项目不确定分析与风险评估概述

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,第9章 项目不确定分析与风险评估,第9章 项目不确定分析与风险评估,9.1,不,确定性分析概述,9.2,不,确定性分析的方法,9.3,项目风险管理概述,9.4,项目风险管理综合案例,9/21/2024,1,9.1 项目不确定分析概述,一、项目不确定性的影响因素,人们主观认识能力的局限性,市场价格的变动,项目工艺、技术方案的更改,项目工期与资金的变化,项目经济寿命的变动,项目所用外汇的汇率的波动,国内外政策和法规的变化,其他的不确定性事件,9/21/2024,2,9.1 项目不确定分析概述,二、项目不确定性分析的含义与作用,含义,通过分析研究可能出现的不确定性因素对项目评价的影响，从而推测项目可能承担的风险，进一步确认项目在财务上、社会经济上的可靠性的一种技术方法。,作用,明确项目不确定性因素对项目成本效益指标的影响,确定项目评估结论的有效性和有效范围,提高项目评估结论的可靠性和有效性,确定项目成本效益指标的变化情况,9/21/2024,3,9.2 项目不确定分析的方法,一、盈亏平衡分析,（一）盈亏平衡分析的定义,又叫本-量-利分析（简称CVP分析，即Cost-volume-profit Analysis），它是在成本性态分析和变动成本法的基础上根据项目的成本、业务量（产量或销量）与利润之间的关系，确定盈亏平衡点（保本点），进而选择最佳方案的一种分析方法。,（二）种类,线性盈亏平衡分析,非线性盈亏平衡分析,9/21/2024,4,9.2 项目不确定分析的方法,一、盈亏平衡分析,（三）盈亏平衡分析的基本假设,期间假设,业务量假设,模型线性假设,产销量平衡假设,项目的产品（服务）品种结构不变假设,项目环境稳定假设,9/21/2024,5,9.2 项目不确定分析的方法,一、盈亏平衡分析,（四）盈亏平衡分析模型,X,BEP,=a/(p-b),X,BEP,(Break Even Point)-盈亏平衡点的业务量,a-固定成本,b-单位变动成本,p-项目产品（服务）的单价,9/21/2024,6,固定成本线,总成本线,收入线,盈亏平衡点,盈利区,亏损区,业务量,盈亏平衡分析图,9/21/2024,7,9.2 项目不确定分析的方法,一、盈亏平衡分析,（五）盈亏平衡分析的有关概念,贡献毛收益：,产品销售收入扣除自身的变动成本后为企业所做的贡献，即x(p-b)。,单位贡献毛收益：,p-b (p-b)小于0的方案不可取),贡献毛益率：,(p-b)/p,变动成本率：,b/p,9/21/2024,8,9.2 项目不确定分析的方法,一、盈亏平衡分析,（五）盈亏平衡分析例题,例1：某公司生产一种产品，单位80元，该公司每年发生固定成本10万元，产销量5000件，息税前利润为4万元。公司拟扩大规模增加4万元固定成本，这将使单位变动成本降低15元，产量提高2000件，同时为增加销量降低售价至60元。,要求：,计算扩充前后该公司盈亏平衡点业务量各是多少？,9/21/2024,9,9.2 项目不确定分析的方法,二、敏感性分析,（一）敏感性分析的定义和目的,敏感性分析(Sensibility Analysis)是投资项目的经济评价中常用的一种研究不确定性的方法。它在确定性分析的基础上，进一步分析不确定性因素对投资项目的最终经济效果指标的影响及其影响程度。若某参数的小幅度变化能导致经济效果指标的较大变化，则称此参数为敏感性因素，反之则称其为非敏感性因素。,9/21/2024,10,9.2 项目不确定分析的方法,二、敏感性分析,（二）敏感性分析的步骤,计算基本情况下备选方案的目标值,列出影响项目经济效果指标变动的主要因素,预测主要因素的变动幅度以及分析变动后对目标值的影响程度,将各种因素变动所形成的影响幅度进行汇总比较,根据项目性质以及对各种因素敏感程度的排序，选择风险较小，较为可靠的方案,9/21/2024,11,9.2 项目不确定分析的方法,二、敏感性分析,（三）敏感性分析的种类,单因素敏感性分析,多因素敏感性分析,（四）敏感系数的计算,敏感系数=目标值变动百分比/因素变动百分比,9/21/2024,12,9.2 项目不确定分析的方法,三、概率分析,（一）概率分析的定义和目的,概率分析(Probability Analysis)又叫风险分析，是利用概率分析值定量研究不确定性的一种方法，它通过计算项目目标值的期望值及目标值大于或等于零的累计概率来定量预测项目风险大小，为投资者决策提供重要依据的一种分析方法。