CC-项目费用管理

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,项目费用管理,Project Cost Control,高 欣 副教授,2001.6,1,项目费用管理,Project Cost Control,PM概念,0,项,目管理引言,1,项,目费用的概念,2,项,目投资控制概述,3,项,目投资控制工作内容,5,项,目各阶段投资控制措施,6,项,目投资控制实务操作,4,项,目各阶段投资控制工作流程,7,计,算机辅助投资控制,2,工程项目建设程序,PM概念/PM的定义,项目全寿命周期,时间,有,建设,意图,项目决策阶段,编制项目建议书,编制可行性研究报告,项目评估,项目立项,项目实施阶段,设计准备,阶段,编制设计任务书,设计阶段,方案设计,扩初设计,施工图设计,施工,施工阶段,动用前,准备阶段,保修期,项目正式动用,项目使用阶段,项目拆除,开发管理,(DM),物业管理,(FM),项目管理,(PM),全寿命管理,(LCM),3,项目费用管理,Project Cost Control,PM概念,0,项,目管理引言,1,项,目费用的概念,2,项,目投资控制概述,3,项,目投资控制工作内容,5,项,目各阶段投资控制措施,6,项,目投资控制实务操作,4,项,目各阶段投资控制工作流程,7,计,算机辅助投资控制,4,工程项目费用概念,投资控制/投资的概念,投资框算,投资估算,概算 (修正概算),施工图预算,标底,投标价,合同价,结算,竣工决算,投资规划,编制项目建议书,编制可行性研究报告,项目评估,设计准备,阶段,编制设计任务书,设计阶段,方案设计,扩初设计,施工图设计,施工,施工阶段,动用前,准备阶段,保修期,时间,有,建设,意图,项目立项,项目正式动用,施工招标、投标,5,工程项目费用估算,投资控制/投资的概念,投资框算,投资估算,概算 (修正概算),施工图预算,标底,投标价,合同价,结算,竣工决算,投资规划,设计准备,阶段,设计阶段,施工阶段,动用前,准备阶段,保修期,时间,有,建设,意图,项目立项,项目正式动用,-30%,30%,25%,-25%,-15%,15%,10%,-10%,-5%,5%,6,影响投资的因素,投资控制/影响投资的因素,时间,地点,招标方式,发包方式,项目规模,7,项目费用管理,Project Cost Control,PM概念,0,项,目管理引言,1,项,目费用的概念,2,项,目投资控制概述,3,项,目投资控制工作内容,5,项,目各阶段投资控制措施,6,项,目投资控制实务操作,4,项,目各阶段投资控制工作流程,7,计,算机辅助投资控制,8,投资控制概述,PM方法/投资控制概述,项,目实际投资不超过项目计划投资,应,十分重视项目前期（设计开始前）和设计阶段的投资控制工作,以,动态控制原理为指导进行投资计划值与实际值的比较,可,采取组织、技术、经济、合同措施,有,必要进行计算机辅助投资控制,9,项目总投资的控制,PM方法/投资控制概述,项目总投资包括建筑安装工程费用、设备和工器具购置费用、其它费用。,投资控制不仅仅控制土建工程费用，不仅仅控制施工费用。,应在计划投资的范围内，通过控制的手段，以实现项目功能、建筑造型和材料质量的优化。,10,设计准备阶段和设计阶段控制投资的意义,PM方法/投资控制,100%,95%,75%,35%,10%,25%,1/4,3/4,1/2,对项目经济性影响的程度,竣工,设计准备,初步设计,技术设计,施工图设计1,施工图设计2,施工,部分尚余的设计、发包,设计,招标、发包,设计要求改变,11,各阶段投资计划值与实际值的比较,PM方法/投资计划值与实际值比较,方案设计,设计阶段,设计准备阶段,编制修正框算,编制粗框算,修改修正框算(作为投资目标),扩初设计,编制概算,编制修正概算,施工图设计,编制预算,编制标底,施工招标与发包,修改标底,分析投标价,确定合同价,编制竣工决算,编制(月、季、年度)资金使用计划,编制资金切块计划(按财务帐户),施工阶段,工程结算,按合同,按子项目,按时间,按财务帐户,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,12,项目实施各阶段投资控制的任务与措施,PM方法/投资控制,设计准备阶段1,设计阶段2,招标发包阶段3,施工阶段4,组织措施 