金蝶K、3集团财务产品培训

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,P,*,版权所有,1993-2006,金蝶软件,(,中国,),有限公司,内部公开 请勿外传,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,P,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,*,*,P,*,版权所有,1993-2006,金蝶软件,(,中国,),有限公司,P,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,P,102,版权所有,1993-2006,金蝶软件,(,中国,),有限公司,Thanks,terima kasih,感謝,谢谢,版权所有,1993-2012,金蝶软件（中国）有限公司, 内部公开 请勿外传,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,P,1,版权所有,1993-2006,金蝶软件,(,中国,),有限公司,版权所有,1993-2012,金蝶软件（中国）有限公司, 内部公开 请勿外传,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,内部公开 请勿外传,版权所有,1993-2012,金蝶软件（中国）有限公司, 内部公开 请勿外传,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,内部公开 请勿外传,P,101,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,内部公开 请勿外传,Thanks,terima kasih,感謝,谢谢,版权所有,1993-2012,金蝶软件（中国）有限公司, 内部公开 请勿外传,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,金蝶,K/3,集团财务产品培训,研发中心,K/3WISE,财务系统部,合并报表,结算中心,目录,合并报表课程目录,合并报表应用分析,合并报表基础知识及产品设计理念,合并报表整体业务流程,K/3,合并报表功能介绍,目录,合并报表课程目录,合并报表应用分析,合并报表基础知识及产品设计理念,合并报表整体业务流程,K/3,合并报表功能介绍,目录,合并报表应用分析,子公司报表不规范,子公司上报不及时,合并报表编制不准确,合并报表编制不及时,权益抵销,往来抵销,合并报表分析费时、费力,应用难点,如何控制上报质量,?,层次多，范围广，如何缩短上报时间？,怎样才能编制快速、准确？,如何实现权益自动抵销？,如何实现内部往来自动抵销？,怎样快速、形象、直观展示分析结果？,企业困惑,有效的报表采集体系,实时的报表监控体系,灵活的合并报表编制体系,权益自动抵销编制流程,往来自动抵销编制流程,合并报表分析体系,K/3,解决方案,合并报表课程目录,合并报表应用分析,合并报表基础知识及产品设计理念,合并报表整体业务流程,K/3,合并报表功能介绍,目录,基础知识介绍,为什么要报表合并？,公司,子公司,- 0001,子公司,- 0002,为什么要对报表进行合并？,收购,兼并,以,产权,关系为纽带，,由多个,法人,共同组成的企业,联合体,如何向投资者等信息需求者报告整个集团的财务状况、经营成果及现金流量情况,?,基础知识介绍,如何进行报表合并？,如何进行报表合并？,集团公司,子公司,- 0001,子公司,- 0002,收购,兼并,内部投资的影响,内部交易的影响,内部债权债务的影响,其他内部影响,基础知识介绍,合并报表的概念,合并财务报表是指反映母公司和其全部子公司形成的企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量的财务报表。,母公司，是指有一个或一个以上子公司的企业,(,或主体，下同,),。,子公司，是指被母公司控制的企业。