,9/21/2024,13,9.2 项目不确定分析的方法,三、概率分析,（二）概率分析的指标,经济效果的期望值：,是指参数在一定概率分布条件下，投资效果所能达到的概率平均值。,经济效果的标准差：,反映了一个随机变量实际值与其期望值偏离的程度。,经济效果的标准离差率：,它是标准差与期望值之比,9/21/2024,14,9.2 项目不确定分析的方法,三、概率分析,（三）概率分析的步骤,列出各种拟考虑的相互独立的不确定性因素,设想各不确定因素可能发生的情况,确定各不确定性因素出现各种情况的可能性。,分别求出各可事件目标值的期望值。,求出目标值大于零或等于零的累计概率。,9/21/2024,15,9.2 项目不确定分析的方法,三、概率分析,（三）概率分析的例题,某公司生产一种新型的电子产品，有关资料如下表，试确定该公司的保本销售量,项目,可能的金额(元),概率,p,400,0.8,360,0.2,b,300,0.6,240,0.3,200,0.1,a,80000,0.9,90000,0.1,9/21/2024,16,9.3 项目风险管理概述,一、项目风险概述,（一）项目风险的定义及特点,项目风险是指由于项目所处环境和条件本身的不确定性，和项目业主/客户、项目组织或项目其他相关利益者主观上不能准确预见或控制的影响因素，使项目的最终结果与当事者的期望产生背离，从而给当事者带来损失的可能性。,客观性,随机性,相对性,渐进性,阶段性,-,潜在、发生及造成后果阶段,突变性,9/21/2024,17,9.3 项目风险管理概述,一、项目风险概述,（二）项目风险产生的原因,项目风险主要是不确定性事件造成的，而不确定时间又是信息不完备造成的，项目风险产生的主要原因如下：,人们的认识能力有限,信息本身的滞后性特性,项目信息资源管理和沟通管理方面的原因,9/21/2024,18,9.3 项目风险管理概述,一、项目风险概述,（三）项目风险的分类,按风险发生概率 分类,按风险引发原因分类,按照风险后果严重程度分 类,按照风险造成的结果分类,按风险关联程度分 类,项目全过程中各种各样风险,按风险预警信息 分类,9/21/2024,19,项目风险的分类,其中最主要的分类是根据项目风险的预警性进行分类，一般可分为：,无预警信息的项目风险（风险I）,这类项目风险是没有任何预警信息而突然爆发的风险。,有预警信息的项目风险（风险II）,通常这种风险有三个阶段：其一是潜在风险阶段，其二是风险发生阶段，其三是造成后果阶段。,9.3 项目风险管理概述,9/21/2024,20,9.3 项目风险管理概述,二、项目风险管理概述,（一）项目风险管理的定义,项目风险管理是指通过项目风险识别、风险界定和风险度量等工作去认识项目的风险，并以此为基础通过合理地使用各种风险应对措施和管理方法对项目风险实行有效的控制，以及妥善地处理项目风险事件所造成的不利结果，以最少的成本保证项目总体目标的实现等管理工作。项目风险管理的主体是项目经理和项目业主/客户，他们必须采取有效措施确保项目风险处于受控状态，从而保证项目目标最终能够实现。,9/21/2024,21,9.3 项目风险管理概述,二、项目风险管理概述,（二）项目风险管理的适用范围,按项目分类的角度，风险管理尤其适用于下列项目：,研发项目,现代大型工程项目,国际承包工程项目,9/21/2024,22,9.3 项目风险管理概述,二、项目风险管理概述,（二）项目风险管理的适用范围,从项目性质角度，具备下列特征的项目尤其要进行风险管理,创新多、使用新技术多的项目,预研不充分、不确定因素多的项目,项目目标没有最终确定的项目,投资数额大的项目,边设计、边施工、边科研的项目,合作关系复杂的项目,受多种因素制约和受业主严格要求的项目,具有重要政治、军事、经济、社会意义的项目,9/21/2024,23,9.3 