A合同措施 B技术措施 C经济措施 D,组织措施 A合同措施 B技术措施 C经济措施 D,组织措施 A合同措施 B技术措施 C经济措施 D,组织措施 A合同措施 B技术措施 C经济措施 D,A-1 B-1 C-1 D-1,A-2 B-2 C-2 D-2,A-3 B-3 C-3 D-3,A-4 B-4 C-4 D-4,投资控制,13,投资控制采用计算机辅助的必要性,PM方法/投资控制,大量历史数据、市场信息的集中存储,编制不同阶段、不同深度的投资计划,动态地进行计划值与实际值的比较,及时提供各种需要的状态报告,输入,输出,处理,14,项目费用管理,Project Cost Control,PM概念,0,项,目管理引言,1,项,目费用的概念,2,项,目投资控制概述,3,项,目投资控制工作内容,5,项,目各阶段投资控制措施,6,项,目投资控制实务操作,4,项,目各阶段投资控制工作流程,7,计,算机辅助投资控制,15,投资控制的主要工作内容,投资控制,/工作内容,项目总投资目标的分析、论证（在可行性研究的基础上，再作详细的分析、论证）；,编制项目总投资切块、分解规划，并在项目实施过程中控制其执行。在项目实施过程中，若有必要，及时提出调整总投资切块、分解规划的建议；,编制项目实施各阶段、各年、季、月度资金使用计划，并控制其执行，必要时，对上述计划提出调整建议；,审核工程概算、预算、标底和决算；,16,投资控制的主要工作内容,在项目实施过程中，每月进行投资计划值与实际值的比较，并每月、季、年提交各种投资控制报表和报告；,对设计、施工、工艺、材料和设备等多个方面作必要的技术经济比较论证，以挖掘节约投资、提高项目经济效益的潜力；,审核招投标文件和合同文件中有关投资的条款；,审核各类工程付款单；,计算、审核各项索赔金额。,投资控制,/工作内容,17,项目费用管理,Project Cost Control,PM概念,0,项,目管理引言,1,项,目费用的概念,2,项,目投资控制概述,3,项,目投资控制工作内容,5,项,目各阶段投资控制措施,6,项,目投资控制实务操作,4,项,目各阶段投资控制工作流程,7,计,算机辅助投资控制,18,PM,组织/工作流程图,设计准备阶段的投资控制,建筑基地,确定建筑需求,空间规划，功能规划，使用面积,GIRA B1,编制粗框算,投资使用分析,解决基地问题,确定资金需求框数与条件,或：修改空间规划、功能规划,IKOS 1 B2,编制修正框算,确定设计任务书,或,或,委托方案设计,组织设计方案竞赛,19,PM,组织/工作流程图,初步设计阶段的投资控制,初步设计建筑,设计考虑、计算,承建结构初步计算,承建结构（结构方格、跨度构造高度等）和设施（如是否必须空调）优化、协调,设施方案具体化,建筑初步设计具体化,KOSCH B3,编制概算,投资太高吗？,修改几何尺寸、空间规划、功能、承定结构方案、设施,技术设计,是,否,20,施工图设计阶段的投资控制,PM,组织/工作流程图,施工图,建筑,结构施工图模板图,主体结构详细设计,设施招标图,装饰工程详细设计,钢筋图钢筋表,确定发包分项,编预算准备,KOSTAN B5,编制预算,费用太高吗？,编制招标文件,设备部分,详细设计修改,KAVE B6,编制标底,是,否,编制招标文件,装饰部分,编制招标文件,主体结构,21,PM,组织/工作流程图,招标与发包阶段的投资控制,工程量清单,主体结构,工程量清单,设备安装,工程量清单,装饰工程及水、电、暖等工程,修改工程量清单,发出招标文件,AKOVA 1,分析工程量清单的工程量及其内容,KAVE B6,编制标底,投标文件,从技术角度审查投标文件,AKOVA 2,分析各公司的投标价,KAVE B6,修改标底,合同谈判,签订合同,KAVE B6,合同价文件,施工,22,PM,组织/工作流程图,施工阶段的投资控制,签订合同,KAVE B6,合同价文件,KOWA,公司数据库,施工,验方,付款通知单,KOWA-KONTOC1,分项工程合同额及付款比较,付款控制（按进度）,付款通知单复核,进度控制,付款,KOWA,按合同分项工程计 划值与实际值比较,按基建财务帐户计划值与实际值比较,按资金使用时间计划值与实际值比较,汇总竣工文件,KAVE