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按一下以編輯母片標題樣式,按一下以編輯母片本文樣式,第二階層,第三階層,第四階層,第五階層,國貿財務工程,*,國貿財務工程,1,國貿財務工程,200,9,簡永光,國貿財務工程,2,內容大綱,1.,國貿型態的演變趨勢,2.,財務工程技巧,3.,操作全球化的企業佈局,4.,案例,國貿財務工程,3,國貿型態的演變趨勢,信用狀式微,因應全球各區域的產業結構特色,消費市場, 製造基地與經營管理之串聯,產銷鏈之策略聯盟,從傳統交易演變到相互投資,各國與區域經濟體系皆有獎勵與特殊優惠,國貿財務工程,4,國際貿易之付款條件,Payment,Terms,Consignment,Open,Account,Documentary,Collection,Documentary,Credit,Pre-payment,Cash on Delivery,Pay in aerial,D/P,D/A,Sight Credit,Usance Credit,國貿財務工程,5,廠商對,payment terms,之選擇,傳統觀念下對出口商有利的條件排序,預收貨款,信用狀,付款交單託收,承兌交單託收,記帳,寄售或無償交貨,依業務合作觀點選擇交易條件的考慮因素,確保債權,現金周轉力,財務成本,國貿財務工程,6,1920-1985,間之國際貿易概念,進口商,出口商,交易,金流,物流,國貿財務工程,7,1985,以後之最新國際貿易概念,交易對手,交易對手,周邊,服務,周邊,服務,周邊,服務,周邊,服務,周邊,服務,周邊,服務,周邊,服務,國貿財務工程,8,財務工程技巧的要素,身份,角色,工具,舞台,方式,國貿財務工程,9,財務工程技巧,(1),舞台,身份,工具,角色,註冊地,and/or,行為地,法人,or,自然人,獲取優惠之資格,股權方面之角色,債權債務中之角色,交易中之角色,補助或優惠之角色,與其他角色互動之態勢,股權合作之條件,募股對象時機與股價,交易條件,授信與融資條件,優惠與補助條件,策略聯盟之模式,互動關係與合作方式,方式,國貿財務工程,10,財務工程技巧,(2),角色,身份,方式,工具,舞台,台灣之,DBU,或,OBU,貨幣市場,or,資本市場,註冊地,or,營業地之金融,境外之金融市場,服務類,or,授信類之金融商品,募股,or,負債,借貸型融資,or,交易型融資,利用金融工具之資格,授信條件與擔保品,Terms,為主,Tool,為輔,國貿財務工程,11,建構跨國產銷優勢,從歐美市場面選定結盟夥伴,從業務關係拓展合資關係,結合金融,政府或法人股東,提升債信,.,掌握,難以被取代,之生存地位,善用台灣官方提供之優惠政策,國貿財務工程,12,調整在產業中之定位擴大企業之附加價值,Marketing,Customer service,R&D,Brand name,High,企業之,附加價值,Low,Manufacturer,And,Agriculture,國貿財務工程,13,借貸型的融資與交易型的融資,流動資產,固定資產,負 債,股本,自有資金,貼現,借款,應付款項,預收款項,存入保證金,向下游客戶收取,向供應商賒欠,貨幣市場,非銀行借款,銀行借款,無須償還,有成本之負債,無成本之負債,透支,金融機構,國貿財務工程,14,案例,1,：縮短,A/R,延長,A/P,(,調整前,),加工,出口商,原料商,付現,賒欠,90,天,周轉困難,海外客戶,國貿財務工程,15,案例,1,：縮短,A/R,延長,A/P,(,調整後,),加工,出口商,原料商,後付,賒欠,90,天,遠期票據保證,海外客戶,BANK,Factoring,國貿財務工程,16,案例,2,：改變產銷鏈型態,(,調整前,),原料供應商,30%,預付,70%,信用狀,國外工廠,機械供應商,國貿財務工程,17,案例,2,：改變產銷鏈型態,(,調整後,),境,內,外,台商,延遲付款,遠期票據保證,國外工廠,BANK/OBU,擴大採購,機械供應商,原料供應商,延遲付款,當地同業,代工合作,授信,國貿財務工程,18,案例,3,：新市場新客戶,(,搜尋,),台灣,出口商,準客戶,本地銀行,本地外銀,當地銀行,篩選,目標客戶,appointment,搜尋困難,國貿財務工程,19,案例,3,：新市場新客戶,(,串起交易條件,),台灣,出口商,新客戶,當地銀行,當地銀行,已有,授信額度,賒欠或寄售條件,Standby L/C,或其他保證,國貿財務工程,20,案例,3,：新市場新客戶,(,寄售交易之保證,),台灣,出口商,新客戶,當地銀行,當地銀行之,授信額度,寄售交易,Standby L/C,1.,委託銀行代理清點庫存,2.,委託銀行簽發遠期匯票,3.,進口商承兌遠期匯票,索賠要件,：,1.,進口商未於盤點後承兌,; or,2.,承兌後退票,.,進口商之授信額度,出口商支付保證費,
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