第二讲信用证

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,第二讲 信用证结算方式,托收结算方式,信用证,一 汇款,1,含义,:,付款方将货款通过银行付给收款人,2,种类：,(1),电汇,T/T telegraphic transfer,汇款人要求银行用电报,/,电传,/,环球银行间金融电讯网络（,SWIFT,）委托收款人所在地银行付款给收款人,(2),信汇,M/T mail transfer,汇出行应汇款人申请用航空信函指示汇入行解付一定金额给收款人的汇款方式,(3),票汇,D/D demand draft,汇出行应汇款人申请代其开立以汇入行为付款人的银行即期汇票并交还汇款人，由汇款人自寄或自带给国外收款人，由收款人到汇入行凭票取款的汇款方式,付款人 收款人,汇出行,汇入行,3,应用形式,（,1,）预付货款,（,2,）货到付款,售定,寄售,二 托收,1,含义：债权人签发汇票委托银行向国外债务人代为收款的一种结算方式。,(1),与票汇不一样,票汇：汇出行应汇款人（,债务人,）申请代其开立以汇入行为付款人的银行即期汇票并交还汇款人，由汇款人自寄或自带给国外收款人（,债权人,），由收款人到汇入行凭票取款的汇款方式,(2),与信用证也不一样,托收是建立在商业信用的基础上的,而信用证是建立在银行信用的基础的,2,当事人,(1),委托人,consignor,(2),托收行,remitting bank,(3),代收行,collection bank,(4),付款人,drawee,(5),需要时的代理,agency of need,委托人如果想要指定需要时的代理人时，必须在托收委托书上写明，并且明确代理人的权限。,委托人,付款人,托收行 代收行,资金,货运公司,1,发货,2,提单,9,货运,8,提单,3,写托收申请书，制跟单汇票,4,回执,11,付款,5,托收委托书，跟单汇票,10,收讫贷记通知书,7D/P,付款交单，,D/A,承兑,交单后到期付款,6,提示跟单付款,分析下面的案例找出有关当事人：,中国,TV,公司与加拿大,C,公司签订了,6,个合同，先后卖了,1200,吨建材给,C,公司。付款方式是,D/P,（中文称“付款交单”）。这,6,个合同的货先后分,10,批从天津运往蒙特利尔，提单由中国外轮代理公司天津分公司签发，签发后提单交发货人。按,D/P,付款方式，发货人把提单交到中国银行天津分行，天津分行委托加拿大多伦多帝国商业银行收款，由帝国商业银行通知收货人，收货人拿钱到该银行赎单。现假设出现,C,公司经理未交款赎单即将货物提走，且查无下落的情况，中国,TV,公司决定委托律师代为索赔时，作为律师应如何认定这起买卖合同中各方之间的相互关系，如何确定原被告。,1,中国,TV,公司与加拿大,C,公司之间是：,A,买卖关系（）,B,代销关系（）,2,中国外轮代理公司分公司与中国,TV,公司之间是：,A,中介关系（）,B,买卖关系（）,C,代理关系（）,3,发货人与中国银行天津分行之间是：,A,委托关系（）,B,合作关系（）,4,本案原告应当是：,A,中国,TV,公司（）,B,中国外轮代理公司天津分公司（）,C,中国银行天津分行（）,5,本案被告应当是：,A,加拿大,C,公司经理（）,B,加拿大,C,公司（）,C,加拿大多伦多帝国商业银行（）,3,种类,(1),光票托收,即期付款交单,付款交单,远期付款交单,(2),跟单托收,承兑交单,4,托收委托书的格式,跟单托收面函,.,OC No.,When corresponding,please always quote Dear Sirs:,We send you herewith the under-mentioned items for collection.,Drawer,Drawers No,Due Date/Tenor,Drawee,Accom,-,panied,by,Invoice,Pack,List,Origin,Cert,Quality,Cert,Weight,Cert,Ins.,Cert,Customs,Invoice,Shipping,Cos,Cert,Suppliers,Cert,Import,Permit,Deposit,Receipt,Mailed,by,Airmail,The remaining documents by next mail.,*,In case of,dishonour,after the arrival of the goods,please warehouse goods and cover fire insurance on our behalf under,advice to the,Drawees,and ourselves,Please,*Please deliver documents against payment/acceptance,Follow *All your charges are to be borne by,Drawees,/Drawers,Instructions,*In case of non-payment and/or non-acceptance please do not protest but advise us by cable/airmail,giving reasons.,Marked,*In case of a time bill,please advise us by airmail the date of maturity after acceptance.,By *,Proceeds:-Please credit our/our Head Office account with you,under cable/airmail advice to us.,-Please remit the proceeds to for credit