资源描述
Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,P,*,e-Steering,CRB - To Be Process Map,批准签字：,2. 销售流程/回空瓶流程,3. 计划流程,4. 采购流程,5. 生产流程,6. 库存管理流程,7. 财务业务流程,7.1 应收帐款/暂收款项流程,7.2 应付帐款流程,7.3 固定资产流程,7.31 总帐流程,1. 主文件设置,1. 主文件/控制参数设置,财务模块,1.,系统,/,帐户控制文件,2.,税率设置,3.,银行数据,4.,汇率文件,5.,会计单位,7.,总帐日历,7.,科目分组,8.,帐户代码,9.,分帐户代码,A.,成本中心,B.,项目代码,分销模块,1.,地点,2.,库位,3.,公司地址,4.,客户文件,5.,供应商文件,7.,客户,/,供应商银行,7.,产品类,8.,零件数据,9.,计量单位,系统管理,1.,用户设置,2.,打印机设置,3.,菜单安全性设置,4.,字段安全设置,5.,会计单位安全设置,7.,帐户安全设置,图例:,处理,文挡,检查/批准,预先定义的流程,生产,/,计划模块,1.,生产部门,2.,生产员工,3.,工作中心,4.,产品结构,5.,工艺流程,7.,生产线,7.,班次,1.1 客户资料管理流程,财务部,销售分公司,业管中心,整理填写,经销商资料卡,经销商信息,客户维护,（2.1.1）,经销商资料卡,经销商编码/,办理结算银行卡,是否有多个,送货地址?,送货地址维护,（2.1.13）,客户查询,（2.1.2）,发货地址查询,（2.1.14）,有,1.1 客户资料管理流程要点,责任人 过程描述 控制重点,财务部,供应商,采购部/市场部,整理供应商资料,供应商信息,供应商维护,（2.3.1）,供应商资料表,供应商编码,是否有多个,收款地址?,收款地址维护,（2.3.13）,供应商查询,（2.3.2）,收款地址查询,（2.3.14）,1.2 供应商资料管理流程,有,1.2 供应商资料管理要点,责任人 过程描述 控制重点,1.3 零件/BOM数据管理流程,财务部,采购部,填写,零件申请单,确定产品类,零件计划数据,（1.4.17）,维护零件数据,（1.4.1）,BOM维护,（13.5）,零件编码是否,已存在?,产品成本累加,（13.12.13）,不存在,存在,检查BOM数据,（13.6）,财务统计员,填写零件计划,与库存数据,成本数据,成本数据,维护(1.4.18),酿造车间和包装车间,技术部填写,产品BOM清单,产品成本查询,（1.4.10）,根据零件规则,确定零件编码,成品/回收瓶?,Y,N,1.3 零件/产品配方数据管理要点,生产,检查每个零件的编码和基本计量单位，根据编码规则对每个零件编码；,避免同一零件有多个编码的情况；,对采购部提交的申请单进行数据维护，并将维护后的申请单交于财务部维护,零件申请单交到并通知财务部填写零件的成本数据；,零件编码,零件的基本计量单位,零件库存数据,零件计划数据,采购部,填写零件申请单，填写零件编号和零件计划与库存数据、成本维护,将零件申请单及时交于生产部,标准成本数据,财务部,确定零件产品类，并在零件申请表成本数据维护,负责产品成本数据的累加并检查；,检查零件的产品类和标准成本数据,酿造或包装车间,/技术部,提供产品清单于技术部，如零件编码不存在，由技术部通知生产部编写零件编码，由采购部填写零件申请表,提供的产品,BOM,数据准确,配方数据中的有效日期,配方数据中的废品率,数据控制员,根据零件申请表和产品清单表输入零件数据和,BOM,数据,通知采购部、财务部和酿造包装车间,计划数据必须在,1.4.17,中再维护一遍,1.4.7,中的酿造材料订单倍数为移库倍数,检查零件申请表和产品清单表,确保输入数据及时和准确,维护成本数据；,责任人 过程描述 控制重点,1.4 总帐帐户/分帐户/成本中心/项目设置流程,总帐会计,财务经理,帐户维护,(25.3.13),确定编码,批准申请否？