,合并财务报表至少应当包括下列组成部分：,(,一,),合并资产负债表；,(,二,),合并利润表；,(,三,),合并所有者权益,(,或股东权益，下同,),变动表；,(,四,),合并现金流量表；,(,五,),附注。,合并报表的概念（引用,企业会计准则第,33,号,）,：,基础知识介绍,合并报表的特点,合并报表反映的是母公司和子公司所组成的企业集团整体的财务状况和经营成果，反映的对象是由,若干个,法人组成的经济意义上的会计主体,合并报表有企业集团中对其他企业有控制权的,控股公司或母公司,编制,合并报表以,个别会计报表,为基础编制,合并报表编制有其独特的方法：在对个别报表数据进行加总的基础上，通过,编制抵销分录,将企业集团内部的经济业务对个别会计报表的影响予以抵销，然后合并会计报表各项目的数额编制。,合并报表的特点,：,基础知识介绍,外币折算,外币折算会计准则规定，企业对于发生的外币交易，应当将外币金额折算为记账本位币金额。,外币折算会计准则规定，企企业对境外经营的财务报表进行折算时，应当遵循下列规定：（,1,）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除,未分配利润,项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。（,2,）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；也可以采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述（,1,）、（,2,）折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。,外币折算,：,K/3,合并报表设计思想,集团统一制订报表模板,规范性,对编制的报表进行勾稽关系检查、项目差异检查,准确性,及时性,集团进行调整、抵销、合并处理。,真实性,子集团,/,子公司根据模板编制报表,K/3,合并报表带给客户的价值,手工条件下的合并,基于,K/3,合并报表的报告体系,高效、低成本、准确,耗费大量人力、时间以及决策失误成本,数据集中、规范管理,数据分散、难以规范控制,基于组织股权关系的精确计算,难以准确梳理内部投资关系,基于内部交易及内部往来对账后的自动抵销,人工核对工作量大，准确性难以保障,效率,规范性,内部投资,内部交易,直接从账套取数，多种数据勾稽检查,手工填报，数据准确性难以保障,准确性,合并报表课程目录,合并报表应用分析,合并报表基础知识及产品设计理念,合并报表整体业务流程,K/3,合并报表功能介绍,目录,K/3,合并报表应用流程,K/3,合并报表应用模式,-,集中网络式,报表数据集中存放、在线传递、统一管理；核算账套集中存放，便于生成合并快报。,K/3,合并报表应用模式,-,分布网络式,报表数据集中存放、在线传递、统一管理；核算账套分布存放，取数需配置各自的取数服务器。,K/3,合并报表应用模式,-,分布文件式,报表数据分布存放、文件传递，对网络要求低。,实施前的准备工作,一、企业方明确参与合并的企业范围（按照相关会计制度并结合企业自身的需要）。,二、企业方整理编制合并报表所需资料：,1,）个别会计报表,2,）不同会计政策、会计准则下的子公司会计报表调整资料,3,）个别外币报表的折算资料,4,）内部交易资料,5,）子公司利润分配方面的有关资料,6,）子公司所有权变动的明细资料,三、企业方建立相应合并报表的管理制度。,1,）合并报表的周期和时间安排，即规定子公司何时提交报表，各级子集团及集团何时完成报表。,2,）制度应严格规定不允许随意修改报表模板,3,）核算体系需保障报表的取数需要,4),要实现自动抵销，则对内部交易和内部投资的核算方法有明确的规范,实施准备,：,搭架子,应用模式,组织架构,合并范围（控股关系、行业特性等）,合并方式（同步合并,/,逐级合并）,确定内容,报表模板,/,项目,内容：二维表,/,动态表,周期：快报，日报,/,月报,/,季报,/,半年报,/,年报,调整：子公司调整,/,集团调整,外币折算,抵销（内部往来、内部交易、内部权益投资等）,其他（涉及系统管理、查询、打印等易用性问题）,勾稽检查,进度管理,批量重算,/,批量打印等,实施过程的相关内容,合并报表课程目录,合并报表应用分析,合并报表基础知识及产品设计理念,合并报表整体业务流程,K/3,合并报表功能介绍,目录,基础数据维护,功能介绍基础数据维护,必不可少的基础资料,要完成合并报表，必不可少的基础资料包括：,公司清单,合并方案类型,当集团希望子公司同时上报不同用途的个别报表（相同的报表样式与报表项目，但不同的数据）时，通过合并方案类型来区分。