of our/our Head Office account and request them to advise us by,cable/airmail,Remarks,:,For *BANK,*银行,*,BANK,三 信用证,（一）概述,1,定义,letter of credit L/C,银行（开证行）根据买方（申请人）的要求和指示向卖方（受益人）开立的在一定期限内，凭符合信用证条款规定的单据即期或在一个确定的将来的日期兑付一定金额的书面承诺,信用证是银行有条件的付款承诺,2,特点,银行负第一性付款责任,信用证是一份独立的文件,信用证业务是纯单据业务,（二）当事人及关系,1,开证申请人,Applicant,是根据销售合同规定向银行申请开立信用证的人，是销售合同中的买方，也就是进口商,义务；按期、按合同开立信用证,向开证行提交开证申请书,交纳一定的押金和费用,保证付款赎单,权利：审单,拒付,对货物有追索权,拒开信用证,2,开证行,Opening bank Issuing bank,是接收开证申请人的委托，开立信用证的银行。吸烟者被受益人接受以后，就要承担第一性行付款责任。开证行是卖方所在地的银行，其信誉和实力决定担保效力的强弱，对受益人很重要。,义务：开立信用证,第一付款责任,终局性付款,权利：收取押金和费用,审单,自行处理单据或货物,3,受益人,Beneficiary,是信用证指定有权使用该信用证享受担保放款利益的人，是买卖合同的卖方，也就是出口商。,义务：履行交货义务,对所发的货物负责,对单据的正确性负责,权利：审证,向开证行索款,向进口商索款,对开证行的无理拒付，要求赔偿,4,通知行,Advising bank,是受开证行委托将信用证转交受益人的银行，通知行是开证行的代理人，可能是他的分支机构，是卖方所在地的银行。通知行只证明信用证的真实性，对开证行和受益人不承担议付款责任。,义务：审证,及时通知受益人来拿信用证,权利：不承担开证行第一付款责任,不对信用证内容负责,收取一部分费用,开证受益人 开证申请人,通知行 开证行,1,契约关系,2,契约关系,3,委托代理关系,4,通知关系,5,第一付款责任,5,保兑行,如果开证行为了加强信用证的可靠性，指定另一家银行担保付款，这家银行就是保兑行。保兑行承担必须付款责任，卖方即可以向保兑行，也可以向开证行请求付款。,义务：与开证行一样,权利：审单,向开证行索赔,开证受益人 开证申请人,通知行 开证行,保兑行,1,契约关系,2,契约关系,3,委托代理关系,4,通知关系,5,第一付款责任,双重付款承诺,代理：保险关系,身兼两职,6,议付行,议付信用证，都要有议付行参与，他是自愿或是根据开证行的指定，买入或贴现受益人提交的跟单汇票的银行，议付行通常在卖方所在地。通过议付，卖方交单后，可立即兑现货款，议付行也做成一笔业务，获得利息收入。开证行指定的议付行是“限制性议付”，议付行自愿议付属于“自由议付”。,义务：垫付货款,传递单据,权利：有权决定议付与否,审单,7,偿付行,凭开证行的授权，向议付行付款,偿付时，不接受货运单据，无权审单,开证受益人 开证申请人,通知行 开证行,议付行,偿付行,1,帮助出口商审单，买入票据,2,直接把货运单据寄开证行,5,偿付,3,索汇,4,通知偿付行给议付行付款,6,偿付,身兼两职,8,付款行,是依信用证指定对受益人付款或承兑受益人汇票的银行。付款行一般就是开证行，也可以是开证行委托的另一家银行,为开证行履行付款义务，开证行要求付款行为受益人付款,审单,验单付款后，没有追索权,开证受益人 开证申请人,通知行 开证行,付款行,1,契约关系,2,契约关系,3,委托代理关系,4,通知关系,5,第一付款责任,代开证行审单付款，没有追索权,代理：委托付款关系,身兼两职,（三）信用证的类型,1,不可撤销信用证和可撤销信用证,2,保兑信用证和不保兑信用证,3,跟单信用证和光票信用证,4,即期信用证、远期信用证和预支信用证,5,可转让信用证和不可转让信用证,6,有追索权信用证和无追索权信用证,7,对开信用证和对背信用证,香港汇丰银行受到巴黎法国贴现银行电开信用证，要求它通过中国银行南宁分行通知受益人北海某进出口公司。电文如下：,WE WOULD BE OBLIGED IF YOU COULD ADVISE THE BENEFICIARY AT YOUR EARLIST AND BY CABLE THROUGH BANK OF CHINA,，,NANNING,（,CABLE ADDRESS,：,CHUNG KUO,）,OF THE DOCUMENTARY CREDIT IN FULL DETAILS AS FOLLOWS,，,ADDING YOUR CONFIRMATION,WHICH IS AVAILABLE BY ACCEPTANCE OF YOUR DRAFT AT 80 DAYS SIGHT DRAWN ON US FOR FULL INVOICE VALUE OF GOODS,ANY BANK BY NEGOTIATION DRAFT AT DAYS AFTER SIGHT FOR 100 PERCENT INVOICE VALUE DRAWN ON THE FUJI BANK LTD.,HEAD OFFICE.TOKYO.JAPAN.,（四）信用证业务处理的基本程序,A,业务处理的基本流程,案例：,华信贸易有限公司,huaxin trading,co.,ltd,日用品部与一个供货厂商联手开发了一项新产品,HX,系列瓷器。该系列瓷器选用上等瓷土烧制，以精美的礼盒包装，加之手工绘制的图案，美观大方，质量上乘，极有竞争力，,1998,年,3,月，公司业务员从报纸上看到加拿大一公司求购中国的瓷器，该公司是,JAMES BROWN&SONS CORP,。公司业务员经过与,JBS CORP,的联系，,JBS CORP,看上了,HX,系列瓷器的四个型号，签订合同后，,19