某公司年度财务工作报告bfbu

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2017-1-2,#,商业机密，切勿外传,2017,年,1,月,内部资料,2016,年年度财务,工作报告,创佳绩，补短板，与时俱进,各位领导、各位同事：,大家好,!,报告人：金融沙龙,1,第一章,财务工作概述,第二章,财务核算及财务管理工作,2,3,第三章,财务分析调研工作,第四章 存在的不足与缺点,4,5,第五章,2017,年主要工作计划,6,第六章 履行会计职责行使会计权限,财务,工作报告,目录,2016,年工作概况,创佳绩补短板与时俱进的工作作风,第一章 财务工作概述,财务中心的工作职能,（一）,工作重点,2016,年，账务中心的工作紧紧围绕着集团公司提出的,2016,年工作重点即目标利润和,2016,年财务中心工作计划展开的。,（二）,通力配合,在公司领导的支持和各部门的通力配合下，有序地完成了各项财务工作。,一、,2,016,年工作概况,第一章,财务工作,概述,1,2,3,4,5,6,（一）原则,二、,创佳绩，补短板，与时俱进的工作作风，,事前周密筹划的原则,守法原则：包括合法和不违法,整体性原则,成本效益原则,时效性原则,风险收益均衡原则,第一章,财务工作,概述,1、必须具备丰富的税收相关专业知识,3,、,有效的沟通能力,4、良好的职业道德,5,、,对筹划方案的针对性、可行性的评估能力,（二）、,基本要求,2,、,把握税法、政策动向的能力,第一章,财务工作,概述,二、,创佳绩，补短板，与时俱进的工作作风，,有力地推动了财务管理在企业管理中的核心作用。其管理职能是根据企业发展规划编制和下达企业全面预算，并对预算的实施情况进行管理,;,第一章,财务工作,概述,（一）、,管理职能,三,、,财务中心的工作职能,其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算,;,其监督职能即：预警提示职能是对于董事长、总经理反馈公司资金的营运预警和提示。,（二）、,核算、监督职能,三,、,财务中心的工作职能,第一章,财务工作,概述,工作流程熟练掌握的理念,需要处理好的几个关系,第二章 财务核算及财务管理工作,财务核算工作,会计基础规范化管理,财务管理工作,常规性的财务工作,财务专项工作,第,二,章,财务核算及财务管理工作,一、,工作流程熟练掌握的理念,1、目标不同，主动权不同，方向指引不同，解决问题思路也就不同。,2、,全面预算管理,的战略定位决定着企业对此的资源投入，布局安排。,3、涉及到企业整体风险,4、关系企业资源的有效利用及配置,5、延伸到企业经营风险的爆发,6、牵涉到企业未来一切规划的实现。,总之，有了全面预算管理才能明确管控的目标,1、,2、,3,、,4、,5、,6、,二、,需要处理好的几个关系,1、,OA,系统,与,企业日常,管理,2,、,E,RP,系统与财务核算,3、,U8,+,系统与全面预算管理,第,二,章,财务核算及财务管理工作,1,2,3,4,5,1、,费用报销,2、,采购付款,3、,应收结算,4、,往来借款,5、,总账报表,三、财务核算工作,第,二,章,财务核算及财务管理工作,筹资,投资,生产经营,会计核算,利润分配,1、,筹 资,2、,投资,3、,生产经营,(,采购 生产 销售,),4、,会计核算,5、,利润分配,再投资,资产重组,清算,四、会计基础规范化管理,第,二,章,财务核算及财务管理工作,4.,会计凭证的装订和保存,6,、财务资料的收集,、归档,5,、经济合同,的审核,2.,会计凭证审核、复核、过账,3.,会计报表编制,五、财务管理工作,1,2,3,4,5,6,1.,原始发票的取得到填制凭证,第,二,章,财务核算及财务管理工作,Company Logo,1,.,最平常最繁琐,2.,满足部门要求,1.,工作内容,:,能够轻重缓急妥善处理各项工作,。,2.,人员相对较少,：,及时为各项经济活动提供有力的支持和配合,。