,有,限,限,公,公,司,司,及,及,香,香,港,港,其,其,它,它,公,公,司,司,的,的,董,董,事,事,。,。,曾,曾,任,任,香,香,港,港,立,立,法,法,局,局,及,及,行,行,政,政,局,局,首,首,席,席,议,议,员,员,，,，,回,回,归,归,后,后,出,出,任,任,香,香,港,港,特,特,别,别,行,行,政,政,区,区,（,（,香,香,港,港,特,特,区,区,）,）,行,行,政,政,会,会,议,议,召,召,集,集,人,人,。,。,他,他,亦,亦,曾,曾,任,任,香,香,港,港,工,工,业,业,总,总,会,会,、,、,香,香,港,港,生,生,产,产,力,力,促,促,进,进,局,局,和,和,香,香,港,港,医,医,院,院,管,管,理,理,局,局,主,主,席,席,，,，,以,以,及,及,香,香,港,港,工,工,程,程,师,师,学,学,会,会,和,和,香,香,港,港,工,工,程,程,科,科,学,学,院,院,会,会,长,长,。,。,冯,国,国,纶,纶,博,博,士,士,：,：,独,立,立,非,非,执,执,行,行,董,董,事,事,。,。,是,是,利,利,丰,丰,集,集,团,团,董,董,事,事,总,总,经,经,理,理,，,，,并,并,曾,曾,于,于,多,多,个,个,主,主,要,要,商,商,会,会,担,担,任,任,要,要,职,职,。,。,他,他,曾,曾,任,任,香,香,港,港,总,总,商,商,会,会,、,、,香,香,港,港,出,出,口,口,商,商,会,会,和,和,太,太,平,平,洋,洋,经,经,济,济,合,合,作,作,香,香,港,港,委,委,员,员,会,会,主,主,席,席,，,，,现,现,任,任,香,香,港,港,贸,贸,易,易,发,发,展,展,局,局,理,理,事,事,。,。,冯,冯,博,博,士,士,是,是,普,普,林,林,斯,斯,顿,顿,大,大,学,学,工,工,程,程,学,学,士,士,及,及,哈,哈,佛,佛,商,商,学,学,院,院,工,工,商,商,管,管,理,理,硕,硕,士,士,，,，,并,并,获,获,香,香,港,港,科,科,技,技,大,大,学,学,颁,颁,授,授,工,工,商,商,管,管,理,理,荣,荣,誉,誉,博,博,士,士,学,学,位,位,。,。,他,他,现,现,任,任,利,利,和,和,经,经,销,销,集,集,团,团,有,有,限,限,公,公,司,司,和,和,利,利,亚,亚,零,零,售,售,有,有,限,限,公,公,司,司,的,的,非,非,执,执,行,行,董,董,事,事,，,，,以,以,及,及,丰,丰,控,控,股,股,有,有,限,限,公,公,司,司,、,、,伟,伟,易,易,达,达,集,集,团,团,和,和,瑞,瑞,安,安,房,房,地,地,产,产,有,有,限,限,公,公,司,司,的,的,独,独,立,立,非,非,执,执,行,行,董,董,事,事,。,。,案,例,例,：,：,中,中,电,电,控,控,股,股,提,提,名,名,委,委,员,员,会,会,构,构,成,成,案,例,例,：,：,中,中,电,电,控,控,股,股,提,提,名,名,委,委,员,员,会,会,职,职,责,责,最少每年召开一次会议,检讨董事会的架构、人数和组合（包括董事的技能、知识及经验）,就委任或续任董事以及董事继任计划的有关事宜向董事会提出建议,提名委员会职责,向董事会提出建议，尤其是确保董事会的大多数成员均独立于管理层,评核独立非执行董事的独立性,董事会需增加董事或填补空缺时，专责物色并提名合格人选，再经董事会通过落实,合,资,资,格,格,会,会,计,计,师,师,属,于,于,上,上,市,市,发,发,行,行,人,人,的,的,高,高,级,级,管,管,理,理,人,人,员,员,（,最,最,好,好,是,是,执,执,行,行,董,董,事,事,）,）,，,且,且,必,必,须,须,是,是,一,一,名,名,合,合,资,资,格,格,会,会,计,计,师,师,，,，,具,具,有,有,香,香,港,港,会,会,计,计,师,师,公,公,会,会,（,（,或,或,该,该,会,会,豁,豁,免,免,其,其,会,会,籍,籍,考,考,试,试,要,要,求,求,所,所,认,认,可,可,的,的,类,类,似,似,会,会,计,计,师,师,组,组,织,织,）,）,资,资,深,深,会,会,员,员,或,或,会,会,员,员,资,资,格,格,，,，,为,为,一,一,名,名,全,全,职,职,人,人,士,士,。