金融法律制度简介2

Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,#,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,#,第 二 章,金融法律制度,金融,法,法概述,一.金,融,融：,指货币,资,资金的,融,融通。,“金”,：,：货币,、,、银行,及,及信用,；,；,“融”,：,：与货,币,币流通,有,有关的,经,经济活,动,动。,金融是商品经,济,济高度,发,发展的产物,。,。是国,家,家对宏观经,济,济实施,调,调控的,重,重要手,段,段。,金融活,动,动的范,围,围：,货币发,行,行或回,笼,笼；,吸收存,款,款或贷,款,款；,现金流,通,通与支,付,付结算,；,；,票据贴,现,现或融,资,资租赁,；,；,金银、,外,外汇、,有,有价证,券,券的买,卖,卖等。,二.,金,金融法,：,：,是调整金,融,融关系的,法律规,范,范的总,称,称。,金融活,动,动,和,金融监,管,管关系,各种银,行,行之间,的,的关系,和,银行与,存,存款户,之,之间的,关,关系,从体系,上,上包括,：,：银行,法,法票据,法,法证券,法,法信托,法,法保险,法,法等法律,.,.法规,。,。,金融,法,法的,重,重点内,容,容,现金,管,管理,的法律,规,规定,银行,帐,帐户管,理,理的法律,规,规定,支付,结,结算的法律,规,规定,（票据,结,结算和,非,非票据,结,结算）,三.我,国,国的金,融,融构成,体,体系：,中央银,行,行,中国人,民,民银行,商业银,行,行,工商行,、,、农行,、,、,建行、,招,招行、,浦发行,、,、深发,行,行、,交行、,中,中行,政策银,行,行,国发行,、,、农发,行,行、,进出口,银,银行,非银行,金融机,构,构,证券公,司,司、保,险,险公司,、,、,信托公,司,司、财,务,务公司,、,、,金融租,赁,赁公司,、,、,农村信,用,用社,以中央,银,银,为核心,；,；,商业银,行,行,和政策,性,性,银行相分,离；,以国有,商,商,业银行为,主体，多,种金融,机,机,构并存，,分工协,作,作。,中央银,行,行,商业银,行,行,政策银,行,行,非银行,金,金融机,构,构,个人,和,单位,发行,国,国 债,兑付,国,国 债,吸纳,存,存 款,开 设,帐,帐户,交 纳,存,存款准,备,备金,发行货,币,币；经,理,理国库,；,；,制订和,执,执行货,币,币政策,；,；,实施金,融,融监督,开设帐,户,户、存,款,款、,取款、,结,结算,吸收存,款,款、发,放,放贷款,、,、帐户,管,管理、,办,办理票,据,据贴现,、,、内外,结,结算、,监,监督现,金,金管理,第一节,现金管,理,理,的法律,规,规定,一.,现,现金管,理,理的五条基,本,本原则,：,：,1.开,户,户单位,必,必须按,规,规定收,支,支、使,用,用现金,和,和接受,开,开户银,行,行监督,；,；,2.鼓,励,励采取,转,转帐方,式,式结算,，,，,减少现,金,金使用,；,；,3.转,帐,帐结算,应当,通过银,行,行；,4.中,国,国人民,银,银行及,各,各级机,构,构负责,对,对开户,银,银行进,行,行监督,和,和稽核,；,；,5.开,户,户银行,对,对开户,单,单位进,行,行监督,管,管理。,中央银,行,行,（金融,主,主管机,关,关）,开户银,行,行,（商业,银,银行、,非银行,金,金融机,构,构）,开户单,位,位和个,人,人,监督,稽,稽,核,核,监督,管,管理,执行现金管,理,理情况,收支、,使,使用,现金情况,既是开,户,户银行,对,对开户,单,单位收,支,支、使,用,用现金,进,进行监,督,督管理,的,的法律,依,依据；,又是开,户,户单位,在,在经济,业,业务活,动,动中，,依,依法收,支,支、使,用,用现金,的,的基本,要,要求。