信贷业务风险管理及案件防控ppt课件

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,#,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2016-6-21,信贷业务风险管理及案件防控,#,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,#,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,#,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,#,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,#,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,#,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,#,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,#,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,#,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,#,12,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,146,银行信贷风险管理,及案件防控,主讲：,2015,年,11,月,目 录,一、银行信贷风险概述,二、贷,前阶段风险管理,及案件防,控,三、贷款,合同签订与发放风险,管理,四,、贷,后管理与收回处置风险,管理,五,、小结：构建信贷风险六道防线,2,4,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,一、银行,信贷风险,概述,银行的基本职能是预测、承担和管理风险,前美联储主席格林斯潘,信贷业务风险管理及案件防控,5,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,建行美女行长诈骗,3.26,亿被拘,陈惠君是建行绍兴支行行,长，这个身份成为其取得信任,的,“,保护伞,”,，她以“帮助客户,转贷”为由，许诺高额利息对,外进行借款，总共诈骗金额高,达,3.26,亿元，受害人约,40,人，,其中最大一笔借款为,3800,万元。,另外，借来的钱，最终都流入,了叫曾兵远的人手中。,信贷业务风险管理及案件防控,6,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,建行声明：建行风,控体系健全，有严,格的规章制度和管,理流程，陈惠君已,与我行解除劳动合,同。,信贷业务风险管理及案件防控,民生银行上海陷钢贸不良贷款漩涡,（,10,位行长被免职或追究刑事责任）（浙江、江苏、广东，,40%,）上海,信贷业务风险管理及案件防控,8,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,妥善处理发展与风险管理的关系,一家银行就是一个“太极”，发展为“阳”，风管为,“阴”，一阳一阴之谓道。,信贷业务风险管理及案件防控,7,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,银行面临哪些主要风险？,新资本协议风险类别,信用风险,操作风险,市场风险,集中度风险,流动性风险,银行帐户,利率风险管理,战略风险,声誉风险,信贷业务风险管理及案件防控,操作风险,操作风险、信用风险、市场风险,并称为银行的三大主要风险。,在银行业所有风险中，因操作风险所造成的损失仅次于信用风险。,信用风险和市场风险能转化为损失的几乎都与,操作风险,相关。,操作风险,-168,起案件统计,分类,因素,详细界定,案件数量,内部因素,人,操作失误,17,违法行为,54,越权行为,3,违反用工法,1,关键人员流失,0,流程,流程设计不合理,3,流程执行不严格,44,系统,系统失灵,2,系统漏洞,4,外部因素,外部事件,外部欺诈,37,突发事件,4,经济环境的不利变化,1,银行案件,操作风险,是产生银行案件的主要根源，案件是操作风险的重要表现形式。