甲骨文(Oracle)--全面预算管理

Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,Click to edit Master title style and Second Line Like This,#,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,#,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,Click to edit Master title style and Second Line Like This,#,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,Click to edit Master title style,#,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,Click to edit Master title style and Second Line Like This,#,利用信息化手段助力企业全面预算管理,Oracle,公司资深咨询顾问,彭新,Evaluation Warning:The document was created with Spire.Presentation for.NET,全面预,算,算管理,是,是企业,绩,绩效管,理,理中的,重,重要一,环,环,建立多,套,套执行,方,方法、,资,资源配,置,置、盈,利,利模型,在不同,模,模型中,模,模拟，,确,确定重,大,大举措,战略目,标,标分解,财务预,算,算,业务计,划,划,滚动预,测,测,战略地,图,图,平衡计,分,分卡,关键成,功,功要素,KPI指标,行业指标与标杆,趋势分,析,析,赢利性,分,分析,运营效,率,率分析,法定报告,管理报,告,告,合规性,报,报告,绩效计,分,分卡报,告,告,目标设定,业务,建模,计划,预算,多维,分析,报表,合并,财务与,业,业务运,营,营,收入、,利,利润与,关,关键绩,效,效指标,效率与,利,利用率,执行与,监控,企业绩,效,效,管理闭,环,环,预算起,到,到了上,传,传下达,的,的作用,，,，并作,为,为绩效,考,考核的,基,基础,Evaluation Warning:The document was created with Spire.Presentation for.NET,市场环,境,境,战略,流程和KPI,目标/,考,考核指,标,标,执行措,施,施,(业务,流,流程、,成,成本、,利,利益、,主,主要绩,效,效考核,指,指标、,负,负责人,),),业务管,理,理,管理报,告,告,主要流,程,程,业绩考,核,核指标,战略规,划,划,(510年),业务计,划,划,(35年),年度预,算,算,(1年,),),目标数,据,据,差异分,析,析,滚动预,测,测,（未来3个季,度,度）,1,1,2,3,4,5,6,7,2,3,4,5,6,7,企业全,面,面预算管,理,理解决方案流,程,程,根据企,业,业外部,环,环境和,内,内部的,能,能力制,定,定公司,战,战略,将战略,细,细化到,目,目标和,考,考核指,标,标,为实现,战,战略目,标,标和考,核,核指标,确,确认必,须,须执行,措,措施,包,包括业,务,务流程,、,、相应,的,的成本,费,费用、,主,主要的,负,负责部,门,门,根据确,认,认的业,务,务计划,编,编制预,算,算,预算执,行,行过程,中,中的监,控,控,定期对,预,预算执,行,行情况,进,进行检,查,查，将,预,预算数,据,据和实,际,际数据,进,进行差,异,异分析,找,找到问,题,题的原,因,因从而,加,加以改,进,进,根据目,标,标完成,情,情况对,下,下一时,段,段进行,预,预测，,及,及时更,新,新反映,公,公司最,新,新的可,能,能的经,营,营结果,Evaluation Warning:The document was created with Spire.Presentation for.NET,企业在,做,做全面,预,预算管,理,理面临,的,的主要,问,问题,每1亿美元,收,收入花,费,费 6,.,.3万,美,美元,110天,预测还,是,是有所,偏,偏离，,平,平均10%,Evaluation Warning:The document was created with Spire.Presentation for.NET,企业在做全面,预,预算管,理,理面临,的,的主要,问,问题,战略、经营,计,计划与,预,预算相,脱,脱节,预算流,程,程非常耗,时,时且效,率,率低下,手工流,程,程，耗,费,费很多,的,的沟通,成,成本，,潜,潜在影,响,响员工,士,士气,对实际执,行,行情况缺,乏,乏监控,机,机制,无法进行多,种,种情况,的,的假设,分,分析,为经营决策及,时,时做出分,析,析报告时十分困,难,难,预算不,能,能随实,际,际情况,及,及时调,整,整，使,得,得管理,层,层对预,算,算数据,缺,缺乏信,心,心,“Only 12%ofcompaniesthoughtthat their planning processwas completelyreliable,while 90%labeled it cumbersome”,Source,:,:CFOMagazine,Evaluation Warning:The document was created with Spire.Presentation for.NET,利用信,息,息化手,段,段做好,全,全面预,算,算管理,关键功,能,能点一,：,：战略,规,规划与,计,计划预,算,算一体,化,化的解,决,决方案,。