财务部培训PPT

,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,2018/10/29,#,财务制度流程培训,审批权限,1,资金申请流程,2,费用报销流程,3,附件要求,4,目录,附件完整性要求,-,工程款支付申请,乙方单位和监理单位盖章的资金申请书,发票或行政事业收据,收款单位财务收据,由监理单位核定的,工程进度款支付申请表,、,工程进度报审表,及其相关附件；,中标通知书等相关资料,施工合同（首次申请付款需附原件）,特殊款项的支付需提供公司会议纪要、请示批复等文件,附件完整性要求,-,建设资金申请类,乙方单位盖章的资金申请书,发票或行政事业收据,收款单位财务收据,中标通知书等相关资料,合同及批复或审查合格的相关文件,合同约定业务已完成证明,特殊款项的支付需提供公司会议纪要、请示批复等文件,附件完整性要求,-,费用报销类,费用报销单,发票或行政事业收据,费用预先批准审批单（出差申请单、业务接待申请单等）,比价单等相关资料,特殊款项的支付需提供公司会议纪要、请示批复等文件,附件完整性要求,-,物资采购类,资金申请单或费用报销单,发票,采购计划审批单等相关资料,比价单等相关资料,物资验收入库单、领用单（明细清单）,大额采购需要附采购合同，定点采购可签订期间合同,附件合规性要求, 资金支付应提供合法、真实有效的发票或行政事业单位收据。, 发票抬头必须正确填写公司全称“贵阳白云城市建设投资集团有限公司”、纳税人识别号“,91520113560942661J,”、地址电话“贵州省贵阳市白云区云城尚品,A3-3,组团,19,栋数字内容产业园,0851-84355696,”开户行及账号“贵阳银行白云支行,10910120060000663,”。,发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类型,分项整理填写在资金付单上,。,发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致，且货物或者劳务名称一般应为具体商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣传用品、办公用品等。若具体的商品比较多，可以如上述开具，如宣传用品、办用品等。若具体的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，详细罗列具体的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得出现“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。,发票金额大小写必须一致，数量、单位、单价必须匹配。,所取得的发票上的印章须为“发票专用章”，开票单位、收款单位、供应商单位三者应保持一致，并与相关附件的单位名称相符。,发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。若需要其他备注的可以在其它单据上注明。,发票类型规范,费用类报销需增值税专用发票,如：办公类费用、固定资产采购、人事培训招聘费等与项目建设、土地开发无直接关系的费用,建设工程类资金支付需增值税普通发票,如：工程款、项目监理费、设计勘察费、可研费等与项目建设、土地开发直接相关的资金支付,票据粘贴要求,同类票据（如餐费类、出租车票类等）应分类集中在一起。,粘贴单要求：,A4,大小的结实的白纸（使用过的纸亦可，外露部分应保持洁白），粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。,粘贴工具：液体胶水、浆糊。请勿使用固体胶、双面胶、订书针等,票据粘贴要求,粘贴要求：票据从右到左，先小张后大张粘贴。请勿将重要内容（公务机票标识、金额、发票章、单位名称等）粘贴覆盖。,粘贴的票据与粘贴单上下、左右对齐，不可超过粘贴单上下及左右边界，每张票据约错开,1,厘米左右的距离，票据呈鱼鳞状分布。,票据粘贴要求,粘贴在一张纸上的所有票据作为一张附件计算，并将合计金额和票据数量写在右下角。一张纸上的票据超过,10,张时，在每张票据上按顺序标注数量。,票据粘贴要求,一张纸上的票据超过,10,张时，在每张票据上按顺序标注数量。,票据粘贴要求,错误示范,