,合并方案,合并方案对应集团不同的合并范围（合并中包含的公司不同）。,报表项目,报表模板,合并报表系统初始设置包括的内容： 产业 公司 币别,/,汇率 股权关系 合并方案 报表项目 外币折算方案 项目历史汇率 报表模板 分录模板 项目差异指标 勾稽关系 快报方案,系统初始设置,一、设置合并方案,1,、逐层合并,按照集团公司的组织架构，层层合并、逐级上报。适用于合并单位多、合并层级多、股权关系复杂、往来抵消复杂的集团公司。目前国内大部分集团公司采用这种方式编制合并报表。按此方法设置合并方案有两中方法：,、一步设置到位,、按实施进度逐层设置,系统初始设置,、一步设置到位,按照公司的合并架构和合并层次，一次全部设置好合并方案。,、按实施进度逐层设置,结合项目的实施进度，逐层设置合并方案。但存在子集团个别数据同合并数据的转换问题。,系统初始设置,2,、统一合并,集团公司所属合并单位，不分层级、架构，全部集中在集团总部合并。所属子集团的合并同集团公司没有直接关系。适用于合并层级少、股权关系和往来抵销相对比较简单的集团公司,。,特别提示：,打破合并层级，在集团公司总部统一编制合并报表是一种比较理想的编制方法，可以极大的提高合并报表编制速度和质量。但必须处理好合并数据的抵销问题。,系统初始设置,二、报表项目的设置,合并报表系统中的报表项目是整个合并报表系统的数据基础，是合并报表系统的最基本元素，所有报表数据都是通过具体的报表项目来反映，它是合并报表系统的数据载体，在合并体系中占有核心的位置。报表项目设置的是否合理，关系到整个合并报表系统的应用效果和效率。,系统初始设置,1,、报表项目设置原则,报表项目的设置，既要充分考虑企业的实际需要，又要考虑企业将来发展的需要；,、在设置报表项目前要首先制定编码规则，确定采用什么方式设置报表项目。这一点非常重要。但无论采用那种方法都必须有完整的编码规则，保证报表项目编码的完整性和系统性。,、报表项目设置以满足需要为基本原则，同时要考虑项目的可扩展性，为将来的扩展留下空间和余地。项目编码要尽量做到简洁明了，切忌繁琐复杂。,系统初始设置,1,、报表项目设置原则,、报表项目设置要充分考虑项目之间的相关性，满足编制抵消分录和设置报表钩稽关系的需要。,、充分利用合并报表系统中报表项目“属性”的特点，减少项目的设置数量。如“货币资金”项目，既有年初数又有期末数，“管理费用”项目，既有本期数、本年累计数又有上年累计同期数等等。在设置报表项目时不需要设置为两个或三个项目，只在项目属性中定义即可。,系统初始设置,2,、报表项目的设置方法,设置报表项目的方法有很多种，集团公司可以根据自己的实际需要进行设置。下面是两种比较常用的方法。,、按会计科目方式设置报表项目,、以报表为单位设置报表项目,系统初始设置,合并报表系统突出特点,合并报表特色功能,动态统计表编制,快报方案,动态统计表应用场景：,集团报表模板中，大量的财务附表及管理报表的行或列是无法固定的（不同于资产负债表），子公司在填制报表时根据自身公司的情况动态填列，集团公司可对这些不定行或列的报表进行汇总。,举个常见的例子，每个单位都会编制“短期投资明细表”，我们先来看看“短期投资明细表”的一般样式：,K/3,合并报表特色功能,动态统计表,K/3,合并报表特色功能,动态统计表,集团报表模板中，大量的财务附表及管理报表的行或列是无法固定的，子公司在填制报表时根据自身公司的情况动态填列，集团公司需要对这些不定行或列的报表进行汇总，如果利用,Excel,表需要花费大量时间，金蝶,K/3,合并报表系统则是自动计算完成。