,批准,申请部门,填写申请表,签字确认,分帐户维护,(25.3.17),成本中心维护,(25.3.20),项目维护,(25.3.11),帐户查询,(25.3.14),分帐户查询,(25.3.18),成本中心查询,(25.3.21),项目查询,(25.3.12),通知申请部门,1.4 总帐帐户/分帐户/成本中心/项目设置流程要点,责任人 过程描述 控制重点,1.5 系统安全设置流程,相关部门,填写权限申请表,信息部,提出操作申请,经理审批,通过？,已批准的,操作权限申请表,用户维护,36.3.18,菜单安全设置,36.3.1,帐户安全设置,36.3.9,会计单位安全,36.3.13,地点安全设置,36.3.16,Y,N,字段安全设置,36.3.4,超出经许可用户？,财务部总监/总助？,Y,Y,N,N,1.5 系统安全设置流程要点,责任人 过程描述 控制重点,2.1 销售订单业务流程,财务部,仓储部门,业管中心,订单发货,发票过帐,(29.7.10),Yes,客户订单维护,（7.1.1）,客户经理提供,经销商要货订单,订单信用批准,（7.1.13）,检查余额，,信用通过?,No,客户订单备料,（29.7.11）,打印发货单,(29.7.12),No,发货到经销商,经销商回执单,7.31 GL流程,2.3 回空流程,库存足够？,Yes,库存检查,3.2/3.3,发货单,7.1 AR流程,2.1销售订单业务流程要点,财务部,检查经销商银行卡是否有足够的余额，余额不足时信控员对客户订单的信用不予以批准，退回业管中心由客户经理通知经销商,接经销商收货回执确认单，对正常酒水开具发票，对空瓶和塑格开具押金单,对订单进行信用控制并批准,客户订单的金额不可以超过经销商的余额,业管中心,客户订单的内容项，除了正常的酒水外，还包括与酒水同样数量的空瓶数、礼品。注意酒水计量单位与空瓶的计量单位之间的换算关系；,订单的发货日期和客户订单的信用状态，新输入的订单必须信用状态必须为,HD,状态；,根据客户订单的信用状态（为空）做客户订单备料，并打印客户订单清单和发货单，提交运输车队运货,输入客户订单，订单内容包括酒水、空瓶和塑格、礼品,检查客户订单的信用状态,礼品的发货地点为,210,，酒水与空瓶的发货地点为,210,；,仓储部门,及时检查库存，酒水和空瓶要分次发货,根据经销商回执单做订单发货，更新库存余额，产生待开发票，通知财务部若可用库存不够则通知业管中心,检查可用库存,控制空瓶和塑格数量,先发正常酒水，等财务部通知再发瓶箱，最后发礼品,礼品的发货地点为,210,，库位为,POP,，,责任人 过程描述 控制重点,2.2 销售回空瓶/塑格管理流程,财务部,仓储部门,确认回执单,和实检数量,7.31 G/L流程,负待开发票维护,（7.13.1）,发货单回执联,回空量与检量,有差异？,周期盘点时,调整库存,承运商,7.1 AR流程,Y,承运商提供,发货单回执联,差异,由仓储部做台帐,2.2 销售回空瓶/塑格管理要点,财务部,根据仓储部门控制部门回执确认的回空瓶和塑格的数量，直接输入相同的、数量为负的待开发票，发票内容为回空瓶和塑格；,开负押金单和过帐发票,处理应收帐款与总帐,冲销经销商余额,统计员,接收仓储部门提供的回空瓶数量，做回空瓶销售订单，注意订单内容包括回空瓶和塑格，数量为回空的负数。