,。将战,略,略规划,与,与全面,预,预算相,集,集成，,使,使预算,人,人员可,以,以分析,并,并理解,公,公司潜,在,在的战,略,略和运,营,营目标,关键功,能,能点二,：,：提高,预,预算编,制,制的效,率,率和准,确,确度。,通,通过反,复,复迭代,的,的预算,流,流程，,在,在保证集,团,团的整,体,体利益,和,和目标,实,实现的前提,下,下使预,算,算更具,可,可操作,性,性，具,有,有激励,的,的意义,关键功,能,能点三,：,：强化,预,预算执,行,行中的,控,控制。,强,强调预,算,算的事,前,前、事,中,中和事,后,后控制,关键功,能,能点四,：,：加强,预,预算的,分,分析，,达,达到更,好,好的协,作,作、更,高,高的效,率,率、更,大,大的可,视,视性,关键功,能,能点五,：,：预算与,预,预算调,整,整和滚,动,动预测,相,相结合，更实,际,际地反,映,映出企,业,业内外,部,部变化,，,，从而,更,更为精,确,确地制,定,定应变,措,措施,6,Evaluation Warning:The document was created with Spire.Presentation for.NET,资金战,略,略,收购兼,并,并,长期发,展,展,股东权,益,益,销售更,多,多的产,品,品或服,务,务：未来几,年,年的产,品,品需求,？,？,价格：,价,价格的,变,变化趋,势,势如何,，,，对公,司,司盈利,的,的影响,？,？,销售新,的,的产品,或,或服务,：,：进入新,的,的相关,领,领域？,购买其,他,他企业,融资计,划,划长期债,、,、短期,债,债、上,市,市融资,等,等哪种,方,方式更,适,适合？,债务安,排,排如何安,排,排现金,流,流以按,时,时还债,？,？还债,资,资金如,何,何取得,？,？,长期发,展,展,兼并、,剥,剥离,资金战,略,略,股东权,益,益,公司的,收,收购兼,并,并策略,怎,怎么样,？,？对企,业,业未来,影,影响如,何,何？,收购项,目,目经济,利,利润如,何,何？三,表,表如何,？,？风险,因,因素？,如果三,年,年后股,价,价希望,达,达到130元，那,么,么这几,年,年的平,均,均增长,率,率是多,少,少？,未来几,年,年公司,的,的三表,如,如何？EVA如何？,关键功,能,能点1,战略规,划,划与计,划,划预算,一,一体化,的,的解决,方,方案,Evaluation Warning:The document was created with Spire.Presentation for.NET,即时模,型,型,目标设,定,定,资金战,略,略,长期发展,战略目,标,标细化,使用最,新,新的预,测,测结果,更,更新战,略,略计划,人力资,源,源,计划,销售计划,资本支,出,出计划,生产计划,分子公,司,司计划、,预,预算、,预,预测,完整的,战,战略计,划,划解决,方,方案,战略规,划,划与计,划,划预算,一,一体化,的,的解决,方,方案,Evaluation Warning:The document was created with Spire.Presentation for.NET,目标设,定,定与分,解,解,提供版,本,本控制,，,，可以,定,定义目,标,标版本,或,或者由,下,下至上,的,的版本,；,；,系统保,留,留不同,版,版本的,数,数据，,通,通过目,标,标版本,和,和实际,工,工作版,本,本之间,的,的差异,比,比较，,根,根据目,标,标制定,预,预算；,可以实,际,际的预,算,算结果,以,以及将,来,来的实,际,际数进,行,行比较,下达目,标,标的同,时,时提供,详,详尽的,文,文字说,明,明信息,进,进行补,充,充,Evaluation Warning:The document was created with Spire.Presentation for.NET,目标设,定,定与分,解,解,通过业,务,务规则,的,的设定,可,可以方,便,便的分,解,解预算,，,，实现,跨,跨维度,预,预算分,解,解的要,求,求，指标由粗到,细,细设置,在,在各个,层,层面；,系统提,供,供预测,函,函数的,功,功能，,可,可以进,行,行目标,预,预测,Evaluation Warning:The document was created with Spire.Presentation for.NET,关键功,能,能点2,提高预,算,算编制,的,的效率,和,和准确,度,度,信息孤,岛,岛；,与多种,源,源系统,数,数据的,整,整合；,缺乏对,大,大量数,据,据的处,理,理能力,；,；,不易于,维,维护；,无流程,管,管理；,无版本,控,控制；,无审计,线,线索；,无法涵,盖,盖很多,的,的维度,；,；,无法支,持,持灵活,的,的分析,工,工作；,预算方,法,法、规,则,则不一,致,致；,经验和,知,知识不,能,能共享,。,。,Evaluation Warning:The document was created with Spire.Presentation for.NET,预算基,本,本模型,多场景,、,、多版,本,本、多,维,维度,预算维度,预算科目,组织架构,产品,场景,版本,时间,一套模,型,型，完,成,成资本,支,支出预,算,算、人,力,力资源,预,预算、,运,运营计,划,划、资,金,金预算,等,等,自上而,下,下的目,标,标下达,，,，自下,而,而上的,预,预算汇,总,总,支持滚,动,动预测,，,，如1+11、210、39等,支持预,算,算调整,同一种,预,预测条,件,件下可,以,以储存