,在操作风险七种类型中，有两大类可直接导致银行案件，即,内部欺诈,和,外部欺诈,。,关于银行业金融机构案件信息统计制度,第,一类案件,：银行业金融机构从业人员独立实施或共同实施，或与外部人员合伙实施，以银行业金融机构和客户的资金或财产为侵犯对象的，涉嫌触犯,刑法,，应移送司法机关予以追究刑事责任或已由司法机关立案侦查的案件。,第二类案件,：银行业金融机构遭受外部诈骗、盗窃、抢劫等侵害，并经公安机关立案侦查的案件。,舞弊,(,欺诈,),理论介绍,为什么会,产生舞弊,?,压力,自我合理化,机会,经济压力、工作压力、恶习等,存在,产生舞弊的环境,缺乏控制或控制无效，未对舞弊者予以处罚，缺少信息渠道等,我只是暂时借用，以后会还的；,这是企业欠我的；,大家都这样，不拿白不拿；,窃书不为偷；,内部,控制使之不能、法规使之不敢、职业道德使之不愿,操作风险,-,主要环节,（一）业务前端,前台柜员、客户经理,（二）管理链条的末端,偏远支行、异地支行、个人信贷业务,（三）业务交叉环节,业务上下手之间、部门职能交叉、不同分支机构,（四）管理的灰色地带,业务,“,病灶,”,。经常违规、屡查屡犯等,“,病灶,”,环节，日积月累，易发案件。如客户经理代为对账、开户资料不全、印押证未坚持三分管等问题，是许多大案要案的案发条件。,操作风险防控对策,完善规章制度,和,业务操作流程,，不断细化操作细则，建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险。,加强业务系统建设,，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息。,加强岗位培训,，特别是新业务和新产品培训，不断,提高,员工,操作技能,和业务水平，同时,培养岗位,安全意识和自我保护意识。,强化一线实时监督检查,，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。,严格执行,各项业务,规定,。,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,来自于内部的风险,）内控体系不完善、制,度不健全、流程有漏洞,）制度执行不到位,）员工舞弊,）员工调查没有尽职,）贷后管理真空,来自客户的风险,）客户的偿债意愿风,险,）客户的偿债能力风,险,）客户盈利能力风险,）客户的运营能力风,险,商业银行信贷风险来源,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,二、,贷前阶段风险管理及防控,多年来，持有质量不断下降的贷款就像看日落，,你除了在那里等他落山，其它一点办法都没有。所有的,分析重点都集中于一项交易的事前阶段，极力避免一项,不良资产出现在资产负债表上。,蒙特利尔银行副总裁瑞逊,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,对关联企业、集团,客户加强统一授信管理。,信用等级评定、统一授信,主要风险点,客户评级资料,评级结果调整,(,小额贷款信用等级调整随意性大）,风险表现,客户提供虚假评级资料、财务报表，骗取授信,银行工作人员和外部人员串通，人为调整评级结果,未对关联企业统一授信，造成关联企业授信失控，套取,银行资金,防控措施,严格审核报表等资料，确定其合法性、完整性和真实性。,对同一法人客户的授信由法人客户所在地分支机构办理，,避免多头授信。,信贷业务风险管理及案件防控,案例：德隆，一个王朝的背影,德隆：资产,205,亿元，负债,186,亿元,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,贷款申请与受理,贷款条件相关规定,主要风险点,客户身份,贷款申请资料,风险表现,主体资格不合法,不符合贷款条件,假名、非贷款本人贷款,防控措施,对照贷款条件认真审核 。,核实贷款人身份。,信贷业务风险管理及案件防控,贷前调查,主要风险点,借款人及担保人的主体资格。,贷款的真实用途。,借款人还款来源及还款能力。,担保人的担保能力。,中介机构等出具的相关文件资料。