,对差异数量根据财务部的确认做计划外出库,输入瓶箱回空的订单，数量为负,仓储部门,检查回空瓶以及塑格的库存数,检查瓶箱的可用库存量,责任人 过程描述 控制重点,2.3 销往上海分公司业务流程,财务部,仓储部门,上海公司,订单发货,发票过帐,(29.7.10),上海维护客户订单,（7.1.1）,客户经理提供,上海公司,要货订单,上海订单备料,（29.7.11）,江苏打印发货单,(29.7.12),货运公司提货,经销商,经销商回执单,2.2 回空流程,7.1 AR流程,7.31 G/L流程,业管中心,2.3 销往上海分公司业务流程要点,财务部,上海公司的销售订单不进行信用控制,根据货运单，及时负发货,酒水与瓶箱要分开发货,销售订单的数量、价格,业管中心,上海订单员进苏州系统维护订单,上海信控负责上海订单,上海订单员备料,负责接收上海分公司的销售订单,检查库存量能否满足订单需求,打印货运单,检查销售订单,销售订单的多个发货地址,仓储部门,根据货运单实施发货,如果承运商的回空瓶箱，检查回空单上的数量与实物数量,实物发货量与货运单一致,责任人 过程描述 控制重点,2.4 销售退/换货流程,财务部,经销商或消费者,计划外出库,（3.7）,填写非销售,用酒申请单,7.1 AR流程,7.31 G/L流程,仓储部门,经销商提出,退货请求,订单员,维护,负,订单（7.1.1）,订单退货接收,（29.7.10）,不批准,确认换货单,（会计科目）,销售业管,批准退货?,消费者投诉,批准,客户经理填写,退货处理单,业管中心,实物,退货接收,实物,货出库,2.4 销售退/换货流程要点,业管中心,及时与经销商沟通，确保有品质问题产品得到及时有效解决取得客户经理的退货处理申请单，并经相应经理签字确认；,客户经理提交退货申请,及时通知财务部门和仓储部门,财务部,维护一张数量为负数的销售订单输入系统并通知仓储部门和财务部；,检查单据的有效性,核准支持部提供的投诉处理用酒单，并通知仓储部门部门；,如有退货的订单，及时过帐和冲销应收帐,维护负订单,冲销经销商余额,核准投诉的品种、数量，并确认相应的费用科目,仓储部门,检查单据的有效性检查退货的销售订单，及时作订单退货到专门的库位投诉换货做计划外出库，记费用帐户,检查换货产品的库存情况,客户服务部,处理消费者的投诉，填写,非销售用酒申请单,检查消费者投诉情况,责任人 过程描述 控制重点,2.5 多点开票销售流程,当地,财务部,订单发货,发票过帐,(29.7.10),Yes,客户订单维护,（7.1.1）,客户经理提供,经销商要货订单,订单信用批准,（7.1.13）,检查信用，,通过?,No,客户订单备料,（29.7.11）,发货地打印发货单,(29.7.12),货运公司提货,经销商,经销商回执单,7.1 AR流程,7.31 G/L流程,1.5 回空流程,发货地仓储部门,当地业,管中心,发货地财务部,2.5 多点开票销售流程要点,当地业管中心,当地业管中心进入对应公司系统作订单、订单备料,通知对应公司业管中心打印发货单,当地业管中心进入对应公司系统做订单、订单备料,当地财务部,信控,信控,发货地财务部,系统发货,系统发货,发货地仓储,实物发货,先发正常酒水，再发空瓶，最后发礼品,责任人 过程描述 控制重点,2.6 销售价格单、促销活动管理流程,财务部,价格表维护,（1.10.1.1）,2.1 销售订单,销售公司,销售政策批准件,分析代码维护,（1.8.1）,分析代码选择,维护（1.8.4）,分析代码连接,维护（1.8.7）,分析代码明细,建立（1.8.19）,分析代码明细,维护（1.8.13）,促销活动维护,（25.3.11）,业管中心,2.6销售价格单、促销活动管理流程要点,责任人 过程描述 控制重点,3.1 计划流程,过滤/投料计划,调整（16.1）,运行MRP,（23.1/2/3）,4.1 原材料,采购流程,5.2 过滤/酿造,生产流程,生产计划部门,车 