商业银行经营管理

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,商业银行经营管理,1,2,第七章 个人贷款,个人贷款概述,个人贷款信用评估,个人信贷定价,个人贷款的发展,2,第一节,个人贷款概述,一、个人贷款的含义,个人贷款是指银行等金融机构为满足个人特定的资金需求而发放的贷款。,2010年2月中国银行业监督管理委员会颁布并实施的个人贷款管理暂行办法第三条：本办法所称个人贷款，是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。,3,4,个人贷款的用途很广，主要包括消费、投资、经营等等。,我国商业银行早期的个人贷款主要是满足个人自用住房、自用汽车、耐用消费品以及教育需求，以特定的消费目的为主，属于消费信贷的范畴。,最近几年来，个人贷款中投资和经营需求逐渐上升，出现了证券交易和大宗商品贷款、外汇买卖贷款和个人经营性贷款等，个人贷款结构出现了多元化趋势。,4,5,二、个人贷款产生及对商业银行的意义,个人信贷产生的理论基础是生命周期消费理论。,从经济效用最大化角度看，理性的经济人应该而且必然会从恒久收入出发，在一生的较长时间范围内安排消费支出，使得自身的消费与恒久收入相匹配，从而获得最大的收入效用。,实现个人收入效用最大化的路径就是消费信贷。,5,生命周期消费理论由美国经济学家弗朗科莫迪利安尼提出。生命周期消费理论认为，人们会在相当长时期的跨度内计划自己的消费开支，以便于在整个生命周期内实现消费的最佳配置。,从个人一生的时间发展顺序看，一个人年轻时的收入较少，但具有消费的冲动、消费的精力等消费条件，此时的消费会超过收入；进入中年后，收入会逐步增加，收入大于消费，其收入实力既可以偿还年轻时的债务，又可以为今后的老年时代进行积累；退休之后步入老年，收入减少，消费又会超过收入，形成负储蓄。,6,7,从商业银行角度看，个人信贷是实现资产多元化、降低不良资产比率、提高竞争能力的有效手段。,1、消费信贷可以改善银行资产结构，降低经营风险,2、消费信贷是商业银行一个新的利润增长点,3、消费信贷是提高商业银行竞争力的重要途径,7,8,三、个人贷款的种类,1、个人住房贷款,2、个人汽车贷款,3、个人综合消费贷款,4、国家助学贷款,5、个人经营贷款,6、信用卡贷款,8,9,四、个人贷款的特点,1.高风险性,（1）消费信贷的还款来源不稳定，波动性较大。,（2）信息不对称风险比较严重。,（3）贷款结构内含较高的利率风险和违约风险。,2.高收益性,消费信贷的高风险性决定了它也具有高收益性。消费信贷的收益主要来自于利息收入与其他相关手续费。,3.周期性,消费信贷的周期性体现在较高的经济周期敏感性。,4.利率不敏感性,9,10,五、个人贷款的风险控制,1、使用个人信用系统,2、选择合适的合作机构,3、实行五级分类管理,4、贷后监测与检查,5、通过二级市场出售贷款,10,我国个人贷款管理暂行办法,第四条：,个人贷款应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。,第五条：,贷款人应建立有效的个人贷款全流程管理机制，制订贷款管理制度及每一贷款品种的操作规程，明确相应贷款对象和范围，实施差别风险管理，建立贷款各操作环节的考核和问责机制。,第六条：,贷款人应按区域、品种、客户群等维度建立个人贷款风险限额管理制度。,11,第七条：,个人贷款用途应符合法律法规规定和国家有关政策，贷款人不得发放无指定用途的个人贷款。,贷款人应加强贷款资金支付管理，有效防范个人贷款业务风险。,第八条：,个人贷款的期限和利率应符合国家相关规定。,第九条：,贷款人应建立借款人合理的收入偿债比例控制机制，结合借款人收入、负债、支出、贷款用途、担保情况等因素，合理确定贷款金额和期限，控制借款人每期还款额不超过其还款能力。,12,13,第二节,个人贷款的信用评估,一、个人信用征信及其经济意义,信用评估也被称为征信，征信的基本功能是了解、调查、验证他人的信用，使信贷活动中的贷款人能够比较充分地了解借款人的真实资信情况和如期偿还能力。,个人信用征信是确保消费信贷业务风险与收益相匹配、健康发展的坚实基础。,13,二、个人贷款的要求和程序,第十一条：,个人贷款申请应具备以下条件：,（一）借款人为具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人；,（二）贷款用途明确合法；,（三）贷款申请数额、期限和币种合理；,（四）借款人具备还款意愿和还款能力；,（五）借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；,（六）贷款人要求的其他条件。