,有哪些,基,基本规,定,定？,二.,现,现金管,理,理,的有关,规,规定,国务院现金,管,管理暂,行,行条例,现金,管,管理暂,行,行条例,实,实施细,则,则,（一）,开,开户单,位,位,可以使,用,用现金,的,的,范围规,定,定：,p.148149,1.单,位,位可以使,用,用现金范围的一般规,定,定：,八个方,面,面可以,使,使用现,金,金,单位零,星,星支出,可,可以使,用,用现金,，,，但受,结,结算,起点（1000元）,的,的限制,。,。,第八方,面,面“其,他,他支出,”,”包括,：,：,因采购,地,地点不,确,确定、交通不,便,便、抢险救,灾,灾以及,其,其他特,殊,殊情况,，,，办理转,帐,帐结算,不,不够方,便,便，必,须,须使用,现,现金的,开,开户单,位,位，要,向,向开户,银,银行提,出,出书面,申,申请，,由,由本单,位,位财会,部,部门负,责,责人签,字,字盖章,，,，开户,银,银行审,查,查批准,后,后，予,以,以支付,现,现金,。,。,2.单,位,位,可以使,用,用现金范围的,特殊规定：,p.149,1.“,现,现金”,和,和“转,帐,帐结算,凭,凭证”,：,：,两者具,有,有相同,的,的支付,能,能力；,不,不得拒,收,收转帐,结,结算凭,证,证、不,得,得因收,现,现金而,给,给优惠,。,。,2.开,户,户单位,“,“库存,现,现金”,：,：,实现“,限,限额”,、,、“核,定,定”管,理,理。,限额标,准,准：35,天,天零星,开,开支（边远,和,和交通,不,不便地,区,区不超,过,过15,天,天）；由开户,银,银行核,定,定；,开户单,位,位需增,加,加或减,少,少库存,现,现金限,额,额，应,申,申请后由开户,银,银行核,定,定。,3.现,金,金交存,银,银行：,做到：当日及,时,时交存开,户,户银行,（二）,现,现金管,理,理的基,本,本要求,5.“,提,提取大,额,额现金,”,”实行,登,登记备,案,案：,包括视同大额现,金,金支付,的,的规定,（,（注明,“,“现金,”,”字样,的,的银行,本,本票和,银,银行汇,票,票）。,6.对,“,“坐支,”,”行为,的,的严格,控,控制：,一般,情,情况下,：,：不得“,坐,坐支”,；,；,特殊,情,情况下,：,：事先报,开,开户银,行,行审批,、,、核定,，,，事后,报,报告。,4.,现,现金帐,目,目：,做到：,遂,遂笔遂,日,日记帐,，,，日清,月,月结、,帐,帐款,相符；,（,（七个,不,不准、,一,一个禁,止,止）,三.违,反,反现金,管,管理规定的,法律责,任,任,由开户,银,银行依,法,法作出,处,处罚：,1.责,令,令停止,违,违法行,为,为；,2.可,并,并处警,告,告或罚,款,款；,3.情,节,节严重,的,的，可,停,停止其,现,现金支,付,付或贷,款,款。,开户单,位,位不服,处,处罚，10日,内,内有权向开户银,行,行同级,人,人民银,行,行申请行,政,政复议,；,；,对行政,复,复议决,定,定不服,，,，30日,内,内有权向人民,法,法院提起行,政,政诉讼,。,。,第二节人民,币,币银行,结,结算账,户,户管理,办,办法,的有关,规,规定,一.本“办,法,法”的制定者,、,、实施日,期,期、制定原,因,因及适用范,围,围：p.161,存款人,：,：,在中国,境,境内开,立,立银行,结,结算账,户,户的单位、,个,个体工,商,商户和,个,个人。,银行：,在中国,境,境内经,中,中央银,行,行批准,经,经营支,付,付结算,业,业务的商业银,行,行、政,策,策性银,行,行及城,市,市和农,村,村信用,合,合作社,。,。,银,行,行,结,结,算,算,账,账,户,户p,.,.162,是指,存款人,在银行,开,开立的,；,；,办理资,金,金收付,结,结算的,；,；,人民币,活,活期存,款,款账户,。,。