,风险表现,借款人和担保人不具备民事行为能力。,编造虚假信贷资料，非法获取信贷资金。,借款人虚构贷款用途骗取信贷资金。,担保人无代偿能力或代偿意愿。,评估机构出具虚假评估报告。,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,防控措施,双人实地调查，关系人回避。,调查人员对贷前调查的真实性负责。,核实客户经营的合法性、收入来源的稳定性，了,解第一还款来源是否充足，核实担保人的担保能,力。,调查企业是否涉入兼并、合资、分立、重大诉讼、,破产等事项。,认真核实贷款人身份，防止违规向关系人发放贷,款或发放顶名、冒名贷款。,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,贷前调查准备,一、搜集客户的相关资料,二、列明调查要点及确定贷前调查行程,三、填写调研提纲等相关资料,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,贷前调查准备,一、搜集客户的相关资料,二、列明调查要点及确定贷前调查行程,三、填写调研提纲等相关资料,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,贷前准备,搜集资料,搜集资料的渠道,企业网站和内刊,企业规划、工作总结和工作报告,企业客户,企业供应商,企业员工,财务报表附注,企业章程、制度和文件,政府部门和行业协会,媒体和其他公共信息网络系统,相关专业的期刊杂志,其它公开渠道,收集行业、企业本身、企业经营等方面的相关资料。,特别要注意，还要搜集客户的负面信息,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,贷前准备,搜集资料,渠道举例,核查企业工商管理注册信息的网站，常用“各地红盾信,息网”。如, 间接费用：产品的制造费用,期间费用：营业费用、管理费用、财务费用,净收益和净利润,利润表的基本要素,利润=销售收入-成本费用（应该采集3-5年的数据）,如何从利润表中快速解读客户的盈利能力,客户盈利能力,资产净利率,净利润,/,平均资产总额*,100%,横向比较法（采集同行业数据）,纵向比较法（采集,3,5,年的数据）,销售净利率,净利润,/,销售收入*,100%,净资产收益率,净利润,/,平均净资产*,100%,小贴士,评价企业的,短期偿债能力,主要应该看,流动比率和速动比率,如何从资产负债表中快速解读客户的营运能力,客户营运能力,总资产周转比率,销售收入,/,总资产平均余额*,100%,横向比较法（采集同行业数据）,纵向比较法（采集,3,5,年的数据）,掌握两种分析法，可以快速对客户的信用状况做出基本判断,应收账款周转率,赊销收入,/,应收账款平均余额*,100%,存货周转比率,销售成本,/,存货平均余额*,100%,经济下行周期企业的现金政策（现金流量）,1,、如何理解现金为王,2,、赚多少钱不重要，重要的是你揣到口袋里多少钱,3,、避免虚假繁荣,现金流入量-现金流出量=现金净流量,现金流量表的内容,1,、现金,现金,银行存款,货币资金,其他货币资金,现金等价物,期限在,3,个月内的短期债券投资,现金流入量,现金流出量,现金净流量,2,、现金流量,现金流量,阅读现金流量表的方法和技巧,1,、经营活动产生的现金流量应该是正数,2,、对企业来说利润就是现金,3,、应保持适度的销售收现率,4,、现金流量最大化是企业充满活力的具体表现,虚假财务报表的风险识别,虚假财务报表分为两类：,粉饰类的财务报表（目的是骗取贷款或贷款）,1.对虚拟资产挂账,2.对营业外收入或补贴收入进行调节,3.通过调节存货价值来进行利润操纵,4.通过调节应收账款、其他应收款、其他应付款编制虚假报表。,5.利用计提手段来调节利润,6.对费用进行调整，以虚增利润。,7.利用关联交易调节利润。,隐匿类的财务报表（隐匿债务、收入等，目的是偷税、逃债）,虚假财务报表的风险识别,粉饰类财务报表的具体表现,1,、粉饰现金流量,2,、虚构销货,（措施：查销售单据、物流单、仓库进出货单、客户的回执）,3,、压减存货,4,、隐匿固定资产,5,、虚增净资产,6,、夸大净利润,小微金融授信应当坚持十看,一看纳税数量,二看纳税结构,三看成立背景,四看历年业绩,五看注册资金的真实性,六看应,收应付账款,情况,七看实际库存及固定资产分布情况,八看管理者的素质、管理水平和诚信状况,九看,产品竞争力,、上下游客户情况,十看外界对企业及其经营者的,口碑评价,过大造成现金流出问题,高端产品：附加值较高、门槛高、同行竞争小，低端产品：附加值较低、门槛低、同行竞争激烈。