间,销售公司提供,年度计划/三个月,滚动计划,包装主生产计划,（18.2.1）,MRP执行信息,（23.5）,月需求计划表,(23.xx),MRP计划报表,(23.12),过滤/投料计划,确认（23.10）,周三计划协调会,MRP数据查询,（23.16）,编制7周,生产滚动计划,打印计划/签字,(16.3.1),业管中心门,运行MRP,（23.1/3）,5.1 包装,生产流程,打印计划/签字,(18.2.3),需求计划审批?,临时计划或计划,打印/签字,3.1 计划流程要点,业管中心,编制每个产品的年度销售计划,编制每个产品的月度销售预测,产品销售计划及时和准确,生产计划部门,生产投料计划考虑的是未来,3,到,4,周的销售预测量，而包装计划考虑未来,1,周的销售预测量,根据计划协调会，输入每个产品的包装生产计划,运行,MRP,，检查,MRP,运行结果和提示信息,确认生产过滤计划和投料计划，并根据实际情况细微调整,打印并将已签字的生产计划交给车间,修改完善和修改零件的计划参数，检查零件库存量,编制月度需求计划，临时需求计划并报审批后交采购部,每周三的计划协调会，确定下周的生产计划,确保生产能满足销售需求,零件的计划参数,包装或酿造车间,根据及时获取生产计划，并反馈生产的实际情况，如有需要调整，告知计划员,检查并执行生产计划,接收生产计划,将生产计划的执行情况反馈到计划部门,责任人 过程描述 控制重点,3.2 非生产性物料计划流程,编制采购,计划,4.3 非生产物料,采购流程,工程部门,使用部门,维修计划,物料需求计划,需求计划审批?,生产副总批准?,采购,计划审批?,零配件/备品备件,计划,采购询价,批准,批准,采购部门,使用部门,提供维修计划及零配件计划,提供备品备件的使用计划,所有计划要经过相关部门审核要求,计划的合理性和必要性,计划的审核,工程部门,根据各使用部门的计划，编制物料需求计划,根据公司审核要求，所有计划必须相关权限审批同意,工程部汇总需求计划后给采购部询价，然后再返回给工程部,编制本部门月度需求计划，临时需求计划并报审批后交采购部,检查使用部门的计划,备品备件，配件等需求计划的审核,采购部,给工程部需求计划询价,编制非生产性物料采购计划并审批,采购计划审批,责任人 过程描述 控制重点,3.2 非生产性物料计划流程要点,4.1 原材料采购流程,采购单收货,（5.13.1）,7.31 G/L流程,采 购 部门,仓储部,维护采购单,（5.7）,采购单,7.2 AP流程,供应商,财务部,3.计划流程,月采购计划,批准,填写,报检通知单,供应商送货,检部检验,合格?,采购单/质检单/,入库单/发票,合格,不合格,临时采购计划,批准,手工填写,入库单,检验合格,报告,4.2 退货流程,打印采购单,Excel格式,(一式四联）,4.1 原材料采购流程要点,采购部门,负责生产性物资采购，包括包装材料和酿造材料,根据生产计划编制采购计划，接收采购计划和已批准的其它采购申请,维护采购单，打印采购单,(,一式四份，分别自己留底并提交财务部， 仓储部门，及下达传真给供应商，暂时打印一份，其他复印）,接收供应商发票,产品销售计划及时和准确,财务部,运行,MRP,，检查,MRP,运行结果和提示信息,确认生产过滤计划和投料计划，并根据实际情况细微调整,接受采购单,/,入库单,/,质检单,/,供应商发票，进行四单匹配和应付帐处理,检查供应商余额，并处理总帐,每周三的计划协调会，确定下周的生产计划,确保生产能满足销售需求,零件的计划参数,仓储部门,接收供应商送货，到货后填写质检通知单，及时通知质检部门检验，合格后进行采购单收货,提交经收货人签字和质检人签字后收货单给财务部,必须要有采购单才能收货,执行采购收货时的数量、库位,检查采购采收事务记录,责任人 过程描述 控制重点,4.2 采购退货流程,采购单退货,（5.13.7）,采购部门,打印负收货单,（5.13.2）,7.2 AP流程,财务部,处理报告,采购部/,仓储部门,采购单维护(负),（5.7）,负收货,无,有,接收处理报告,有确定的,采购单,采购单收货,（5.13.1）,打印退货单,（5.13.8）,7.31 G/L流程,退货,填写,出门单,技术,部,处理报告,仓储部门,实物出库,退货或,负收货？