,个人,银,银行结,算,算账户,单位,银,银行结,算,算账户,以自然,人,人姓名,开,开立,（实名,制,制），,包,包括,邮政储,蓄,蓄机构,办,办理,银行卡,业,业务的,账,账户。,以单位,名,名称开,立,立，包括,个体工,商,商户开,立,立的银,行,行,结算账,户,户。,银行结,算,算,账户,储蓄账,户,户,两者是,否,否相同,？,？,通过银,行,行办理,支付结,算,算,的账户,（非单,纯,纯存、,取,取款）,交纳水,电,电费,办理各,种,种票据,的,的结算,（,（付出,或,或收进,资,资金）,二.,人,人民币,银,银行结,算,算账户,管理,的基本,原,原则,p.161,1.一,个,个基本,存,存款账,户,户原则,2.自,主,主选择,原,原则,3.遵,守,守法律,、,、行政,法,法规原,则,则,4.信,息,息保密,原,原则,三.银,行,行结算,账,账户的,开,开立、,变,变更和,撤,撤销,1.银行结,算,算账户,的,的开立,存款人,填,填制,开户申,请,请书,签订银,行,行结算,账,账户,管理协,议,议,办理开,户,户手续,向人民,银,银行备,案,案,报送人,民,民银行,核,核准,开户银,行,行审查,通,通过,（银行,建,建立存,款,款人预,留,留签章,卡,卡片并,归,归档）,2.银行结,算,算账户,的,的变更,存款人,银,银行结,算,算账户,有,有法定,变,变更事,项,项发生,，,，应当,在,在5日内书面通,知,知开户,银,银行。,开户银,行,行应及,时,时办理,变,变更手,续,续并在2日内向人,民,民银行,报,报告。,3.银行结,算,算账户,的,的撤销,和,和不得,申,申请撤,销,销的规,定,定p.162,163,四.个,人,人银行,结,结算账,户,户,（一）,涵,涵义及,用,用途：,（二）,哪,哪些个,人,人可以,申,申请？,p.166,（四）,申,申请时,应,应出具,的,的证明,文,文件,（三）,申,申请途,径,径,申请开,立,立,申请确,立,立,五.单 位银行结,算,算账户,按用途,分,分为：p.163,基本存,款,款账户,一般存,款,款账户,专用存,款,款账户,临时存,款,款账户,基本存,款账户,一般存,款,款账户,专用存,款账户,临时存,款账户,账户,分类,用,途,途,申 请,开 立,人,人,应出具,的,的,证明文,件,件,日常转,账,账结算,；,；,现金收,付,付,向银行,借,借款；,其他结,算,算,现金只,存,存不取,各项专,用,用资金,的,的收付,，,，现金支,取,取有限,制,制，不得办,理,理现金,收,收付业,务,务,一定期,限,限内的,临,临时需,要,要。注册资,金,金在验,资,资期内,只,只收不,付,付。其他可,以,以收付,现,现金。,设立临,时,时机构,人,人；异,地,地临时,经,经营者,；,；申请,注,注册验,资,资者。,存款人,（,（单位,）,）,存款人,（,（单位,）,）,存款人,（,（单位,）,）,p.163,p.164,p.165,p.166,六.异,地,地开立,银,银行,结,结算账,户,户的规,定,定,新办,法,法,突破,了原,办,办法,关,关于单,位,位银行,账,账户只,能,能“属地,开,开立”,、,、“实,行,行属地,管,管理”的规定,。,。,新办,法,法规,定,定：单,位,位或个,人,人只要,符合条,件,件,，,可以,在,异地开,立,立,相应,的银行,结,结算账,户,户。,具体规,定,定（四,种,种情况,）,）,1.异,地,地经营,（,（注册,地,地未开,立,立基本,存,存款账,户,户）：,2.异,地,地借款,和,和有其,他,他结算,：,：,3.异,地,地回笼,资,资金、,异,异地支,付,付营销,开,开支：,4.异,地,地短期,的,的临时,经,经营：,可以在,异,异地开,立,立基本存,款,款账户。,可以在,异,异地开,立,立一般存,款,款账户,。,。,可以在,异,异地开,立,立专用存,款,款账户,。,。,可以在,异,异地开,立