,14,个人贷款的程序应符合我国贷款通则对银行发放贷款的程序规定（第五章）,第十二条：,贷款人应要求借款人以书面形式提出个人贷款申请，并要求借款人提供能够证明其符合贷款条件的相关资料。,第十三条：,贷款人受理借款人贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人贷款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性进行调查核实，形成调查评价意见。,15,第十四条：,贷款调查包括但不限于以下内容：,（一）借款人基本情况；,（二）借款人收入情况；,（三）借款用途；,（四）借款人还款来源、还款能力及还款方式；,（五）保证人担保意愿、担保能力或抵（质）押物价值及变现能力。,第十五条：,贷款调查应以实地调查为主、间接调查为辅，采取现场核实、电话查问以及信息咨询等途径和方法。,16,第十六条：,贷款人在不损害借款人合法权益和风险可控的前提下，可将贷款调查中的部分特定事项审慎委托第三方代为办理，但必须明确第三方的资质条件。,贷款人不得将贷款调查的全部事项委托第三方完成。,第十七条：,贷款人应建立并严格执行贷款面谈制度。,通过电子银行渠道发放低风险质押贷款的，贷款人至少应当采取有效措施确定借款人真实身份。,17,第十八条：,贷款审查应对贷款调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查，重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵（质）押比率、风险程度等。,第十九条：,贷款风险评价应以分析借款人现金收入为基础，采取定量和定性分析方法，全面、动态地进行贷款审查和风险评估。,贷款人应建立和完善借款人信用记录和评价体系。,第二十条：,贷款人应根据审慎性原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程，明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批人员按照授权独立审批贷款。,18,第二十三条：,贷款人应与借款人签订书面借款合同，需担保的应同时签订担保合同。贷款人应要求借款人当面签订借款合同及其他相关文件，但电子银行渠道办理的贷款除外。,第二十四条：,借款合同应符合,中华人民共和国合同法,的规定，明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途、支付对象（范围）、支付金额、支付条件、支付方式等。,借款合同应设立相关条款，明确借款人不履行合同或怠于履行合同时应当承担的违约责任。,19,第二十六条：,贷款人应依照中华人民共和国物权法、,中华人民共和国担保法,等法律法规的相关规定，规范担保流程与操作。,按合同约定办理抵押物登记的，贷款人应当参与。贷款人委托第三方办理的，应对抵押物登记情况予以核实,以保证方式担保的个人贷款，贷款人应由不少于两名信贷人员完成。,第二十七条：,贷款人应加强对贷款的发放管理，遵循审贷与放贷分离的原则，设立独立的放款管理部门或岗位，负责落实放款条件、发放满足约定条件的个人贷款。,第二十八条：,借款合同生效后,，,贷款人应按合同约定及时发放贷款。,20,第三十五条：,个人贷款支付后，贷款人应采取有效方式对贷款资金使用、借款人的信用及担保情况变化等进行跟踪检查和监控分析，确保贷款资产安全。,第三十六条：,贷款人应区分个人贷款的品种、对象、金额等，确定贷款检查的相应方式、内容和频度。贷款人内部审计等部门应对贷款检查职能部门的工作质量进行抽查和评价。,第三十七条：,贷款人应定期跟踪分析评估借款人履行借款合同约定内容的情况，并作为与借款人后续合作的信用评价基础。,21,第三十九条：,经贷款人同意，个人贷款可以展期。,一年以内（含）的个人贷款，展期期限累计不得超过原贷款期限；一年以上的个人贷款，展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过该贷款品种规定的最长贷款期限。,第四十条：,贷款人应按照借款合同约定，收回贷款本息。,对于未按照借款合同约定偿还的贷款，贷款人应采取措施进行清收，或者协议重组。,22,1、个人汽车,消费,贷款,（建行）,提供咨询，受理申请,对客户进行资信调查，落实担保,办理履约保险,签订借款合同和担保合同,贷款审批,贷款发放,协助办理购车、上牌、抵押登记等手续,按期偿还贷款,23,2、个人助学贷款,（,5）按期归还,（4）反馈借款人情况,（2）申请贷款,（3）发放贷款,（1）签订合作协议,借,款,学,生,商,业,银,行,合,作,学,校,24,25,三、个人财务分析的主要内容和目标,1.