,外因，尽职调查,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,贷前调查的主要内容,(,四）查报表,3,、通过查看重要的实物资产的发票、权证、明细账、,固定资产清单等有关证据，核实上年末或最近主要资产,负债科目，由于企业期间报表没有经过严格审计，其数,据往往不够准确，而对于一些想通过美化报表获取授信,的企业而言，编制虚假的期间报表、造成快速增长的假,象是非常容易的。现场调查不能只看资产规模，更要调,查资产质量；不能只看报表数据，还要调查其真实性、,合理性。,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,贷前调查的主要内容,(,四）查报表,4,、若存在关联交易、占用，须请客户说明其形成的,原因与合理性，对企业通过关联公司签署的合同、确认,的收入更应当保持高度谨慎，防止企业虚构收入、虚增,利润。,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,贷前调查的主要内容,(,五）查贷款用途和还款来源,现场调查须了解客户直接的、真实的借款用途，并调,查落实还款来源的可靠性。如果还款来源依赖于与授信,用途有关的某笔交易顺利完成，重点调查这笔交易顺利,完成的可能性，如果还款来源属于某项非经营性的现金,收入，重点调查该笔现金收入来源是否可靠。通过上述,调查分析，确认客户还款计划的合理性。,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,贷前调查的主要内容,(,六）查担保,担保调查与分析的重点是担保人的资格、财务实力、,抵（质）押品的变现能力、担保人的担保意愿、担保人,履约的经济动机及与客户之间的关系。并附实地调查的,图片。,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,贷前调查的主要内容,(,六）查担保,1,、保证人背景、信用、经营、财务情况及其真实性核查,内容，（保证人财务实力的调查分析方法参照前述对客户的,现场调查的方法），并取得保证人贷款卡号，掌握保证人目,前对外所提供的保证金额。,主要考察担保人履行担保义务的历史记录，是否知道款,项的真实用途。对担保人是客户的关联公司，或是与客户之,间存在较多经济利益关系的公司，侧重分析有无代偿性现金,来源，防止其通过互保、循环担保方式削弱担保的有效性。,对于自然人提供保证的，需着重调查保证人与被担保人的关,系、对被担保人的制约力、个人信用状况、个人主要财产等。,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,对抵押权益构成影响。,贷前调查的主要内容,(,六）查担保,2,、抵（质）押品的调查包括抵（质）押品的权属、抵（质）,押行为的合法合规性、价值的合理性、占有控制情况及其变现,性。,调查抵（质）押物是否为的担保人真实所有，是否存在共,有人，了解其取得方式、对价支付情况及共有方式；调查抵,（质）押物是否可以用于担保，以及作为银行抵（质）押的有,效意义；调查押品的价值，现场察看押品状况，判断评估价值,的合理性，调查其中是否存在法定优先受偿权及其具体金额；,调查抵（质）押物的现时占有情况，分析其变现的可能性，或,者变现的限制条件；如果抵押物为房地产的，必须调查抵押时,是否存在租赁，如有，需审查租赁合同了解其租赁条款是否会,信贷业务风险管理及案件防控,良好的市场前景、发展前景,简单、可控的业务模式,(,供应链融资,),具备一定的核心竞争力,企业所有者的能力及品质,选择什么样的中小企业,选择的标准将决定我们贷前调查的重点，,把握重要性原则和大数原则。