,合并报表的动态统计表,子公司,A,上报报表,子公司,B,上报报表,集团合并报表,动态累加,动态罗列,K/3,合并报表特色功能,动态统计表,编制动态统计表的业务流程：,K/3,合并报表特色功能,动态统计表,定义个别报表和汇总报表的动态统计报表模板,子公司填报动态统计报表,集团汇总动态统计表,该选项用于不同的汇总段，如上表中的“股票投资”、“债券投资”,这是动态统计表进行汇总的分段标志，不能将其删除，否则无法进行汇总,编制动态统计表的操作流程：,1,、定义动态统计表模板：,K/3,合并报表特色功能,动态统计表,编制动态统计表的操作流程：,2,、子公司填报动态统计表：,K/3,合并报表特色功能,动态统计表,子公司可通过插入行或列动态编制报表,编制动态统计表的操作流程：,3,、集团汇总动态统计表：,K/3,合并报表特色功能,动态统计表,提供三种汇总的方式，满足集团汇总与分析的需要,完全实现子公司不定行或列报表的动态汇总，极大的提高了工作效率，并保证了数据的正确性！,快报功能应用场景：,快报顾名思义是快速报送，让系统,每天自动搜集决策人员关心的数据（从账务系统取数），并自动实现自动汇总,/,合并，,极大提高了企业财务信息自动化程度，使集团企业向敏捷财务迈进了一大步 。如集团可以每天收集子公司的资金情况，并进行汇总，实时了解整个企业集团的现金状况。,K/3,合并报表特色功能,快报,实现快报编制的前提条件是：,1,）集团中参与快报编制的企业都使用,K/3,系统；,2,）集团大部分企业的账套集中存放在总部，或者可以通过金蝶远程传输系统（,IMTS,）自动定时获取子公司账套，实现账套的集中。,K/3,合并报表特色功能,快报,使用,K/3,合并报表的快报，集团可以自动定时从分公司获取个别报表数据，然后自动汇总合并，并将指定的汇总报表、合并报表等以,Excel,表的方式发送至指定人员的邮箱，完全实现自动化，提高工作效率。,自动定时快报,手工制作快报：,快报多而杂，子公司每天报,送，子集团或集团会计忙着,汇总。导致,快报不快、容易,出错、工作量大,K/3,自动定时快报：,快、准、省时省力,集团,子公司,A,子公司,B,子公司,自动取数,自动取数,邮件,CEO,、,CFO,自动获取子公司快报,自动合并快报,自动报送领导,K/3,合并报表特色功能,快报,实现快报编制的操作流程：,K/3,合并报表特色功能,快报,设定每家子公司对应的账套以及用户名和密码,为快报建立一个独立的合并方案类型,定义快报的报表模板,设置快报方案，设置相关参数,快报方案定义界面调用编制，或者调用后台任务，指定自动执行快报任务的时间,K/3,合并报表特色功能,快报,实现快报编制的操作流程：,勾稽关系检查应用场景：,提高合并报表的效率的前提必须是保证子公司上报的报表数据正确，并且合理。通过系统对上报的报表进行检查，可节省大量的人工检查与核对过程，提高上报报表的质量。在系统中通过表内勾稽关系检查、表间勾稽关系检查保证数据的正确性，通过项目差异勾稽关系检查，保证数据的合理性。,K/3,合并报表功能,勾稽关系,勾稽关系检查业务流程：,K/3,合并报表功能,勾稽关系,分配表间勾稽关系和项目差异勾稽关系,集团财务人员,集团财务人员,定义勾稽关系,编制个别报表,子公司财务人员,提交个别报表,/,进行报前检查,子公司财务人员,自动根据该公司应该满足的勾稽关系检查报表,系统自动完成,K/3,合并报表功能,勾稽关系,勾稽关系检查操作流程：,K/3,合并报表功能,-,报表监控平台,报表项目附注,：,K/3,提供报表项目附注功能，子公司提交的附注说明可随个别报表一起提交到集团公司，集团公司生成汇总报表和合并报表时，系统自动将每家公司对该项目的说明汇总，作为汇总报表或合并报表对该项目的附注说明，为报表分析提供了依据。,K/3,合并报表功能,项目附注,绿色原野电子有限公司,绿色原野集团,汇总报表将各汇总公司的项目附注进行汇总，便于报表分析,K/3,合并报表功能,外币折算,进行外币折算，计算外币折算差额,维护按历史汇率折算的项目的变动金额及变动日汇率,定义折算方案,生成折算后币别报表,对于采用历史汇率折算的报表项目，需要录入项目每次金额变动情况。,项目历史汇率反映子公司相关报表项目的币别与集团本位币的汇率。,定义外币折算方案、设置报表项目的折算方式。折算方式：期末汇率、平均汇率、历史汇率。,指定公司、报表、报表币别（原币）、折算方案、目标币，进行外币折算计算，外币折算后生成一张新报表。