,4.2 采购退货流程要点,采购部门,接收退货申请表并及时与供应商联系，确定换货还是退货、货物交付时间及数量,如退货，则检查有无确定的采购单，无采购单则输入一张数量为负数的采购单，通知仓储部门管理员做收货,退货确定采购单号与财务部接收供应商发票,检查采购申请是否批准,及时提交,仓储部门,接收退货请求，由相关部门经理签字确认,根据不同的处理要求，及时准确地输入相关数据,更新库存后及时提交收货单，退货单,财务部门,填写出门单,检查库存更新并处理总帐,接收采购单,/,入库单,/,质检单,/,供应商发票并进行四单匹配和应付帐处理,检查收货单,/,供应商发票,责任人 过程描述 控制重点,4.3 非生产物料采购流程,采购单收货,（5.13.1）,7.31 G/L流程,采购单,7.2 AP流程,工程部,供应商,财务部,供应商送货,验收单,合格?,采购单/入库单,/质检单/发票,合格,不合格,批准否?,批准,下达采购单,（5.7）,打印采购单,Excel格式,(一式四联）,不批准,3.计划流程,采购部,批准采购计划,4.3 非生产物料采购流程要点,责任人 过程描述 控制重点,4.4 促销品采购流程（带LOGO标志，冰箱除外）,采购单收货,（5.13.1）,7.31 G/L流程,仓储部门,采购单,7.2 AP流程,销售公司,供应商,财务部,供应商送货,验收单,合格?,采购单/入库单/,质检单/发票,合格,不合格,批准否?,批准,下达采购单(P),（5.7）,打印采购单/签字,不批准,市场部,批准采购计划,需求,市场部，财务部,批准?,不批准,责任人 过程描述 控制重点,4.4 促销品采购流程要点（带LOGO标志，冰箱除外）,4.5奖品采购流程（不带LOGO标志，冰箱）,采购单收货,（5.13.1）,7.31 G/L流程,仓储部门,采购单,7.2 AP流程,销售公司,供应商,财务部,供应商送货,验收单,合格?,采购单/入库单/,质检单/发票,合格,不合格,批准否?,批准,下达采购单(P),（5.7）,打印采购单/签字,（5.10）,不批准,业管中心,批准采购计划,需求,业管中心,审批？,不批准,采购申请表,采购部,销售公司,提供奖品的采购需求,将已批准的采购需求交给业管中心,奖品的采购需求品种及数量,业管中心,接收销售公司已批准的奖品需求计划,提交采购申请表给业管中心审批,将审批后的采购申请表提交给采购部,奖品计划的批准,采购部,将奖品需求计划提交相关人员批准,下达采购单,打印采购单，并提交到对应供应商,采购单的品种、数量、价格、交货期,财务部,采购单收货,采购单收货量,仓储部门,对照采购单，实物入库,填写入库单,检查库存量,责任人 过程描述 控制重点,4.5 奖品采购流程要点（不带LOGO标志，冰箱除外）,5.1 包装生产流程,7.31 G/L流程,完工,开入库单,包装车间,仓储部门,生产排程查询,（18.2.2）,3. 计划流程,产成品入库回冲,（18.14）,生产.,完工？,财务部,会计结算否？,累计加工单维护,（18.6）,累计加工单查询,（18.7）,累计加工单结算,（18.9）,手工填写领料单,发放原材料,(3.4.1),HOLD酒,3.4.1,多余材料,开退库单,退回原材料,(3.4.1),财务部,有HOLD,酒,？,实物入库,实材料入库,实物发料,5.1 包装生产流程要点,包装车间,接接受计划供应部的包装生产计划，认可后按计划进行生产,执行,计划,分解并计算物料需求数量，,打印领料单，车间领料后组织生产。,填写产品完工入库单,多余材料填写退料单,包装车间应及时检查计划的可行性，保证按计划进行生产，及时与计划人员协商确认。