,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,贷前调查方法和技巧,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,现场调查,调查误区,1,2,3,4,5,6,7,8,认识误区,准备不充分,不敢坚持原则,站错立场,轻信客户所言,说话不留余地,希望毕其功于一役,搜集资料过于繁琐,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,授信案例选编,实际控制人分析类,某从事服装零售的小企业实际控制人个人信用评分为零分，通过,查询个人信用报告可见个人债务余额达,1000,多万元，不良信用记,录达上百次，多为按揭购房、购车按月还款时的欠款。虽客户提,供还款对账单、银行情况说明和保证书，但至少说明企业主信用,意识不强，有理由怀疑其在危机情况下的还款意愿，后做退回处,理。,点评：重视对实际控制人个人资信情况的审查，另外，风险分析,应遵循“突出否决”的原则，当某一风险点很突出时就应该否决,该笔业务。,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,企业授信案例选编,生产经营情况分析类,某民营加油站有限公司提供的营业执照未过期，但营业执照上标,注的零售成品油的许可即将超期，审查人员要求营销调查人员了,解许可续期情况并提供新的许可，结果了解到客户近期不打算续,期，而要对加油站基础设施进行改造，暂停营业一段时间。我行,决定暂缓对企业授信，待改造完成并获得新的许可后再考虑。,点评：通过审查企业的生产经营情况，分析企业经营稳定性，在,第一还款来源有保障的情况下方可对企业授信。,信贷业务风险管理及案件防控,企业授信案例选编,生产经营情况分析类,某从事太阳能电池板贸易的企业向我行申请授信，近两年销售收,入呈快速增长态势，经营状况良好。该小企业是由客户经理的朋,友介绍，客户经理对企业主了解程度不深，在授信审批中，审批,人员发现当地一家生产太阳能灯具的客户也为我行授信客户，于,是要求经办机构通过其打听借款企业，获知借款企业销售的太阳,能电池相当一部分是通过香港走私渠道获得，由于成本较低，因,此具有一定的价格优势，但法律风险隐患极大，最终退回了申请。,点评：通过同业企业等第三方渠道了解企业的生产经营情况，从,而更加全面地了解授信企业。,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,授信尽职调查报告的格式,授信调查报告,是通过收集、整理企业财务会计报告中的,有关数据，并结合其他有关的补充信息，对企业的财务状况、,经营成果和现金流量情况进行综合比较与评价，为,客户信用分,析报告,使用者提供决策依据的方法或程序。,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,贷前调查,“,五查四看一走访十确认”,双人实地查看，如实报告，不回避风险点，不因任何人主观意志而改变,调查结论：,1,、查互联网，确认产品是否符合国家法律、法规及产业政策，是否有较,好发展前景和竞争力；,2,、查纳税凭证，确认是否有较好的销售；,3,、查用电量及电费缴纳情况，确认是否正常生产；,4,、查银行账户，确认现金流量是否正常；,5,、查央行征信系统，确认企业以及法定代表人、股东的信用状况；,6,、看经营要件，确认是否具有生产经营资质；,7,、看账务与实物，确认入账是否合理、账实是否相符、应收应付账款是,否真实；,8,、看生产设备，确认是否具有足够的生产能力并有产权证明；,9,、看生产现场，确认内部管理是否科学规范；,10.,走访工商、税务、电力、同行和当地居民，确认企业负责人资信。,信贷业务风险管理及案件防控,贷前调查报告应符合以下几项要求,：,一、调查组织和调查过程符合内部控制要求；,二、调查内容和要点完整、重点突出；,三、调查方式合理有效；,四、信息得到有效核实，符合客观公正原则；,五、信息反映内容完整、数据准确、层次清晰；,六、各项证据和辅助材料制作合格、列示清晰、索引完备、勾稽完整；,七、调查责任可清晰划分和认定；,八、风险评估全面、化解措施适当。,信贷业务风险管理及案件防控,贷款审查,主要风险点,审查和调查岗位设置。,贷款资料与调查报告。,风险表现,调查和审查工作为同一人员完成。,审查人员隐瞒审查中发现的重大问题。,风险评估没有真实反映贷款风险,防控措施,审贷分离，单独设立审查岗，岗位制约。,审查人员按具体要求审查，明确审查意见和防范风险及控制措施，对审查内容真实性、合法合规性负责。