,K/3,合并报表功能,内部往来类事项自动抵销,内部往来对账,收集内部往来数据,确定内部往来关系,确认并自动产生抵销分录,差额调整,在报表项目中设置,“,往来类,”,的项目属性；,在抵销模板中，设置,“,往来类,”,的抵销模板；,在报表模板中，设置内部往来抵销明细表；,子公司填报内部往来抵销明细表并提交；,母公司查询并核对内部往来数据；,母公司根据核对后的情况，选择对差额的处理方式；,母公司审核内部往来核对后的数据并生成自动抵销分录。,K/3,合并报表功能,权益类自动抵销流程,基础数据设置,设置权益类报表项目,权益自动抵销,生成权益法调整抵销分录,维护抵销持股比例清单,查询权益法调整明细,生成权益法抵销分录,查询权益法抵销明细,投资公司编制并上报抵销表,确定股权关系,编制抵销表模板,编制权益类抵销分录模板,选择权益核算方法,使用方法,设置基础资料,K/3,合并报表功能,权益类自动抵销,使用方法,维护抵销持股比例清单,K/3,合并报表功能,权益类自动抵销,使用方法,自动生成权益法调整抵销分录,K/3,合并报表功能,权益类自动抵销,使用方法,自动生成权益法抵销分录,K/3,合并报表功能,权益类自动抵销,使用方法,查询每条投资关系的调整及抵销明细,K/3,合并报表功能,权益类自动抵销,组合查询,：,K/3,提供提供组合查询功能，实现按指定条件、分析方法、展现形式查询本期、去年同期、某一具体年期的项目数据，并进行必要的比对分析。,K/3,合并报表功能,组合查询,合并报表,结算中心,目录,集团资金管理的现状,集团资金管理的价值和策略,资金集中管理模式与解决方案,资金管理系统功能,典型客户,结算中心课程目录,现状和挑战,资金集中管理的必要,挑战,现状,可能发生违规付款行为,不能有效监控子公司支付资金的合理性,监控,资金集中管理,筹资,投资,子公司的筹资、投资决策不规范,存在重大的财务风险,子公司的资金紧张和资金冗余现象并存,子公司之间交易时资金的,体外循环，财务费用大,集团整体资金利用效率差,资金闲散，不能发挥整体效应,调剂,不能迅速掌握集团整体,资金的存量、流量、流向,家底不清、资金管理薄弱,信息,集团资金管理的现状,集团资金管理的价值和策略,资金集中管理模式与解决方案,资金管理系统功能,典型客户,目录,资金均衡的风险与集中管理价值,资金量,时间,资金盈余，使用效益下降,资金短缺，融资成本或业务受限,公司资金需求,公司资金头寸,集团的资金需求,集团的资金头寸,A,公司,B,公司,资金集中后的效果,统一账户，监控资金，防止违规,统一调剂，保障重点项目资金,统一内部结算，减少资金体外循环,统一对外结算，掌握资金流量、流向,统一筹资，增强整体信用度,统一投资，防止财务风险,核算资金占有成本，提高资金使用效率,资金集中管理的策略和目标,提高资金周转速度,降低集团整体成本,控制集团运营风险,资金集中管理手段,Internet,中心网络,PSTN,网上银行,集团结算中心,建设银行,网上银行,中心客户,中心客户,查询业务、余额,付款单、结算单,付款结算数据,查询业务、余额,资金集中管理的应用价值,实时了解资金流的整个动态情况，风险得到监督和控制；,集中利用资金，减少贷款利息，提高资金使用效率；,增强集团融资能力；,业务流程得到优化，各系统协同更加有效；,促进了商业银行对集团服务的改善；,规范资金管理，提升财务管理水平，增强企业竞争力。,内部资金调剂、降低融资成本,建立集团资金统筹优势，内部平衡资金盈缺,资金量,时间,资金集中后的效果,子公司,A,子公司,B,资金盈余，,使用效率下降,资金短缺，融资,成本或业务受损,公司资金需求,公司资金头寸,集团资金需求,集团资金头寸,集团资金管理的现状,集团资金管理的价值和策略,资金集中管理模式与解决方案,资金管理系统功能,典型客户,目录,统收统支模式,现金管理高度集中、一切现金收付活动集中在集团财务部,现金的支付批准权高度集中,内部银行模式,是集团将银企关系引入到集团管理中，加强集团内部结算处理，母子公司是借贷关系,结算中心模式,是集团统一拨付并监管成员企业的现金支出、收入、统一对外筹资并办理结算,财务公司模式,承担集团资金筹资、资金供应、