,生产计划应及时跟踪。,HOLD,酒的数量,仓储部门,包括各仓储部门按不同的零件收发原材料、半成品和产成品，及时更新库存。,定期进行库存盘点，保证库存的准确。,成品仓储部门入库回冲,检查库存量，做到实物量与帐面量一致,财务部门,根据车间的领料单，,及时,发放,材料,根据间及时记录材料，半成品的实际发生金额，跟踪计算成品成本，调整成本差异。,退回原材料的入库,材料的发放数量,多余的,材料,退回,责任人 过程描述 控制重点,5.2 滤酒/酿造生产流程,加工单维护,（16.1）,仓储部门,滤酒计划查询,（16.2）,酿造车间,3. 计划流程,投料计划查询,（16.2）,产成品入库回冲,（ 18.14 ）,完工回冲,（16.12）,7.31 G/L流程,5.2 滤酒/酿造生产流程要点,酿造车间,接酿造计划分滤酒计划和投料计划；,执行采购部编制的生产计划，认可后按计划生产,。,按,生产,计划,的下达日期，先打印移库单到仓储部门领料，检查车间存库足够后后再,下达加工单,组,织生产。,车间在生产,完工,后及时反馈,回冲,材料消耗,和半成品入库,。,经销商编码,加工单按实际情况安排生产。,加工单应及时跟踪。,一定要等仓储部门移库完成后下达,在发料及反冲时注意待发料量及库位,仓储部门,各仓储部门按不同的零件收发原材料，半成品，产成品，及时更新库存。,定期进行库存盘点，保证库存的准确。,检查库存量，做到实物量与帐面量一致,财务部,根据车间的领料单，,及时,发放,材料,根据间及时记录材料，半成品的实际发生金额，跟踪计算成品成本，调整成本差异。,退回原材料的入库,材料的发放数量,多余的,材料,退回,责任人 过程描述 控制重点,7.31 G/L流程,盘点在,容差范围？,6. 1 周期盘点业务流程,打印盘点报告,(3.15),盘点结果录入,(3.14),重盘结果录入,(3.14),库存更新,财务部,仓储部门,容差范围内,相关部门,周期盘点计划,超容差范围,6.1 周期盘点业务流程要点,责任人 过程描述 控制重点,6.2 计划外出入库业务流程,计划外入库,(3.9),计划外出库,(3.7),财务部,仓储部门,相关部门,非销售用酒,申请单,（会计科目）,填写入库申请单,（会计科目）,促销品领,用单,（会计科目）,包材领用,（会计科目）,计划外出库,(3.7),7.31 G/L流程,实物入库,实物出库,报废处理,6.2 计划外出入库业务流程要点,责任人 过程描述 控制重点,仓储部门,冻结库存余量,3.16.4,盘点标签打印,3.16.6,相关人员手工,盘点作业,盘点标签录入,3.6.11,库存差异报表,3.16.18,标签重盘录入,3.16.12,相应人员,审批,已审批的库存差异报表,库存余量更新,3.16.15,No,库存重盘,(包括相关库位),年终盘点计划,盘点超差?,6.3 年终盘点业务流程,删除旧盘点标签,3.16.23,生成新标签,3.16.1,库存差异报表,3.16.18,7.31 G/L流程,Yes,相关部门,财务部门,仓储部,记帐,6.3 年终盘点业务流程要点,责任人 过程描述 控制重点,7.11 应收帐款/预收款项流程,AR 会计,财务出纳,客户,客户对帐单,(29.15.2/3),AR帐龄报表,（29.15.13/14/15）,同意否？,银行收款通知,收款报表,(27.6.6),发票报表,(27.3),支票/现金,交存银行,借/贷项通知单,（29.15.1）,2. 销售流程,客户货款,存银行卡,记录收款,（27.6.4）,收到Memo通知,同意,客户活动查询,（27.13）,客户清户,请求,客户,不同意,特定于直销酒,（27.6.9）,销售公司,7.11 应收帐款/预收款项管理要点,责任人 过程描述 控制重点,7.12 申请返利业务流程,AR 会计,销售公司,客户,按审批制度,审核？