XXXXXXXX1120ERP软件II-电脑业务(财务单据)gjy16840

,1.,*,2011 by EME,ERP,软件,II,电脑实验,2.,财务系统单据,1.,*,2011 by EME,ERP,软件,II,电脑实验,2.,财务系统单据,1.,*,2011 by EME,ERP,软件,II,电脑实验,2.,财务系统单据,1.,*,2011 by EME,ERP,软件,II,电脑实验,2.,财务系统单据,1.,*,2011 by EME,ERP,软件,II,电脑实验,2.,财务系统单据,1.,*,2011 by EME,ERP,软件,II,电脑实验,2.,财务系统单据,1.,*,2011 by EME,ERP,软件,II,电脑实验,2.,财务系统单据,1.,1,2011 by EME,ERP,软件,II,电脑实验,2.,财务系统单据,1.,*,2011 by EME,ERP,软件,II,电脑实验,2.,财务系统单据,1.,*,2011 by EME,ERP,软件,II,电脑实验,2.,财务系统单据,1.,*,2011 by EME,ERP,软件,II,电脑实验,2.,财务系统单据,1.,*,2011 by EME,ERP,软件,II,电脑实验,2.,财务系统单据,企业典型业务,单据流程模拟（电脑）,ERP,软件,II,一、相关部门工作底稿,二、财务系统单据填写示例,三、典型业务单据流程,一、相关部门工作底稿,相关部门工作底稿（一）,序号,指标名称,电脑,显示器,鼠标,键盘,主机,1,预计毛需求量,2,月初库存量,3,预计净需求量,4,预计采购量,5,最低生产,/,供应量,6,预计,/,实际供货率,7,预计请购量,设计并合作完成相关部门工作底稿,相关部门工作底稿（二）,序号,指标名称,电脑,显示器,鼠标,键盘,主机,8,原材料实际到货量,9,预计,/,实际合格率,%,10,原材料验收入库量,11,原材料库存总量,12,本月生产量（投产量）,13,本月领料量（投料量）,设计并合作完成相关部门工作底稿,相关部门工作底稿（三）,序号,指标名称,电脑,显示器,鼠标,键盘,主机,14,产品验收入库量,15,产品库存总量,16,产品销售量（出库量）,17,月末库存量,18,本月入库单位成本,19,月末库存商品价值,设计并合作完成相关部门工作底稿,相关部门工作底稿（一）,参考答案,序号,指标名称,电脑,显示屏,CPU,主板,内存,硬盘,外壳,电池,1,预计毛需求量,2200,1600,1600,1600,1600,1600,1600,1600,2,月初库存量,700,100,30,30,80,113,80,80,3,预计净需求量,1500,1500,1570,1570,1520,1487,1520,1520,4,预计采购量,-,1500,1570,1570,1520,1487,1520,1520,5,最低生产,/,供应量,100,10,10,10,10,10,10,10,6,预计,/,实际供货率,-,90/95,90/95,90/95,90/95,90/95,90/95,90/95,7,预计请购量,-,1760,1840,1840,1780,1740,1780,1780,8,原材料实际到货量,-,1670,1740,1740,1690,1650,1690,1690,9,预计,/,实际合格率,%,95/98,95/93,95/93,95/93,95/93,95/93,95/93,95/93,10,原材料验收入库量,-,1560,1620,1620,1580,1540,1580,1580,11,原材料库存总量,-,1660,1650,1650,1660,1653,1660,1660,相关部门工作底稿（一）,参考答案,序号,指标名称,电脑,显示屏,CPU,主板,内存,硬盘,外壳,电池,12,本月生产量,（投产量）,1600,-,-,-,-,-,-,-,13,本月领料量,（投料量）,-,1600,1600,1600,1600,1600,1600,1600,14,产品验收入库量,1568,-,-,-,-,-,-,-,15,产品库存总量,2268,-,-,-,-,-,-,-,16,产品销售量,（出库量）,2000,-,-,-,-,-,-,-,17,月末库存量,268,60,50,50,60,53,60,60,18,本月入库单位成本,4020.11,514.10,926.67,926.67,205.57,514.29,205.57,205.57,19,月末库存商品价值,1077389,30846.15,46333.33,46333.33,12334.18,27257.14,12334.18,12334.18,一、相关部门工作底稿,二、财务系统单据填写示例,三、典型业务单据流程,二、财务系统单据填写示例,财务系统主要业务单据一览,序号,单据名称,主要用途,说明,1,应付单,确认应付款,填写,2,付款单,确认并付款,填写,3,应收单,确认应收款,填写,4,收款单,确认并收款,填写,5,工资计算表,计算工资,填写,6,个人所得税申报表（略）,计算所得税,自制,7,计提折旧汇总表（略）,计算折旧,自制,8,制造费用归集与分配表,归集与分配,填写,9,生产成本计算单,计算成本,填写,10,记账凭证,记账凭证,填写,序号,单据名称,主要用途,说明,11,代记账凭证,简版记账凭证,填写,12,期间费用计算表,计算期间费用,自制,13,营业税金及附加计算表,计算税金及附加,自制,14,利润总额计算表,计算利润总额,自制,15,所得税计算表,计算所得税,自制,16,科目余额,/,发生额表（,T,账）,全部账户,填写,17,利润表,编制利润表,填写,18,资产负债表,编制资产负债表,填写,19,现金流量表,编制现金流量表,自制,1,月份采购原材料计算表,参考答案,指标名称,显示屏,CPU,主板,内存,硬盘,外壳,电池,采购原材料数量,1760,1840,1840,1780,1740,1780,1780,原材料到货数量,1670,1740,1740,1690,1650,1690,1690,原材料验收入库量,1560,1620,1620,1580,1540,1580,1580,承担的原材料损耗量,44,48,48,44,44,44,44,原材料单价,（不含税）,500,900,900,200,500,200,200,原材料采购总额,（不含税）,3440200,4384800,4384800,3008200,3366000,3008200,3008200,原材料单位成本,（元）,514.1,926.67,926.67,205.57,514.29,205.57,205.57,应 