,对审查中发现的重大问题或疑点，换人核实调查，予以确认并作出详细说明。,信贷业务风险管理及案件防控,审查内容,审查的主要内容：,1.基本要素审查：借款人及担保人有关资料是否齐备；贷款内部手续是否齐全。,2.主体资格审查：主体资格、法定代表人有关证明是否合规，组织机构是否合理，产权是否明晰；借款人及担保人法定代表人、主要部门负责人有无不良记录。,3.信贷政策审查：贷款用途是否合规合法，是否符合国家政策；贷款期限、方式、利率等是否符合有关规定。,4.信贷风险审查：审查核定企业信用等级；分析、揭示企业的财务、经营管理、市场风险等；提出风险防范措施。,信贷业务风险管理及案件防控,贷款审查岗的初步审查,十大审查重点,1.关注政策性风险，坚持合规经营；,2.关注客户信息资料真实性及主要财务指标变化趋势；,3.关注客户关联关系和融资模式，防范贷款被挪用；,4.关注客户融资总量及银行同业占比，防范集中风险；,5.关注自筹资金到位情况及来源的可靠性，控制客户过度融资；,6.关注银行融资具体用途，落实第一还款来源；,7.关注政府承诺或补贴还款的可靠性，防范政府信用风险；,8.关注贷款担保的可靠性，真正解决形式担保的问题；,9.关注利率确定是否合理，最大限度提高收益水平；,10.关注主要融资条件设定是否科学，切实防范操作风险。,信贷业务风险管理及案件防控,贷款审批,主要风险点,人员,程序,权限,主要风险表现,贷审会构成不符规定。,未经审批，或逆程序审批贷款。,越权或变相超越权限审批贷款。,(,更多表现为化整为零,),指使、暗示贷审会成员审批通过不符合贷款条件的贷款,防控措施,严格授权管理制度，严禁越权或变相越权审批,贷款,严禁,逆程序、缺程序或简化程序审批贷款,。,严禁,接受他人暗示或授意、暗示他人支持不符合条件的贷款审批。要定期不定期地对贷审会会议记录进行查阅，对贷款审议不尽职、违规审批贷款的行为，严肃追究有关人员责任。,信贷业务风险管理及案件防控,审查审批,差异化工具,专业化,分类评审,风险关口 前移,评级工具,支持,专业化,分类评审,自动审批法：最大限度降低损益平衡点，满足对小、微型,SME,融资模式的可持续。,信贷舒适区：在对中型,SME,融资过程中，最大程度保证银行的利润。,自动拒绝,专家审批,+,信贷工具支持,风险度,授信规模,自动审批法,信贷舒适区,系统抉择的最大风险限额,系统抉择的最大额度限额,专家审批,“,信贷舒适区,”,小微金融风控经验：建立信贷舒适区,授信应根据额度与风险度进行分级分类。如：单笔100-500万授信额度需增加那些流程审批，降低风险。如：低于100万授信额度可以简化那些审批流程，提高效率。,温州银行骗贷案,黄范晔伙同陈某利用职务之便，以伪造房地产证、土地证及抵押证的方式尝试向银行骗贷。,“伪造的贷款证件是在火车站弄到的。去年,6,月份的时候，带着假的房地产证件，陈某以家电公司的名义向温州银行塘下支行提出了抵押贷款申请，经办人就是黄范晔。”知情人士透露，通过黄范晔在银行内部的运作，两人第一次拿到银行发放的贷款额度高达,600,万，部分资金主要是用来还债。,随后，尝到甜头的两人一发不可收拾，短短不到半年的时间，黄范晔就用同样的手段，,7,次与陈某一起骗贷，涉案总金额超过了,1600,万。,信贷业务风险管理及案件防控,案例：,北京农商行骗贷,7,亿，,公章没印泥最终露馅,通过虚构二手房房贷手续、小企业贷款手续，原北京农商银行商务中心区支行行长田军等,8,名银行管理者勾结 担保公司共同骗贷,7.08,亿余元，造成,3.6,亿元未能追回。,胡毅案发前是北京华鼎信用担保有限责任公司董事长。,2007,年,12,月至,2009,年,2,月，胡毅和妻子李京晶以华鼎担保公司的名义，从 农商行大郊亭支行、十八里店支行共骗取贷款,255,笔，,4.47,亿余元；从十八里店支行骗取小企业贷款,45,笔，,2.61,亿余元，共计,7.08,亿余元。,2008,年,9,月，交行个人金融部员工赵某无意间从银行征信系统查到自己在北京农商行十八里店支行莫名出现一笔,200,万元的二手房贷款，随即找农商行房地产授信部投诉并报案。同时，建行职工卫某准备贷款买房时，发现自己,“,被房贷,”,，随即向北京市银监局投诉。眼见通天大案要露馅，农商行 原商务中心区支行授信审批部经理闫雪松赶紧安抚赵某，称是担保公司,“,失误,”,造成的冒名贷款。