个人财务分析内容,（1）未来的还款来源或抵押品，界定资产的所有权和确定资产的价值、稳定性和流动性；通过纳税申报表上的信息来确定客户的收入。,(2)负债和费用，确定财务报表内容的准确性和完整性，明确客户的还款方式，并估计担保贷款和限制性贷款的影响。,(3)综合分析，运用财务报表所获得的信息综合评价客户的流动资金状况。,25,26,2.个人财务分析的目标,确定借款客户各种资产的价值和可靠性,确定一个或几个可能作为抵押品的流动性资产,明确客户的财务状况和战略，估计负债中的流动部分及其偿还方式，确定可能的还款来源,比较财务报表的各部分信息来确定客户的总体负债情况和流动性，同时确定担保人偿还负债或满足贷款服务要求的能力。,26,四,、资产分析,（一）确定评估范围,（二）具体分析,1、 流动性资产分析:,主要包括：,A、现金,B、大额可转让存单和储蓄存单,C、可转让证券。,2、不动产分析,3、应收货款分析,4、人寿保险,5、退休基金,6、私人财产,7、其他资产,27,五、收入分析,六、负债分析,1、 信用卡分析,2、 营业负债分析,3、 其他贷款和负债分析,4、 其他信息,七、综合分析,1、调整资产负债表；,2、进行比率分析。,1） 速动比率,2） 调整后的所有者权益与资产比率,。,28,29,个人财务报表的分析方法分析范围包括：,流动资产分析,不动产分析,应收贷款分析,人寿保险分析,退休基金分析,私人财产,其它财产,个人收入分析,个人负债分析,其它信息,（1）共有权,（2）偶然负债和或有负债,29,30,八、个人财务报表综合分析,综合分析就是将从借款人的财务报表中获得的每项信息有机地组织起来，从而达到以下目的：,（1）确定贷款的潜在的抵押品或还款来源；,（2）更清楚地了解借款人资产的流动性；,（3）确定流动负债(在未来12月内要偿还的负债)的金额；,（4）计算出一个更准确的所有者权益数据；,（5）分析借款人的速动比率和所有者权益与资产比率。,30,31,九、个人信用评估方法,1. Z计分模型,美国纽约大学斯特商学院教授，世界著名信用风险管理专家爱得华爱特曼（EdwardI。Altman）在1968年提出的，是以财务比率为基础、运用多元判别分析技术进行分析。 1977年，Altman等建立了第二代模型。,ZETA = ax1 + bx2 + cx3 + dx4 + ex5 + fx6 + gx7,模型中的a、b、c、d、e、f、g，分别是模型中其变量各自的系数。x1、x2、x3、x4、x5、x6、x7分别表示模型中的7个变量，7个变量是：资产收益率、收益稳定性指标 、债务偿付能力指标、累计盈利能力指标、流动性指标、资本化程度的指标、规模指标。,该模型中Z的得分值是一个衡量标准。,31,Z值评分模型是一种以会计资料为基础的多变量信用评分模型，由模型所计算出的Z值可以较为明确地反映借款人在一定时期内的信用状况，因此可以作为预测借款人财务好坏的早期预警系统。,银行在运用该模型时，只需将贷款申请人的有关财务指标数据填入，便可由计算机自动计算得出Z值。,Z值越大，信用就越好；Z值越小，信用就越差。,32,33,2,“5C”判断法,一些银行选择的评估个人信用的参数是人们熟悉的5C：品德（character）、能力（capacity）、资本（capital）、担保品（collateral）和条件（condition）。,3信贷记分法,（1）杜兰德9因素评分法,（2）FICO信用分,33,FICO信用分,FICO信用分是由,美国,个人消费信用评估公司开发出的一种,个人信用评级,法，目前已经得到社会广泛接受。 FICO信用分模型利用高达100万的大样本的数据，首先确定刻画消费者的信用、品德，以及支付能力的指标，再把各个指标分成若干个档次以及各个档次的得分，然后计算每个指标的加权，最后得到消费者的总得分。FICO信用分的打分范围是325900。,34,FICO信用分计算的基本思想上把借款人过去的信用历史资料与数据库中的全体借款人的信用习惯相比较，检查借款人的发展趋势跟经常违约、随意透支、甚至申请破产等各种陷入财务困境的借款人的发展趋势是否相似。美国各种信用分的计算方法中，FICO信用分的正确性最高。,据一项统计显示，信用分低于600分，借款人违约的比例是1/8，信用分介于700800分，违约率为1/123，信用分高于800分，违约率为1/1292。因此美国商务部要求在半官方的抵押住房业务审查中使用FICO信用分。,35,信用分根据借款人过去的信用历史预测将来的还款可能，给贷款人提供了一个客观和一致的评估方法。