投资等职能，具有法人资格的非银行金融机构，成员企业具有相对独立的财权,资金集中管理模式,资金管理解决方案,账户分散管理,子公司现有账户不变，收付业务向集团报告,收支两条线管理,子公司开两个账号：收款账户和支出账户,收款账户的资金上交集团或划入支出账户,支出账户的资金来自集团下划或收款账户转入,账户集中管理,集团代子公司开户，统一管理所有账户,允许子公司开备用金账户,资金集中管理解决方案,-,账户管理方式,资金集中管理解决方案,-,典型业务,子公司,A,子公司,B,子公司,C,结算中心,子公司在集团结算中心开户,集团结算中心在商业银行开户,统一账户、资金按“一个漏斗”支出，加强监控，防止违规,统一对外结算，掌握资金的流量、流向,统一账户、监控资金,资金集中管理解决方案,-,典型业务,内部单位之间的交易形成资金的体外循环,统一内部结算，加速资金周转,A,公司,B,公司,结算中心,X,商业银,行,XX,商业银,行,统一内部结算,资金集中管理解决方案,-,典型业务,结算中心,账务核算,子公司领导审批,结算处理,审核审批,商业银行,单据提交（签支票）,付款业务流程,中心领导审批,子公司签内部单据,付款业务,资金集中管理解决方案,-,典型业务,结算中心,中心领导,账务处理,签制单据,审核、登账,商业银行,收款,收款业务流程,子公司出纳,子公司会计,收款业务,资金集中管理解决方案,-,内部存贷业务,收支两条线，全封闭运作,业务单位,集团集中帐户,客户,内部存款利率,现金集中,业务单位,集团集中帐户,内部贷款利率,现金分配,集中闲置资金,有闲置资金的,业务单位,集团集中帐户,内部存款利率,闲置资金集中,客户,资金不足的,业务单元,集团集中帐户,内部贷款利率,内部贷款,资金集中管理解决方案,-,典型业务,总集团,集团统一调剂、统一投资，确保重点项目资金,子公司,A,子公司,B,子公司,C,子公司分别贷款难度大，利率高，信用度低,集团统一筹资贷款难度小，信用高，利率低,商业银行,项目,3,项目,2,项目,1,统一筹资、投资,子公司投资分散，投资不规范，财务风险大,集团资金管理的现状,集团资金管理的价值和策略,资金集中管理模式与解决方案,资金管理系统功能,典型客户,目录,金蝶,K/3,资金管理系统,结算中心,资金计划编制,资金计划审核,资金计划审批,资金计划控制,资金计划分析,对成员企业贷款,对成员企业委贷,对银行定期存款,对成员企业票据贴现,吸收成员企业存款,银行贷款,担保管理,集团企业票据备查簿,按银行、成员单位、票据种类等多维度查询,收款结算,付款结算,内部结算,资金划拨,资金管理（结算中心）面向集团企业,资金计划,利息管理：,活期、定存、透支、贷款、委托贷款、罚息、手续费计算及调整，相关报表；,凭证、账簿、报表及期末结账：,凭证制作，账簿管理；20余种资金报表及10余种资金分析报表；,银企互联：,全国性银行预置接口，提供银企互联平台方便二次开发。,资金结算,投资,融资,票据管理,对账管理：,中心与银行对账、成员企业与中心对账。,金蝶,K/3,资金管理系统,网上结算,系统设置,1,系统参数设置,设置系统参数,2,银行接口参数,设置银行接口参数,基础资料,企业在商业银行开户的银行账号资料,1,银行账号,2,账号设置,设置集团银行账号和子公司在结算中心开户的账号,3,计划项目,定义资金计划项目,4,计划期间,定义资金计划的期间,资金计划,-,流程,付款单,付款计划,内部结算单,账号管理,结算控制,组织机构,集团公司,子公司,孙公司,计划审批,计划编制,计划调整,计划审核,资金计划,计划控制,资金计划汇总表,分析,执行情况分析表,资金计划,1,计划编制,资金计划编制、调整、审核、审批,2,计划汇总,汇总各子公司、各计划期间的资金计划,2,计划执行分析,统计资金计划的执行率和差异,资金结算,-,收付款流程,打通结算中心系统、现金管理系统、应收应付系统资金结算业务流程,外部结算由结算中心统一进行，实现资金流转全程监控，杜绝资金浪费,资金结算,-,内部结算流程,集团内部结算可加快资金流转速度，减少资金体外循环，节约资金成本,资金结算,1,收款通知,2,收款,3,付款申请,4,付款,5,内部结算通知,6,内部结算,投融资管理,-