项目风险管理概述,二、项目风险管理概述,（三）项目风险管理过程,美国系统工程研究所（SEI）,风险识别（Identify）,风险分析（Analyze）,风险跟踪（Track）,风险控制（Control）,风险沟通（Communicate）,9/21/2024,24,9.3 项目风险管理概述,二、项目风险管理概述,（三）项目风险管理过程,美国项目管理协会（PMI）,风险管理规划,风险识别,风险定性分析,风险量化分析,风险应对设计,风险监视和控制,9/21/2024,25,风险规划,风险识别,风险估计,风险评价,风险应付,风险监控,风险管理的计划,风险来自何方,有哪几类风险,风险事件的后果有多大,项目哪些部分会遭受风险,风险发生的可能性有多大,确定风险的先后顺序,评价风险之间因果关系,评价风险损害的程度,评价风险转化的条件,确定项目整体风险水平,应对风险的计划,应对风险的措施策略,风险监视,风险控制,确定循环的时机,9/21/2024,26,项目风险管理的主要内容,风险管理规划,项目风险的识别,项目风险的度量,制定风险应对措施,项目风险的监测与控制,9.3 项目风险管理概述,9/21/2024,27,1、项目风险管理规划概述,风险管理规划,就是确定如何在项目中进行风险管理活动，以及制定项目风险管理计划的过程。,风险管理规划的目的是生成一个风险管理计划，这份计划应该描述如何识别风险、如何对风险进行定性和定量的分析、采取何种方式应对风险并对风险进行监视和控制等。,三、项目风险管理规划,9/21/2024,28,2、风险管理规划过程,三、项目风险管理规划,风险管理规划,项目章程,组织的风险管理政策,定义角色和责任,项目利益相关人风险承受度,组织风险计划的模板,WBS,风险管理计划,规划会议,风险管理规划过程,9/21/2024,29,2、风险管理规划过程,1）,风险管理规划过程的输入和工具,在制定风险管理规划的时候，考虑的因素包括项目章程、工作分解结构、组织的风险管理政策、预先定义的对决策起作用的角色和职责、项目利益相关者的风险承受度以及组织的风险管理计划的模板等。,应举行风险管理规划会议，详细列出后续风险管理过程，以及在项目生命周期中如何对风险进行监视和控制。,三、项目风险管理规划,9/21/2024,30,2、风险管理规划过程,2）,风险管理计划的内容,方法。定义可以用来执行风险管理的方法、工具和数据来源。,角色和职责。确定风险管理计划中每项活动的领导、支援和风险管理小组的角色和职责。,预算。定义进行风险管理所需的资金。,计分和解释方法。定义与定性、定量风险分析类型和时间相关的计分和解释方法。,三、项目风险管理规划,9/21/2024,31,2、风险管理规划过程,2）,风险管理计划的内容（续）,风险临界值。指规定由何人、以何种方式、对风险采取行动的临界值。由于项目业主、项目发起人和客户会有不同的风险临界值，因而制定可接受的风险临界值会使项目组能够衡量风险应对计划的执行效果。,报告格式。描述风险应对计划的内容和格式。,追踪。记载应如何记录风险活动的各个方面与所汲取的教训，以便为当前项目以及未来需要查考。,三、项目风险管理规划,9/21/2024,32,四、项目风险识别,1、项目风险识别的概念,项目风险识别,是一项贯穿于项目实施全过程的项目风险管理工作。项目风险识别的主要内容包括如下几个方面：,1）识别并确定项目有哪些潜在的风险,2）识别引起这些风险的主要因素,3）识别项目风险可能引起的后果,9/21/2024,33,2、项目风险识别的过程,四、项目风险识别,风险识别,风险管理计划,其他计划输出,风险类型,历史信息,已识别的风险,风险征兆,到其他过程的输入,文档审查,信息收集技术,检查清单,假定分析,图示技术,项目风险识别过程,9/21/2024,34,2、项目风险识别的过程,1）,项目风险识别的依据,（1）,风险识别需要考虑其他所有规划过程的输出,，主要包括：,项目章程。帮助考虑项目启动是否正确，是否任命了胜任的项目经理。,工作分解结构,（,WBS,）。,考虑潜在风险的可能来源。,产品描述。产品技术是成熟的还是创新的。,成本和进度估计。是乐观的还是充满风险的。,资源计划。设备是否可用，人员是否会流失等。,采购计划。