,第,二,章,财务核算及财务管理工作,六、,常规性的财务工作,(4),帐实相符；,(2),银行存款账户管理,(1),库存现金账户管理,(3),做到日清月结,3.,资金管理,:,(5),及时编制现金盘点表,(6),银行存款余额调节表,六、,常规性的财务工作,第,二,章,财务核算及财务管理工作,（,1,）,做到账账相符，账实相符；考虑各项支出的合理性，做到出有凭，入有据；,（,2,）,严格执行各有关费用报销规定，并保证报销具有真实性和实效性，做到手续齐全，监督有力，对于不合理的开支完全予以杜绝。,4.,加强对财务收支的,管理,19,（,1,）,（,2,）,第,二,章,财务核算及财务管理工作,六、,常规性的财务工作,70%,10%,5%,60%,25%,5.,加强对有关业务合同和,对外支付款项的审核及管理，,保证款项的支付、资金的使用,安全合理。,8,、,做到数据的真实,准确，并及时向领导,汇报相关情况。,6.,认真审核职工薪酬发放表，,做到准确及时支付各项职工,薪酬；较好完成了代扣代缴,个人所得税的相关工作。,7,、,按照规定编制和,报送季度、,月度,财务,报表和财务分析报告,。,第,二,章,财务核算及财务管理工作,六、,常规性的财务工作,9.,10.,11.,12.,13.,13.,配合仓管、物流、店面在物资出入库、盘点、各项资产管理等相关工作。,12.,协助行政综合部门在社会保险业务办理、各项费用支出控制；,11.,协助配合工程、生产部门在工程、生产数据的收集、整理、统计、工程生产报表编制；,10.,协同采购、销售部门做好购销结算及货款收支；,9.,能较好的配合及协助集团公司其他各部门的相关工作,;,第,二,章,财务核算及财务管理工作,六、,常规性的财务工作,5,、行政,业务？,1,、,采购,业务,？,14.,票据管理,2,、,销售,业务,？,3,、生产,业务？,4,、仓储,业务？,第,二,章,财务核算及财务管理工作,六、,常规性的财务工作,第,二,章,财务核算及财务管理工作,六、,常规性的财务工作,15.,对,2016,年度的业务及工程进度基本上实行了财务预算及计划管理；,16.,按规定做好,了,增值税发票的审核、认证、保管；,17.,及时编制和报送,各相关部门需要的财务,及统计报表。,4,、加强与主管税务部门在纳税申报、税务协查等业务方面的沟通与交流；保持与银行部门在资金收支、账户管理等方面的良好合作关系。,1,、提前完成用友,U8,+,财务与管理软件,系统升级与新帐套的建帐和启用工作，并能保证新账套的完善和安全运行，使财务工作上了一个新台阶。,2,、较好地完成与各公司单位在采购销售运输等有关业务的结算、款项收支等工作；,3,、积极主动的按照新三板上市挂牌的有关规定在资产评估、会计基础规范化、存货流程专项治理、货币资金内控检查、审计等方面进行工作；,第,二,章,财务核算及财务管理工作,七、,财务,专项,工作,1,2,2,3,4,财务报表数据的分析,调研,项目完成情况及回款情况的分析,调研,第三章 财务分析调研工作,内部公司往来的,分,析,调研,内部,部门,借款的分析,调研,纳,税的分析,调研,提出解决措施与途径,（一）,（二）,（三）,（一）、,财务报表数据的分析,调研,:,每月编制资产负债表、损益表,、现金流量表,，根据财务报表数据对收入、成本、费用、税金的配比进行分析,为领导及时掌握公司财务信息提供依据。,（三）、,内部公司往来的,分,析,调研,:,在内部公司往来核算方面，对每笔往来都记录在案，对往来情况及银行转账情况,进行,分析，以便随时掌握关联关系，及时有效的控制可能存在的风险及资金流动性的把握,。,（二）、,项目完成情况及回款情况的分析,调研,:,每月针对各公司项目完成情况，统计,收、付,款情况,，并做好催收记录。,第,三,章,财务分析调研工作,通过对部门,借款情况的分析，及时核销及做好会计处理。,（四）、,内部,部门,借款的分析,调研,税费计缴情况，进项与销项的配比与筹划，税费对企业的影响，税收政策对企业的影响。