,。,任职资格,主要职责,负责（其,中,中包括）,监,监督上市,发,发行人及,其,其附属公,司,司的财务,汇,汇报程序,及,及内部监,控,控。遵守,上市规则,有关财务,汇,汇报及其,它,它涉及会,计,计事宜的,规,规定。,只有持有,香,香港证监,会,会发出的,适,适当牌照,或,或获证监,会,会适当注,册,册的公司,才,才能担任,合,合规顾问,的,的工作。,作为联交,所,所的上市,公,公司，必,须,须委任一,名,名合规顾,问,问，任期,由,由上市发,行,行人的股,本,本证券首,次,次上市之,日,日起，至,首,首个完整,财,财政年度,的,的财务业,绩,绩的结算,日,日止。,在指定期,间,间后任何,时,时间，联,交,交所可指,示,示上市发,行,行人在该,段,段期间内,委,委任一名,合,合规顾问,，,，并肩负,联,联交所指,定,定的职责,。,。倘作出,该,该项委任,，,，联交所,将,将会明确,说,说明上市,发,发行人必,须,须咨询合,规,规顾问意,见,见，以及,合,合规顾问,必,必须履行,其,其职责的,情,情况。该,合,合规顾问,必,必须以适,当,当的谨慎,和,和技能履,行,行该等职,责,责。,合规顾问,合规顾问,应,应履行的,职,职责,当联交所,上,上市科及,或上市,委,委员会进,行,行任何调,查,查，包括,迅,迅速及公,开,开地响应,提,提出的任,何,何问题、,迅,迅速提供,任,任何有关,文,文件的正,本,本或副本,，,，以及出,席,席那些要,求,求合规顾,问,问出席的,任,任何会议,或,或聆讯。,1,上市公司,在,在刊发任,何,何受规管,的,的公告、,通,通函或财,务,务报告之,前,前；拟进,行,行交易（,可,可能是须,予,予公布的,交,交易或关,连,连交易）,，,，包括发,行,行股份及,回,回购股份,；,；拟运用,首,首次公开,招,招股的所,得,得款项的,方,方式与上,市,市文件所,详,详述者不,同,同，或上,市,市发行人,的,的业务、,发,发展或业,绩,绩与上市,文,文件所载,任,任何预测,、,、估计或,其,其它数据,不,不同；等,情,情况时，,必,必须及时,咨,咨询合规,顾,顾问的意,见,见。,2,合规顾问,针,针对上市,发,发行人提,出,出的问题,，,，就遵从,上市规则,及所有其,它,它适用法,例,例、规则,、,、守则及,指,指引方面,，,，给予适,当,当指引及,意,意见。陪,同,同上市发,行,行人出席,与,与联交所,举,举行的任,何,何会议。,3,案例一：,中,中国通讯,服,服务公司,股,股份有限,公,公司治理,结,结构图,东方电机,目,录,录,公司治理,的,的概要介,绍,绍,香港联交,所,所对公,司治理的,规,规范要求,宏华上市,后,后的公司,治,治理结构,母子公司,的,的公司治,理,理,宏华面向,海,海外上市,的,的公司治,理,理结构建,议,议方案,备注：底,色,色为浅蓝,色,色的部门,建,建议设置,。,。