分析市场情况，单一供方，还是多供方。,四、项目风险识别,9/21/2024,35,2、项目风险识别的过程,1）,项目风险识别的依据,（2）,风险识别需要考虑风险可能的来源,，这些风险的来源称为风险类别：,技术、质量或绩效风险。,项目管理风险。,组织风险。,外部风险。,外部不可预测风险。,外部可预测风险。,（,3,）,历史信息的重要性,四、项目风险识别,9/21/2024,36,2、项目风险识别的过程,2）,项目风险识别的方法,（1）文档审查,（2）信息收集技术,头脑风暴法。,德尔菲技术。,会谈。,SWOT,分析,（,3,）检查清单,（,4,）假定分析,四、项目风险识别,（5）图解技术,因过分析图,流程图,影响图,9/21/2024,37,2、项目风险识别的过程,3）,项目风险识别的结果,（1）,已识别出的各种风险,已识别项目风险发生的概率大小估计,项目风险可能影响的范围,项目风险发生的可能时间和损失大小,（2）,风险征兆,风险已经发生或即将发生的征兆。,（3）,到其他过程的输入,由于其他项目管理过程可能会因识别出的风险而受到影响，包括项目的活动工期、成本估算等，因此，识别出的风险应该作为其他过程的输入考虑。,四、项目风险识别,9/21/2024,38,1、项目风险评估的概念,项目风险评估是在风险识别的基础上，运用概率和数理统计的方法对项目风险发生的概率、项目风险的影响范围、项目风险后果的严重程度和项目风险的发生时间进行的估计和评价。,包括： 项目风险发生可能性的度量；项目风险后果严重程度的度量；项目风险影响范围的度量；项目风险发生时间的度量,五、项目风险评估,9/21/2024,39,2、项目风险评估的依据,（1）已识别的风险,（2）项目的进展情况,（3）项目的性质,（4）数据准确性和可靠性,（5）风险的重要性水平,五、项目风险评估,9/21/2024,40,五、项目风险评估,3、风险评估的工具和方法,（1）统计法,（2）风险值法,（3）决策树法,9/21/2024,41,4、项目风险评估的结果 （项目风险清单）,内容：项目风险发生的概率；项目风险可能影响的范围；项目风险预期发生时间的估算；项目风险可能产生的后果；项目风险等级的确定。,五、项目风险评估,9/21/2024,42,六、项目风险应对,1、项目风险应对的概念,项目风险应对就是针对风险评估的结果，为降低风险所造成的损失而制定风险应对措施的过程，从而提高项目目标实现的可能性,。,9/21/2024,43,六、项目风险应对,2、项目风险应对的依据,（1）量化的项目风险清单,（2）项目团队抗风险的能力,（3）可供选择的风险应对措施,9/21/2024,44,六、项目风险应对,项目风险应对的工具和方法,（1）回避风险,（2）转移风险,（3）减轻风险,（4）接受风险,9/21/2024,45,六、项目风险应对,4、项目风险应对的结果,（1）项目风险管理计划,（2）应急计划,（3）应急储备,9/21/2024,46,七、项目风险控制,1、项目风险控制的概念、目标和依据,1）,项目风险控制的概念,项目风险控制包括在整个项目过程中根据项目风险管理计划和项目实际发生的风险与变化，所开展的项目风险控制活动。,2）,项目风险控制的目标, 努力及早识别项目的风险, 努力避免项目风险事件的发生, 积极消除项目风险事件的消极后果, 充分吸取项目风险管理中的经验与教训,9/21/2024,47,七、项目风险控制,3）项目风险控制的依据,项目风险管理计划,项目风险应急计划,项目沟通,其他风险识别和分析,9/21/2024,48,七、项目风险控制,2、项目风险控制的流程,（1）建立项目风险控制体系,（2）确定项目要控制的风险事件,（3）落实项目风险控制的责任,（4）实施和跟踪项目风险的控制,（5）确定项目风险是否消除,（6）项目风险控制效果的评价,9/21/2024,49,七、项目风险控制,3、项目风险控制的工具和方法,（1）附加的风险控制计划,（2）核对表,（3）偏差分析技术,9/21/2024,50,9.4 项目风险管理综合案例,某公司开发一航空型号产品，是国家的指令性项目。在项目论证时，就一致认为该产品开发的制约关键是A型探测舱。项目团队确定，对A型探测舱进行重点风险管理。