而得到,25,万元的赔偿后，卫某也撤案。,2009,年,2,月,27,日，李京晶为支取空壳公司一笔小企业贷款，前往农商行某营业部办理信贷卡。细心的银行柜员发现，这家成立一年有余的贷款企业，公章竟然没有沾过印泥，于是报警。李京晶被抓后，这起惊天大案终于浮出水面。,信贷业务风险管理及案件防控,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,赵洪进,三、,贷款合同签订与发放风险管理及防控,千万不要小看贷款条款的设计，严密的限,制性保护条款能使银行在一定程度上避免风险。,蒙特利尔银行高级副总裁,罗尔逊,信贷业务风险管理及案件防控,与公章、营业执照上的企,赵洪进,完全一致。,本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。,签订贷款合同,主要风险点,合同主体。,审批意见的落实。,风险表现,未落实审批意见，或变更审批条件发放贷款。,合同文本签字、签章不合法。,防控措施,在落实各项提款条件和风险控制措施后方签署合同。,合同借款金额、期限、利率、还款方式等应与审批的内,容相符；,合同签订要签字、盖章，必须当场监督借款人、保证人、,抵押人、质押人的法定代表人或授权代理人在合同上签字、,盖章，核对预留印鉴，信贷合同中借款人、担保人名称应,业名称,信贷业务风险管理及案件防控,贷款合同的法律风险,（一）格式合同本身存在的法律风险,1,、格式条款无效的风险,合同法,第四十条规定：“提供格式条款一方免除其责任，加重对方责任，排除对方主要权利的，该条款无效。”因此，商业银行在拟定格式条款（合同）时，应当公平地确定当事人之间的权利义务，避免合同条款无效的法律风险。,2,、履行法定提示义务的风险,依据,合同法,第三十九条第一款规定，银行作为格式条款的提供方，应当采取合理的方式提请借款人注意免除或限制贷款人责任的条款，并按照对方提出的要求，对该条款予以说明。提请借款人注意必须在借款合同签订前做出。若银行没有履行这一法定义务，这些条款对当事人不产生约束力。何谓合理的提示方式，法律对此无明确要求，银行可依据不同的格式条款（合同），灵活采用以下方式提示：其一，在合同书中使用区别于其他条款内容的字体使之明显地标示； 其二，在合同书正式条款的前面专门设置“敬请注意”内容；其三，在合同签订前安排律师对合同进行讲解，等等。,无论采用何种提示方式，都应取得借款人或担保人对格式条款（合同）已经充分理解的意思,表示,89,贷款合同的法律风险（续）,3,、格式条款解释的风险,当事人“对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释“（,合同法,第四十一条）。贷款机构在拟定合同书及相关文书资料时，应尽可能做到内容具体明确，文字用语规范，避免出现矛盾或产生歧义。,4,、格式条款与非格式条款不一致风险,非格式条款是在格式条款之外另行商定的条款，或者对原来格式条款重新协商的条款，是借款合同当事人的特别约定。“格式条款与非格式条款不一致的，应当采用非格式格式条款” （,合同法,第四十一条）。因非格式条款具有优于格式条款的效力，商业银行在对格式条款进行修改或拟定补充条款时，更应深思熟虑。,5,、“霸王条款”的风险,（二）合同签定中的法律风险,1,、合同填写；,2,、合同签章；,3,、他人代,签,（,三）抵质押合同效力的法律风险,90,案例：,这样一张借条，“还”字两读，张三主张,13000,元债权，李四只认,3000,元债务。法院怎么判,案例：借款合同中“如还款日为节假日的应在放假前一天还款”的条款是否有效？,李某借款,2011,年,2,月,6,日到期，,2,月,2-8,日春节放假，但李某以回家为由，到,2,月,10,日还款，贷款人要求承担利息及违约金，李某只认可利息，拒绝承担违约金，贷款人起诉,至法院。,92,法院审理认为：贷款人提供的格式合同约定如遇节假日借款提前到期格式条款，违反了公平原则，加重了借款人责任，且未向借款人提示说明应属无效条款，后法院调解，支付利息后结案。,同样的合同文本，为何带来不同结果,？,案例一：甲公司向,A,支行借款,5000,万元，期限,5,年。借款,1,年后，甲公司向,A,支行提出提前还清全部借款的要求。因甲公司是当地最好的企业之一，借