,上市公司,股,股东大会,董事会,审核委员,会,会,薪酬与考,核,核委员会,提名委员,会,会,战略委员,会,会,董秘办,行政总裁,公司治理,机,机制的主,体,体内容是,对,对股东会,、,、董事会,、,、董事会,主,主席、董,事,事和专业,委,委员会、,董,董事会秘,书,书、行政,总,总裁、财,务,务总监等,进,进行相应,规,规范（文,案,案成果对,应,应,公司治理,文,文件汇编,中提供，,本,本处略）,股份公司,章,章程,股东大会,议,议事规则,董事会议,事,事规则,董事会审,核,核委员会,实,实施细则,董事会提,名,名委员会,实,实施细则,董事会薪,酬,酬与考核,委,委员会实,施,施细则,董事会战,略,略委员会,实,实施细则,董事会主,席,席工作细,则,则,独立董事,工,工作细则,董事会秘,书,书工作细,则,则,总裁工作,细,细则,财务总监,工,工作细则,关联交易,决,决策规则,募集资金,管,管理办法,信息披露,管,管理办法,投资者关,系,系管理工,作,作制度,股份公司,股,股东会,股份公司,股,股东会是,指,指由股份,公,公司全体,股,股东所组,成,成的机构,，,，是股份,公,公司的最,高,高权力机,构,构，是股,份,份公司财,产,产权的主,体,体。股份,公,公司的投,资,资者在把,其,其出资资,金,金或财产,交,交给股份,公,公司时，,他,他只保留,了,了股权（,收,收益权和,参,参与决策,权,权），而,股,股份公司,从,从投资者,手,手中取得,了,了其他权,利,利，从而,成,成为股份,公,公司财产,权,权的主体,。,。股份公,司,司作为法,人,人，是全,体,体股东所,组,组成的整,体,体，其表,现,现形态就,是,是股东大,会,会。股东,大,大会既然,拥,拥有股份,公,公司财产,权,权，自然,可,可以决定,股,股份公司,的,的大政方,针,针，决定,成,成立、变,更,更、撤销,、,、改组股,份,份公司内,部,部的各种,机,机构，从,而,而成为股,份,份公司的,最,最高权力,机,机构，股,份,份公司内,的,的一切机,构,构都应对,股,股东大会,负,负责，必,须,须执行股,东,东大会的,一,一切决定,主要,职权,决定公司,经,经营方针,和,和投资计,划,划；,选举和更,换,换董事，,决,决定有关,董,董事的报,酬,酬事项；,选举和更,换,换由股东,代,代表出任,的,的监事，,决,决定有关,监,监事的报,酬,酬事项；,审议批准,董,董事会的,报,报告；,审议批准,监,监事会的,报,报告；,审议批准,公,公司的年,度,度财务预,算,算方案、,决,决算方案,；,；,审议批准,公,公司的利,润,润分配方,案,案和弥补,亏,亏损方案,；,；,对公司增,加,加或者减,少,少注册资,本,本作出决,议,议；,对发行公,司,司债券作,出,出决议；,对公司合,并,并、分立,、,、解散和,清,清算等事,项,项作出决,议,议；,修改公司,章,章程；,对公司聘,用,用、解聘,会,会计师事,务,务所作出,决,决议；,审议代表,公,公司发行,在,在外有表,决,决权股份,总,总数的百,分,分之五以,上,上的股东,的,的提案；,审议变更,募,募集资金,投,投向；,审议需股,东,东大会审,议,议的关联,交,交易；,审议需股,东,东大会审,议,议的收购,或,或出售资,产,产事项；,审议法律,、,、法规和,公,公司章程,规,规定应当,由,由股东大,会,会决定的,其,其他事项,。,。,董事会设,计,计主导思,路,路,体现现阶,段,段发展特,点,点和特色,，,，建立治,理,理的内在,优,优化机制,立足长远,，,，以法治,替,替代人治,，,，重视决,策,策活力和,效,效率,体现公平,、,、公开、,公,公正“三,公,公原则”,规范董事,会,会运作机,制,制，提高,决,决策效率,强化董事,责,责任意识,，,，提高决,策,策态度,强化董事,激,激励，激,发,发内在驱,动,动力,强调专家,治,治企，提,高,高决策科,学,学性,建立学习,型,型董事会,，,，提高决,策,策能力,搭建人力,资,资本与货,币,币资本结,合,合平台，,提,提高决策,水,水平,董事会设,计,计应遵循,以,以下设计,原,原则,原因,董事会应,保,保持其独,立,立性,实际操作,董事会成,员,员应有丰,富,富的经验,董事会的,规,规模应适,当,当,董事会选,择,择并评估,管,管理层,董事会负,责,责核查管,理,理层的不,正,正当行为,董事会负,责,责为管理,层,层提供方,向,向性建议,和,和指导,董事会成,员,员应对相,关