,一、风险规划,这个阶段主要考虑两个问题：一是风险管理策略本身是否正确、可行；二是实施风险管理策略的手段和措施是否符合项目总目标。,风险管理目标,风险管理组织,风险管理计划,9/21/2024,51,9.4 项目风险管理综合案例,二、风险识别,采用专家调查法和头脑风暴法进行风险识别。,一级风险因子,二级风险因子,引进风险,（4项）,立项风险,考察风险,签约风险,合同执行风险,9/21/2024,52,9.4 项目风险管理综合案例,二、风险识别,一级风险因子,二级风险因子,研制风险,（9项）,战技指标的可达性风险,技术难点风险,系统复杂程度风险,团队风险,科研保障能力风险,重大试验风险,系统研制跨部门跨行业的管理风险,引进技术及关键器件的风险,配套成品研制风险,9/21/2024,53,9.4 项目风险管理综合案例,二、风险识别,一级风险因子,二级风险因子,制造风险,（6项）,技术改造风险,生产制造能力风险,质量保障体系风险,系统生产跨部门跨行业的管理风险,引进关键器件的风险,配套产品风险,9/21/2024,54,9.4 项目风险管理综合案例,二、风险识别,一级风险因子,二级风险因子,进度风险,（4项）,单项进度计划的风险,达到项目群目标的风险,研制进度风险,制造进度风险,9/21/2024,55,9.4 项目风险管理综合案例,二、风险识别,一级风险因子,二级风险因子,经费风险,（6项）,项目经费的满足度的风险,研制经费风险,制造经费风险,研制条件保障经费风险,制造技术改造经费风险,项目经费使用状况的风险,9/21/2024,56,9.4 项目风险管理综合案例,二、风险识别,一级风险因子,二级风险因子,不可预见风险,（4项）,研制阶段的不可预测风险,制造阶段的不可预测风险,发生空中飞行事故和颠覆性事故的风险,其他不可预见风险,9/21/2024,57,9.4 项目风险管理综合案例,三、风险估计,用主观概率法进行风险估计,风险评级,打分,说明,极高,很高,高,较高,一般,低,很低,91-100,81-90,71-80,61-70,30-60,21-35,0-21,极有可能出问题，风险极大,很有可能出问题，风险很大,有可能出问题，风险较大,出问题可能性较小，有风险,不会出大问题，风险较小,不会出问题，基本无风险,即将使用系统，无风险,9/21/2024,58,9.4 项目风险管理综合案例,四、风险评价,用层次分析法进行风险评价,（1）专家打分，得到一级风险因子判断矩阵,引进风险,研制风险,制造风险,进度风险,经费风险,不可预见风险,引进风险,1,0.333,0.5,0.333,1,1,研制风险,3,1,2,1,2,3,制造风险,2,0.5,1,1,2,2,进度风险,3,1,1,1,2,3,经费风险,1,0.5,0.5,0.5,1,1,不可预见风险,1,0.3,0.5,0.333,1,1,9/21/2024,59,9.4 项目风险管理综合案例,四、风险评价,（2）按工程的方法求得一级风险因子的权重,一级因子,M,W,R,引进风险,0.055544,0.617694,0.093049,研制风险,36,1.817121,0.273728,制造风险,4,1.259921,0.189793,进度风险,18,1.61887,0.243864,经费风险,0.125,0.707107,0.106518,不可预见风险,0.055544,0.617694,0.093049,9/21/2024,60,9.4 项目风险管理综合案例,四、风险评价,（3）用同样的方法求得二级因子的权重，并计算相应一级因子的加权分值。,（4）计算A型探测舱的综合得分（86.594），并判断风险,一级因子,I,分值,权重,引进风险,1,66.75,0.093049,研制风险,2,86.65,0.273728,制造风险,3,85,0.189793,进度风险,4,95.7,0.243864,经费风险,5,82.5,0.106518,不可预见风险,9,90.35,0.093049,9/21/2024,61,9.4 项目风险管理综合案例,五、风险应对,主要采取减轻风险、预防风险、转移风险、回避、自留、兵备措施等策略。,六、风险监控,9/21/2024,62,