国内包买要点列示

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,国内票据包买业务,要点列示,（2003.9.）,1,国内票据包买业务的种类,商业承兑汇票包买,银行承兑汇票包买,2,利息及费用,商票包买,：,利率：比照商票贴现利率,风险承担费：不低于千分之五,利息及风险承担费之和不低于人民币贷款利率下限,银票包买,：,利率：比照银票贴现利率，,并适当高于市场贴现利率,3,商业承兑汇票包买的含义,指我行根据申请人（持票人）的申请，无追索权地买入其持有的、由符合我行规定条件的企业承兑的远期商业汇票的行为,要点： 1.无追索权,2.汇票业已承兑,3.承兑人符合我行授信条件,4,商业承兑汇票包买,利息负担,1. 申请人付息,2. 付款人（买方）付息,参与包买银行,1. 异地,2. 同城,5,商票包买的条件,包买的票据须符合相关法律法规的要求；,基于正常的贸易背景签发的清洁票据；,原则上在汇票到期日前,30,天提交我行,单笔金额不超过,1000,万元人民币,期限最长不超过,6,个月,汇票可由收款人签发并交由付款人承兑，或由付款人签发并承兑,6,申请人（持票人）条件,在我行开立存款账户,真实合法的商品交易关系,提供与商业承兑汇票相符的材料复印件,1.与直接前手之间的增值税发票,2.商品发运单据,3.商品交易合同(或相关交易证明文件),7,付款人条件,在我行开立结算账户,具有良好的业务合作关系或合作前景,出票人资格符合当地人行相关要求,已取得授信额度,8,商业承兑汇票包买操作流程,申请银行,付款银行,申请人,付款人,1. 付款人与申请人发生基础交易,2. 付款人承兑商业汇票并交付申请人,3. 申请人向申请银行提出包买申请并提交相关资料,4. 申请银行审查交易、材料后向付款银行申请额度,5. 付款银行核实付款人额度，并向付款人发送书面确认,6. 付款人书面证实票据真实性，并确认到期无条件付款,4、7、10、12,1、2,5、6、11,3、8,9,7、付款银行以加押方式书面通知申请银行叙做包买业务,8、申请银行核实后提供包买融资并通知申请人,9、申请银行在二个工作日内将风险承担费划至付款银行,10、申请银行保管相关票据及材料，并到期委托收款,11、到期日付款银行从付款人帐户主动扣收款项,12、付款银行将款项划至申请银行，业务闭卷,商业承兑汇票包买操作流程,申请人,1、2,付款人,3、8,4、7、9、10、12,5、6、11,申请银行,付款银行,10,付款银行操作中应注意的问题,授 信：统一授信,基础交易：真实 合法,书面确认：付款人 票据真实 到期付款,11,申请银行付款银行益处,申 请 银 行,增强市场营销能力,优化客户结构,稳定的派生存款,融资利息收入,付 款 银 行,增强市场营销能力,优化客户结构,扩大资产规模,稳定的派生存款,手续费收入,12,商票包买对申请人和付款人的益处,项目,卖方（申请人）,买方（付款人）,提高竞争力,对现有或新的客户采取远期付款方式，增加销售额，提高市场竞争力,利用远期付款，以有限的资本购进更多货物，最大限度地减少对营运资金的占用与需求，扩大生产规模,信用风险担保,买方风险转由银行承担，银行提供100%的风险保障，,并对已支付的款项无追索权,买方的商业信用转变为银行信用,改善财务结构,远期应收票据变为即期,的现金收入，财务报表得到了有效,改善,对财务结构没有影响,节约成本,手续费,低廉，财务成本锁定，,可申请买方付息,减少开立信用证、银票等其他方式预交保证金的费用及处理单据的费用,增加利润,资金周转率提高，销售增加，成本降低，利润扩大,生产规模扩大，成本减少，加快了资金和货物的流动，利润增加,13,商票包买与国内保理比较,项 目,商票包买,国内保理,贸易融资,100%,90%-100,分户帐管理,无,提供,应收帐款催收,无,提供,信用风险控制及坏帐担保,买方信用风险,信用风险控制,买方信用风险,银行授信,对买方授信,对买方或买卖双方,追索的条件,付款人被判断解除付款责任,发生争议,改善财务报表,可以改善,无追索可以但需披露,主要适用法律,票据法,合同法,14,银行承兑汇票的定义,银行承兑汇票包买业务是指我行根据申请人（持票人）的申请，无追索权地买入其持有的、由符合我行同业授信管理规定的银行承兑的远期商业汇票的行为,15,银行承兑汇票包买操作流程,光大银行,卖方,承兑行,1. 卖方与买方发生基础交易,2. 买方向承兑行申请签发银票并交付卖方,3. 卖方向光大银行提出包买申请,4. 光大银行审核基础交易真实性、票据合规性，并落实承兑行评级及额度情况后，向承兑行查询票据真实性,5. 承兑行确认票据真实性,6. 光大银行经内部审批后向申请人提供包买融资,7. 光大银行到期向承兑行提示付款,2,3、6,买方,4、5、7,1、2,16,银票包买与银票贴现的比较,项 目,银票包买,银票贴现,有无追索权,无追索权,有追索权,能否改善企业财务报表,有效改善,一定程度上,授信,仅对承兑行进行同业授信管理,一般对持票人、承兑行均进行授信,利率,均适用银票贴现贷款利率,主要适用法律,票据法,17,