B6,编制竣工决算书,修改决算数据,23,PM,组织/工作流程图,施工阶段付款控制,KAVE B6,合同文件中每分项工程的合价（计划值）,进度控制,按合同分项工程统计实际完成实物量占发包实物量的百分比,HUEL C4,每月、每年已付款 总计（全部付出款）,每一次付款对象及实际付款数据（针对哪个合同分项工程）,根据基建财务资金科目汇总已付款,VERKO C2,针对每一个合同分项工程,每一个合同分项有关的合同数据,每一个合同已付款总计，每一个合同分项工程已付款总计,用于待签合同及合同追加数的资金,MIKON C5,根据资金使用计划每月度、季度、年度计划支出资金,由,HUEL,得每月度、季度、年度实际支出资金总计,计划每月度、季度、年度支出与实际支出的比较偏差,本年度尚余资金,KONTO C1,针对每一个合同乙方,该乙方所有合同的合同数据,该乙方付款通知单和付款数据（每次发生，并累计）,针对该乙方已付款累计额占应付款的比例（针对每一合同，并总计）,由进度统计数据得占分项工程实际完成百分比，避免多付款,AKOS C3,投资计划值与已付实际数之间的比较,根据合同文件（,KAVE),每一个合同分项工程合同价（计划值）,每一个合同分项工程实际支付额,计划值与实际值的偏差（针对每一个合同分项工程）,资金使用计划,每月度、季度、年度计划,24,项目费用管理,Project Cost Control,PM概念,0,项,目管理引言,1,项,目费用的概念,2,项,目投资控制概述,3,项,目投资控制工作内容,5,项,目各阶段投资控制措施,6,项,目投资控制实务操作,4,项,目各阶段投资控制工作流程,7,计,算机辅助投资控制,25,设计准备阶段组织措施 A-1,PM方法/投资控制,明确项目管理组织结构,如：线性管理组织结构,顾问性管理组织结构,职能管理组织结构,矩阵管理组织结构,1,落实项目管理班子中“投资控制者（部门）”的人员、任务及管理职能分工,2,编制本阶段投资控制工作流程图,3,设计方案竞赛、设计招标的组织准备,4,26,设计准备阶段经济措施 B-1,PM方法/投资控制,1,编制投资规划,总投资目标论证,总投资额分解,按基本建设投资的费用组成分解,按年度、季度（月度）分解,按项目实施的阶段分解,按项目结构组成分解,按资金来源分解,. . . . . .,2,对影响投资目标实现的风险进行分析,3,与控制投资有关的数据收集,类似项目的数据,市场信息,4,编制准备阶段详细的费用支出计划，并控制其执行复核一切付款帐单,27,设计准备阶段技术措施 C-1,PM方法/投资控制,1,对多个可能的主要技术方案作初步的技术经济比较论证（作比较论证的准备）,建筑,结构,施工,设备,工艺, ,2,对设计任务书中的技术问题、技术数据作技术经济分析、审核,3,确定设计方案评选原则，参加设计方案评选,28,设计准备阶段合同措施 D-1,PM方法/投资控制,2,从投资控制角度考虑项目的合同结构,1,分析比较各种承发包可能模式与投资控制的关系,3,在拟设计合同稿时注意写入在给定的投资额范围内进行设计的要求，以合同条款约束设计不突破投资,29,设计阶段组织措施 A-2,PM方法/投资控制,1,编制本阶段投资控制详细工作流程图,2,在项目监理班子中落实从投资控制角度进行设计跟踪的人员、具体任务及管理职能分工,设计挖潜、设计审核土建、工艺、设备,概、预算审核,付款复核（设计费复核）,计划值与实际值比较及投资控制报表数据处理,. . . . . .,3,聘请专家作技术经济比较、设计挖潜,30,设计阶段经济措施 B-2,PM方法/投资控制,1,编制详细的投资计划，用于控制各子项目，各设计工种限额（在规定的投资计划值范围内）设计,2,对设计的进展进行投资跟踪（动态控制）,在各设计阶段进展中,在各设计阶段完成时（概、预算）,投资计划值（投资切块值）,根据设计所需要的投资,比较,偏差,采取纠偏措施,有,无,31,设计阶段经济措施 B-2,PM方法/投资控制,3,编制设计阶段详细的费用支出计划，并控制其执行复核一切付款帐单,4,定期向监理总负责人、业主提供投资控制报表，反映投资计划值和按设计需要的投资值（实际值）的比较结果，以及投资计划值和已发生的资金支出值（实际值）的比较结果,投资计划值,按设计需要的投资值,已发生的资金支出值,计划值,实际值,基建投资费用组成,年度、季度、月度,项目实施阶段,项目结构,32,设计阶段技术措施 