付 单,单据编号：,0001,单据日期 付款条件,供货单位：供应商,会计科目,:,应付账款 币 种,:RMB,金 额：,1,955,350.8,数 量,:,部 门,:,财务部 业 务 员：,项 目,:,摘 要,:,采购,第一批,采购原材料（,30%,）,序号,科目方向,对应科目,币种,汇率,原币金额,项目,摘要,1,借,材料采购,RMB,-,1,671,240,-,采购原材料,2,借,应交税费,RMB,-,284,110.8,-,采购原材料,合计,1,955,350.8,审核人：郭 制单人：向,采购原材料,-,采购专用发票,应 付 单,单据编号：,0002,单据日期 付款条件,供货单位：供应商,会计科目,:,应付账款 币 种,:RMB,金 额：,4,562,485.2,数 量,:,部 门,:,财务部,业 务 员：,项 目,:,摘 要,:,采购第二批采购原材料（,70%,）,序号,科目方向,对应科目,币种,汇率,原币金额,项目,摘要,1,借,材料采购,RMB,-,3,899,560,-,采购原材料,2,借,应交税费,RMB,-,662,925.2,-,采购原材料,合计,4,562,485.2,审核人：郭 制单人：向,采购原材料,-,采购专用发票,付 款 单,单据编号：,0001,单据日期 付款条件,供货单位：供应商,会计科目：银行存款 币 种：,RMB,金 额：,977,675.4,数 量：部 门：财务部 业 务 员：,项 目：摘 要：支付第一次采购原材料应付款的,50%,序号,科目方向,对应科目,币种,汇率,原币金额,项目,摘要,1,借,应付账款,RMB,-,977,675.4,-,-,合计,977,675.4,审核人：郭,制单人,：向,支付原材料采购款,-,采购专用发票与采购合同,采购第一批原材料共需：,1955350.8,应 收,单,单据编号：,0001,单据日期 付款条件,客户单位：,A,客户,会计科目：应收账款 币 种：,RMB,金 额：,3100500,数 量：部 门：销售部 业 务 员：,项 目：摘 要：,1000,台手提电脑的,50%,款项,序号,科目方向,对应科目,币种,汇率,原币金额,项目,摘要,1,贷,主营业务收入,RMB,-,2650000,-,-,2,贷,应交税费,RMB,-,450500,-,-,合计,3100500,审核人：郭,制单人,：向,销售电脑,销售专用发票,100,台电脑销售产生：,6201000,的,50%,应 收 单,单据编号：,0002,单据日期 付款条件,客户单位：其他客户,会计科目：应收账款 币 种：,RMB,金 额：,6201000,数 量：部 门：销售部 业 务 员：,项 目：摘 要：,1000,台电脑的款项,序号,科目方向,对应科目,币种,汇率,原币金额,项目,摘要,1,贷,主营业务收入,RMB,-,5300000,-,-,2,贷,应交税费,RMB,-,901000,-,-,合计,6201000,审核人：郭,制单人,：向,销售电脑,销售专用发票,收 款 单,单据编号：,0001,单据日期 客户付款条件,客户单位：,A,客户,会计科目：银行存款 币 种：,RMB,金 额：,1860300,数 量：部 门：销售部 业 务 员：,项 目：摘 要：收到,A,客户销售款项的,30%,（付现）,序号,科目方向,对应科目,币种,汇率,原币金额,项目,摘要,1,贷,应收账款,RMB,-,1860300,-,电脑销售款,合计,1860300,审核人：郭 制单人：向,收款,销售专用发票与销售合同,6201000,的,30%,全款的,30%,工资计算表,单位名称,:ABC,公司,2010,年,1,月,31,日 第,1,号,产品、车间和部门,比重,%,金额（元）,备 注,车间（直接生产工人）,50,412000,车间（辅助生产工人）,20,164800,管理人员,15,123600,销售人员,10,82400,其他人员,5,41200,合 计,100,824000,复核：郭 制表：向,计算本月工资,工资计算表,生产,1600,台笔记本电脑，日常工作,148,个小时，加班,12,小时，共需：,148*50*100+12*70*100=824000,间接费用汇总分配表,生产订单号：,A1,产品编码,:501,产 量：,1568,业 务 员,:,郭 部 门：一车间 备 注,审核人：方 制单人：向,序号,项 目,金 额（元）,1,固定资产折旧,20000,2,固定资产租赁费,100000,3,设备维修费,10000,4,其他间接生产费用,164800,5,间接费用合计,300000,6,间接费用分配率（按产量）,379.34,7,间接费用分配率（按工时）,371.75,间接费用归集与分配,生产成本计算表,完工产品：,1568,产品名称：电脑,2010,年,1,月,31,日 第 批 在 产 品：,审核人：郭,制表人：向,生产成本计算表,摘,要,成,本,项,目,合,计,直接材料,直接人工,制造费用,其他费用,月初在产品成本,0,0,0,0,0,本月生产费用,5,591,527.50,412000,300,000.00,0,6,303,527.50,合,计,5,591,527.50,412000,300,000.00,0,6,303,527.50