,流程图,系统主要功能,-,投资,内部投资,企业贷款：处理成员企业到中心的贷款的贷、还款和展期等业务,外部投资,银行定期存款：处理银行银行定期存款的存入、解活等业务,委托贷款,委托贷款：处理委托贷款的贷、还款和展期业务,票据贴现,票据贴现：处理成员企业持票据到中心贴现业务,系统主要功能,-,融资,内部融资,企业定期存款：处理成员企业到中心的定期存款的存入、解活等业务,协定存款：纳入账号管理，区分基数内和超基数两部分计算利息,外部融资,银行贷款管理：处理银行贷款的贷、还款和展期业务,担保管理,贷款担保管理：处理各种担保业务,系统主要功能,-,利息管理,1,2,3,4,5,活期利息,透支利息,定期利息,贷款利息,委托贷款利息,6,利率、费率调整,7,利息相关报表,处理透支利息计算业务,处理定期存款利息计算,处理贷款利息业务,处理委托贷款利息,处理各种利率和手续费率的调整,处理活期存款利息计算业务,提供活期、透支、定期、贷款、委贷、汇总利息表,满足集团内部投融资管理的多种需求，提高集团资金使用效益,系统主要功能,-,投资、融资、利息,1,企业贷款,管理子公司在中心的贷款、还款、展期等业务,管理子公司在中心的定期存款、解活业务,2,企业定期存款,3,利息管理,计算存贷款的活期、定期、透支等利息，并打印利息单,系统主要功能,-,票据管理,应收管理,票据处理,现金管理,票据备查薄,支票管理,结算中心,票据贴现,票据抵押贷款,集团票据管理,应付管理,票据处理,应收票据,应付票据,总账,凭证处理,凭证,总账数据,成员企业,（单体企业）,现金管理,票据备查薄,支票管理,票据实体,数据传递,实体传递,票据资料,结算中心,票据资料,集团票据管理：支持票据备查、贴现、兑付全程管理,系统主要功能,-,资金报表与分析,资金报表,资金分析,存款平均数表、贷款平均数表、现金平均数表,存贷对比表、存贷金额对比表,平均利率表、收息率表,到期预警表、愈期贷款表、贷款账龄分析表,存款汇总表、存款明细表、存款余额表、透支明细表,贷款汇总表、贷款明细表、贷款担保汇总表、贴现汇总表,结算量汇总表、结算量明细表、结算量日均余额表、日报表,对账单、余额对账单,提供各类资金报表，支持对资金链运行状况的多角度分析,对到期业务全面提示，有效防范资金风险,收款信息下载,系统主要功能,-,银企互联平台,INTERNET,从各银行下载收款记录后，系统自动形成一张收款单。,ERP,系统,各大银行,银企平台,收款信息,收款单,根据付款单向银行发送付款指令,系统主要功能,-,银企互联平台,INTERNET,由平台判断银行接口类型后提交到不同的外部银行,ERP,系统,其他银行,银企平台,付款指令,付款单,银行付款确认,付款确认,招商银行,工商银行,账户余额和交易记录查询,系统主要功能,-,银企互联平台,INTERNET,可以查询各个银行账户的实时信息和脱机信息,ERP,系统,各大银行,银企平台,实时账户信息,脱机账户信息,实时账户信息,系统主要功能,-,银企互联,银企互联接口,银行业务处理系统化，实现银行账户统管和资金的集团集中支付,与银行直联，可以实时：,获取收款信息,提交付款信息,提交资金划拨信息,获取银行账户余额与交易明细,系统主要功能,-,银企互联,1,下载收款单,获取收款信息,2,提交银行付款,提交付款信息,3,查询交易明细,查询交易明细,4,查询账户余额,查询账户明细,应用价值,-,为公司增值,资金周转率,运营风险,业务流程透明化,财务费用,成本,财务合并的效率,业务集成度,集团资金管理的现状,集团资金管理的价值和策略,资金集中管理模式与解决方案,资金管理系统功能,典型客户,目录,典型客户,深圳万科股份有限公司招商局蛇口工业区,中国南车集团株洲电力机车有限公司,江铃汽车财务公司珠海格力财务公司,蒙牛乳业集团佛山万家乐集团,中国四联集团广东火电工程总公司,攀钢集团公司东莞环球石材集团,重庆大江工业集团公司,TCL,白色家电,西安彩虹集团 河南骏马化工集团,融侨集团有限公司上海华侨城投资有限公司,北京城建投资发展股份有限公司唐人神集团股份有限公司,唐山市冀东物贸集团有限责任公司安徽国风集团有限公司,中国新时代控股（集团）公司环宇集团,广东电网 大连铁龙集团,