,（五）、纳,税的分析,调研,第,三,章,财务分析调研工作,分析调研,，,提出,解决,措施,与,途径,1.,根据,分析结合具体情况，对企业经营管理提出合理化建议,2.,对,现行财务管理制度及流程提出建议，并初步拟定了,适合,集团,的,制度,3.,总结,前期工作中的成功经验,第,三,章,财务分析调研工作,存货管理及盘点工作,有关统计数据,第四章 存在的不足与缺点,在监督和管理上,第,四,章存在的不足与缺点,2.,参与度仍需加强,3.,与仓库对帐工作,仍有不足,1.,在管理制度的,实施,上比较薄弱,一、存货管理及盘点工作,第,四,章存在的不足与缺点,1.,工程成本：,统计数据的收集、汇总、分析等存在薄弱环节,。,二、有关统计数据,2.,生产成本：,统计数据的收集、汇总、分析等存在薄弱环节。,第,四,章存在的不足与缺点,三、,在监督和管理上,1,2,3,1.,在办公用品采购费用支出的监督和管理上仍需加强。,2.,在劳保用品采购费用支出的监督和管理上仍需加强。,3.,在零星采购等费用支出的监督和管理上仍需加强。,提高工作效率发挥财务职能作用,改进工作加强管理,第五章,2017,年主要工作计划,完善财务信息报表工作,加强固定资产的核算与管理,逐步完善全面预算管理体系,（,2,）为公司经营决策提供及时准确的会计信息；,（,3,）在加强核算职能的同时，积极发挥财务部门的管理、监督、预警职能。,（,1,）进一步提高部门业务工作的效率和质量；,10%,60%,30%,（,1,）,第,五,章,2017,年主要工作计划,（,2,）,（,3,）,1.,（,1,）,（,4,）,（,2,）,（,3,）,（,3,）,改进生产数据收集分析、,财务仓库对帐等工作上,存在的问题和不足；,（,4,）加强对各项费用支出的监督与管理。,（,2,）改进工程数据收集分析、财务仓库对帐工作上存在的问题和不足；,2.,（,1,）改进在存货管理与盘点工作上存在的问题和不足；,第,五,章,2017,年,主要工作计划,（,2,）完善生产成本报表的编制与成本费用分析。,（,1,）完善工程成本报表的编制与成本费用分析；,3.,第,五,章,2017,年,主要工作计划,验收,核算,交付,4,、,加强,固定资产,验收,、,交付,、,核算,等工作的管理，对有关,设备,及,不良资产,的,处理,及时提出合理,意见,和,建议,。,第,五,章,2017,年,主要工作计划,（,2,）,（,1,）,积极推动逐步实行全面预算管理,体系,（,2,）进一步完善绩效考核管理,工作,（,1,）,5.,第,五,章,2017,年,主要工作计划,掌握会计技术方法,严格执行会计法规和规章制度,第六章 履行会计职责行使会计权限,圆满完成财务工作目标,为公司发展壮大做出贡献,1.,2.,3.,1.,继往开来，财务中心必须正确履行会计职责和行使会计权限；,2.,认真学习有关财经政策和法令；,3.,熟悉财经制度；,4.,4.,积极钻研会计业务，精通专业知识，掌握会计技术方法。,第,六,章 履行会计职责行使会计权限,一、掌握会计,技术方法,二、,严格执行会计法规和规章制度,1.,本着,“企兴我荣，,企衰我辱”,的精神,3.,廉洁,奉公，,严守职业道德,2.,爱岗,敬业，,忠于职守,4.,严守,法纪，,坚持原则,5.,严格执行,有关的,会计法规,和规章制度,:,第,六,章 履行会计职责行使会计权限,1.,2.,4.,3.,1.,有公司领导的支持和帮助；,2.,有各部门的配合；,3.,财务人员必须在繁忙的工作中一定努力和敬业；,4.,圆满完成,2017,年的财务工作目标。,第,六,章 履行会计职责行使会计权限,三、圆满完成财务工作目标,1.,预计工作任务会更重，压力会更大；,为集团公司的发展壮大做出,新的更大的贡献。,2.,但财务中心将继续以饱满的工作热情，积极进取，开拓创新；,3.,充分发挥财务管理在企业管理中的核心作用；,第,六,章 履行会计职责行使会计权限,四、为公司发展壮大