,同意,返利申请,请求,不同意,返利确认单,返利申请,请求,财务部审查,记录返利,(29.15.1),客户确认,返利确认单,7.11 销售业务,7.13 销售清户,填写,返利申请请求,责任人 过程描述 控制重点,7.12 申请返利业务流程要点,7.13 客户清户业务流程,AR 会计,财务部出纳,销售公司,客户,客户对帐单,(29.15.2/3),同意否？,支票/现金,交存银行,同意,查询客户余额,（27.13）,客户清户,请求,不同意,记录付款应用,(29.15.1),确认,客户对帐单,银行付款,申请单,财务部,审查经销商的业务往来记录,检查经销商的余额,记录经销商的清户数据,经销商的余额和对帐单,销售公司,接受经销商的清户请求表,审核经销商的清户请求表,经销商清户请求数据的准确,财务部出纳,根据清户的结果，付款给经销商,付款金额,责任人 过程描述 控制重点,7.13 客户清户业务流程要点,采购员,A/P 会计,N,7.21 采购单应付帐流程0510Y001,退回发票/单据,不处理,发票与入货单,是否一致？,Y,供应商发票,3. 采购流程,填写付款申请单,10万元立总审批,采购经理审批,收货单/入库单,统计员签字,是否是预付款？,No,7.26 预付款流程,发票错误或,采购单错误,采购单,采购员/采购经理签字,检查发票,错误？,退回发票给,供应商,Yes,采购单处理,凭证维护,(28.1),7.27 付款流程,Y,7.21 采购单应付帐流程要点,责任人 过程描述 控制重点,7.22 无采购单的应付帐流程0510Y301,经办人,A/P 会计,是否是预付款？,N,7.26 预付款流程,Y,付款申请单,部门经理审批,付款审批权限,审批？,做AP凭证,（28.1）,凭证查询,(28.17),已批准,付款申请单,7.27 付款流程,责任人 过程描述 控制重点,7.22 无采购单的应付帐流程要点0510Y301,7.23 费用报销流程(0510X001、0510X501、0510B501),报销员工,经 理 / 总监,财务部出纳,员工费用报销单,现金预支单,A/P会计,部门经理审批,付款,AP确认,做AP凭证,（28.1）,7.31 G/L流程,凭证报表,(28.2),总监审批,部门经理审批,7.25 预支流程,7.23 费用报销流程要点,报销员工,接填写现金预支单和员工费用报销单,取得主管批准,将已批准申请单送到财务部并自留一份以备参考,当费用实际发生 时，填写付款申请单和自留的一份出差申请单,将上述申请单送交主管批准,两种凭证都必须取得相应的主管审批,财务部,现金预支单和员工费用报销单要送到财务部出纳以备付款,给出现金预支单和员工费用报销单指定相应的会计科目,(,如其他应收款等,),对每一笔暂支申请要检查是否有未结清的借款,假如实际发生的费用超过借款，先抵销借款，然后将余额记录到借款时相应的帐户中,(,借：费用帐户 贷：其他应收款,),主管应当检查为上述凭证所分配的会计科目是否正确,设置一个供应商为员工报销专用，具体员工用项目代码控制,所有的付款都在,AP,模块中处理,假如有未结清的借款，则退回暂支申请单，直到结清以前的借款为止,财务部财务部出纳,退回余款在总帐中处理，但贷方使用临时帐户,收取出差申请单并付款,(,借：其他应收款 贷：现金,),假如借款大于实际的费用，则催收余款，用标准会计帐务维护作,G/L,凭证,(,借：现金 贷： 临时帐户,),并将收款通知单转给,AP,会计,责任人 过程描述 控制重点,7.24 固定资产采购付款流程,相关部门,A/P会计,做AP凭证,（28.1）,AP审批,资本性支出申,请单,银行付款,申请单,批准否？,主管审批,固定资产会计,复核,签订采购合同,是否要预付款？