信用分采用客观的评分方法，由计算机自动完成评估工作，有助于克服人为因素的干扰，防止片面性，更好地遵守国家的法律和法规。信用分可以精确估计消费信贷的风险，给贷款人提供了一个可靠的技术手段，避免不良贷款，控制债务拖欠和清偿。信用分可以使贷款人更加精确地界定可以接受的消费信贷的风险，扩大消费信贷的发放。,36,信用分及其自动化的操作加速了整个信贷决策过程，申请人可以更加迅速地得到答复，提高了操作的效率。据了解，使用信用分之后，信用卡的审批只要一两分钟，甚至几秒钟，20%80%的抵押贷款可以在两天之内批复，其中不少贷款项目在46小时内完成审批。,据美国消费银行协会的资料，以前不使用信用分，小额消费信贷的审批平均需要12小时，如今使用信用分和自动处理程序，这类贷款的审批缩短到15分钟。使用信用分后，60%的汽车贷款的审批可以在1小时内完成。,37,38,第三节,个人贷款定价,所谓个人贷款定价,就是银行确定不同个人贷款产品的价格或利率水平。,尽管个人贷款产品种类繁多，其具体的定价策略与方法不尽相同，但是贷款定价原则是通用的，这些原则是个人贷款定价的基本思想。,个人贷款定价的原则包括：,38,39,个人贷款定价的一般原则,1、成本收益原则。,2、风险定价原则。,3、参照市场价格原则。,4、组合定价原则。,与宏观经济政策一致原则。,39,40,影响个人贷款定价的因素,1.资金成本,2.风险,3.利率政策,4.盈利目标,5.市场竞争,6.担保,7.规模,8.选择性因素,40,41,个人贷款定价模型,1.成本加成定价模型,贷款价格=资金成本+贷款费用+风险补偿费+目标利润,2基准利率加点定价模型,3客户盈利分析模型,41,42,个人贷款实际利息计算方法,1短期消费信贷实际利息计算方法,银行可以运用各种定价模式来决定消费信贷的实际利率。目前，较为流行的利率计算方法主要包括: 年百分率法、单一利率法、贴现率法、追加贷款率法、78s 条款法、浮动利率法以及补偿存款余额法等。,2长期消费信贷实际利息计算方法,（1）固定利率抵押贷款(Fixed Rate Mortgages ,FRMs) 的定价,（2）可调整利率抵押贷款(ARMs) 的定价,（3）有首付情况下的消费者抵押贷款定价,42,第四节,我国个人贷款的发展,一、中国个人贷款产生和发展的背景,1、 居民个人收入显著提高，居民储蓄迅速增长,2、 居民的消费结构、生活方式发生了革命性的变革,3、,政府,对个人贷款持积极的态度,4、 承担高,风险,以获得高收益的个人贷款对银行具有相当的吸引力,43,二、中国个人贷款的现状及其前景展望,1、 个人贷款的品种还不丰富，不能满足不同收入水平个人的融资需要,2、 传统的消费观念是个人贷款发展的一大障碍,3、 社会保障体系尚不完善，抑制了人们对个人贷款的需求,4、 有效的风险管理机制尚未建立,5、 缺乏帮助银行控制、化解个人贷款风险的外部机制,6、 个人贷款前途光明、道路曲折,44,45,个人贷款规模迅速扩张,45,46,住房贷款为主的多元化结构,2008年中国工商银行个人贷款构成,46,47,个人贷款集中度较高,2008年中国工商银行贷款的地区结构,47,48,农村个人信贷严重滞后,制约农村个人信贷的主要因素有：,1）收入预期不稳定。,2）信用环境差。,3）个人信贷运作机制存在缺陷、操作过程和办理手续繁琐、收费环节多、收费标准高等问题,48,49,复习思考题,1、（1）假设刘辉从银行获得一笔汽车贷款，贷款金额为50 000元，贷款期限为1年，按月等额本金还款。假设银行采用成本加成定价模型对此笔贷款进行定价。经银行核算，此笔贷款的资金成本为3%，贷款费用为2.5%，风险补偿费用为1%，银行的目标利润为2.2%。请计算刘辉的贷款利率以及实际贷款利率。,（2） 假设王宏申请1年期个人综合消费贷款20000元，他的信用评分属于B级，银行采用基准利率加点定价来确定利率，标准如下表所示。请问：在风险乘数加点和风险加点方法下，王宏的贷款利率是多少？,如果使用贴现法贷款，王宏的实际贷款利率是多少？,如果按月支付利息，分两期等额还本，列出风险加点定价法下王宏的现金流。,49,50,2、发展个人贷款对商业银行有何意义？,3、为什么个人贷款是风险较高的贷款？个人贷款风险管理有哪些主要措施？,4、个人财务分析的主要内容和方法是什么？,5、什么是个人信用评估的“5C判断法”？,6、我国商业银行个人信用评估主要采用什么方法？,7、个人信贷定价应该坚持哪些原则？影响个人贷款定价的因素有哪些？,8、比较成本加成、基准利率加点和客户盈利分析三种个人贷款定价模型的利弊。,9、林佳获得了期限1年、金额6000元的耐用消费品贷款，按月等额还本，半年后她因加薪，提出提前还贷申请，请用78s条款计算银行应该给与林佳的利息回扣。,50,