C-2,PM方法/投资控制,1,在设计进展过程中：,在各设计阶段进展中,在各设计阶段完成时,进行技术经济比较，通过比较寻求设计挖潜（节约投资）的可能,技术经济比较：,减少投资,一次投资与经常费用的关系（全寿命经济分析）,对建筑设计，结构设计，水、电、暖等专业工种设计，工艺设计，材料选用，设备选型等多个方面,2,必要时组织专家论证，进行科学试验,33,设计阶段合同措施,D-2,PM方法/投资控制,参于设计合同谈判。向设计单位反复说明在给定的投资范围内进行设计的要求，并以合同措施鼓励设计单位在广泛调研的基础上，在必要的科学论证基础上力求优化设计。,34,施工招标、发包阶段组织措施 A-3,PM方法/投资控制,1,编制招标、评标、发包阶段投资控制详细工作流程图,2,在项目管理班子中落实从投资控制角度参加招标工作、评标工作、合同谈判工作的人员、具体任务及管理职能分工,参加招标文件编制/审核,参加标底编制/审核,评标准备,合同条件审核，参加合同谈判,. . . . . .,35,施工招标、发包阶段经济措施 B-3,PM方法/投资控制,1,编制/审核标底,标底与投资计划值进行比较,2,审核招标文件中与投资有关的内容,工程量清单,. . . . . .,3,作评标准备/参于评标,36,施工招标、发包阶段技术措施 C-3,PM方法/投资控制,对各投标文件中的主要施工技术方案作必要的技术经济比较论证。,37,施工招标、发包阶段合同措施 D-3,PM方法/投资控制,参于合同谈判 ，把握住,合同价计算,合同价调整,付款方式等,合同条款的内容,38,施工阶段组织措施 A-4,PM方法/投资控制,1,编制本阶段投资控制详细工作流程图,2,在项目管理班子中落实从投资控制角度进行施工跟踪的人员、具体任务及管理职能分工,工程计量,付款复核经济,设计挖潜技术,索赔事宜合同,计划值与实际值比较及投资控制报表数据处理,资金使用计划,39,施工阶段经济措施 B-4,PM方法/投资控制,1,进行工程计量（已完成的实物工程量）复核,2,复核工程付款帐单,3,在施工进展过程中进行投资跟踪（,动态控制,）,4,定期向项目经理、业主提供投资控制报表,5,编制施工阶段详细的费用支出计划，并控制其执行复核一切付款帐单,6,审核竣工决算,40,施工阶段技术措施 C-4,PM方法/投资控制,1,对设计变更进行技术经济比较,2,继续寻求通过设计挖潜节约投资的可能,41,施工阶段合同措施 D-4,PM方法/投资控制,1,参于处理索赔事宜,2,参于合同修改、补充工作，着重考虑它对投资控制的影响,42,项目费用管理,Project Cost Control,PM概念,0,项,目管理引言,1,项,目费用的概念,2,项,目投资控制概述,3,项,目投资控制工作内容,5,项,目各阶段投资控制措施,6,项,目投资控制实务操作,4,项,目各阶段投资控制工作流程,7,计,算机辅助投资控制,43,建设项目投资规划,投资控制/投资规划,根据投资项目的性质、特点，对总投资目标进行论证和分析，用以控制和指导初步设计、施工图设计、施工招标和发包、施工，使初步设计的的概算、施工图设计的预算和实际投资不至于偏离论证后的总投资目标。,作用,44,建设项目投资规划文件,投资控制/投资规划,内容,项目总体构思,项目投资分析,项目实施的建议,附录,项目组织,建筑面积分配计划,建筑总体构思,结构方案构思,机电设备系统总体构思,(供电、弱电、给排水、消防、空调、电梯）,编制说明,编制原则与依据,投资规划,项目合同结构分析,项目管理结构,进度规划,目标规划,编写人员名单,人员简介,45,建设项目投资规划,投资控制/投资规划,内容,建筑工程投资,地下结构,上部主体结构,外部立面与装饰,建筑作业和辅助设施,精装修,室外总体,消防,电器,空调,给排水及污水处理,电梯,煤气,电脑管理,电讯,擦窗机,防雷照明,前期建设准备费,市政设施摊销费,勘察设计及项目管理费,投产准备与建设单位管理费,预备费(建设期物价风险、不可预见费),开办费,临时备用金,设备购置及安装工程投资,其它投资,46,谢 谢,THANKS,47,