,设备验收,资本性支出,申请单,采购合同,固定验收单,发票,固定资产会计,编制项目代码,无预付款,7.27 付款流程,预付款,资本性支出申请单,银行付款申请单,采购合同,7.26 预支/预付流程,7.24 固定资产采购付款流程要点,责任人 过程描述 控制重点,7.25 预支/预付款流程(批处理号：0510Y001,0510Y301),AP会计,财务经理,批准,Y,N,盖章并,背书等,付现金至报销人,送交银行或,受款人,银行付款,做凭证,（28.1）,检查预付款申请,和合同条款,返回申请人,7.31 G/L流程,出 纳,确认已付款,付款申请单,相关部门,提出预付款申请,批准预付款申请,采购合同,预支款申请,检查预支款申请,7.25 预支/预付款流程要点,责任人 过程描述 控制重点,7.26 预支/预付款冲销流程(批处理号：0510Y301),财务经理,批准,Y,N,做凭证,（28.1）,预付冲销,返回采购员,7.31 G/L流程,经办人,接收供应商,发票,A/P会计,填写付款申请单,接收发票,和付款申请单,批准,凭证冲销,（28.9.10）,7.26 预支/预付款冲销管理要点,经办人,接受供应商发票,填写付款申请单,付款申请单经部门主管批准,供应商发票,付款申请单圾批准,财务部,接受发票和付款申请单,检查所有的付款资料和单据,做应付款凭证时必须注意相对应的会计科目,做冲销凭证时应注意相对应的会计科目,输入凭证,财务经理,审核所有付款凭证,审核付款批准,责任人 过程描述 控制重点,7.27 付款流程(批处理：0510B001),出 纳,打印报表,(28.17),财务经理,批准,Y,N,盖章并,背书等,付现金至报销人,送交银行或,受款人,7.21采购单,付款,付款，开具支票,（28.9.10）,付款报表,（28.9.11/12）,银行付款,7.22无采购单,付款,A/P会计,7.27 付款流程要点,责任人 过程描述 控制重点,7.31 总帐事务调整流程,分类帐会计,总帐会计,红冲,凭证？,Y,销售模块,(IC、SO),库存模块,(IC),A/P帐务,(AP),采购模块,(IC),A/R帐务,(AR),生产模块,(IC、WO),总帐凭证检查,（25.13.13）,标准帐户维护,（25.13.1）,凭证正确 ?,凭证过帐,（25.13.7）,红冲总帐凭维护（25.13.1）,7.32 月末结帐,7.31 总帐事务调整流程要点,责任人 过程描述 控制重点,7.32 会计期末结帐流程,凭证过帐,(25.3.7),过帐,(25.13.7),关闭总帐,(25.3.4),关闭子模块,(25.3.4),处理调整事项,(25.13.1),需要调整 ?,生成周期,性凭证,Y,N,试算平衡表,及其他财务,报表,自定义报表,（25.17.13）,总帐会计,管理会计,为管理目的的,报表,打印资产负债表,损益表,7.31 总帐事务,7.32 会计期末结帐流程要点,责任人 过程描述 控制重点,过帐,关闭月度总帐,处理年末,调整事项,需要调整 ?,Y,N,试算平衡表,及其他财务,报表,总帐会计,会计期末结帐,(月结),打印财务报表,关闭年度总帐,财务部经理,打印年度财务,报表,打开年末,月份总帐,需要调整?,回转事物处理,25.13.2,N,Y,7.33 会计年末结帐流程,责任人 过程描述 控制重点,7.33 会计年末结帐流程要点,总帐会计,财务经理,用户化报表打印,(25.17.13),通过？,用户化报表,编制要求,与格式,申请人,Y,N,7.34 用户化报表设置流程,用户化报表,需求,审批,用户化报表,(25.17.1),用户化帐户报表,(25.17.3),检查,用户化报表,满足要求？,N,用户化报表打印,(25.17.13),7.34 用户化报表设置流程要点,责任人 过程描述 控制重点,
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