ACT总帐会计培训幻灯片(易飞)

单击编辑母版标题,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,易飞管理软件,会计总帐子,系统培训,(,ACT,),部门：,讲师：,1,前言,总帐会计之系统架构,基本信息创建及信息字段说明,日常,凭证录入过帐说明,帐务异常之处理,利润中心管理说明,报表,管理,批次作业,期初上线,10,测验及问卷,课程大纲,2,一、教育训练课程之目的,二、系统功能及效益,壹 . 前言,3,了解系统之效益及功能,了解信息搜集及整理重点,熟悉系统之操作方式,了解系统例行作业程序,了解系统上线的步骤及导入程序,一、教育训练课程之目的,4,(一) 、系统功能,.,凭证登录及自动过帐,. 提供月底(年底)自动结帐作业,. 自动编制打印各式财务会计报表,. 提供部门别之损益及成本分析表,. 提供会计预算制度之管理,. 利用计算机处理帐务，以作税务申报,二、系统功能及效益,5,(二)、系统效益,.提高会计总帐处理作业之效率,.缩短会计财务报表编表时间,.有效管理部门费用之支出,二、系统功能及效益,6,前言,总帐会计之系统架构,基本信息创建及信息字段说明,日常,凭证录入过帐说明,帐务异常之处理,利润中心管理说明,报表,管理,批次作业,期初上线,10,测验及问卷,课程大纲,7,一、系统主画面,二、系统功能图,三、系统主作业程序概述,四、会计系统与其他系统之关联,贰、会计总帐之系统架构,8,一、系统主画面,9,月底结转、指定关帐等作业,基本信息,批次作业,日常异动,月结作业,报表管理,维护管理,参数设置、期间设置、部门层级、预算,名称、科目名称、预算名称、科目部门,预算、科目部门设限、单据性质设置、,分摊比率、核算项目等基本信息创建,会计,凭证创建,凭证整批过帐、余额自动分摊等作业,部门预算汇总、科目部门预算复制、已,过帐,凭证还原、常用凭证复制、已过帐,凭证重新过帐、核算项目清除等作业,二、系统功能图,10,基本信息创建,凭证过帐作业,报表管理,参数设置、期间设置、科目名称、 单据性质设置等,传票凭证打印,录入会计凭证,月结作业,总分类帐信息,明细分类信息,核算项目信息,会计科目余额信息,日计表,试算表,资产负债表,损益表,核算项目明细(汇总表),三系统主作业流程,11,四、与其他系统之关连,会计系统,订单管理系统,票据管理系统,应付管理系统,自动分录系统,应收管理系统,库存系统,采购管理系统,工,单系统,固定资产,人事薪资,12,前言,总帐会计之系统架构,基本信息创建及信息字段说明,日常传票输入过帐说明,帐务异常之处理,利润中心管理说明,报表,管理,批次作业,期初上线,10,测验及问卷,课程大纲,13,(一),公用基本信息創建,1 . 登录者代号设置,2 . 使用者权限设置,3 . 共同参数设置,4 . 职务类别设置,5 . 注记/签核信息创建,6 . 部门信息创建,7 . 员工姓名创建,管理维护系统,基本信息管理系统,参、基本信息创建,14,1 . 会计系统参数设置作业,2 . 会计期间设置作业,3 . 部门层级创建作业,4 . 预算名称创建作业,5 . 科目信息创建作业,6 . 科目/部门预算创建作业,7 . 科目部门设限创建作业,(二)会计基本信息创建,15,8 . 单据性质设置作业,9 .,核算项目名称创建作业,10 . 核算项目维护作业,11 . 指定关帐作业,12 . 常用传票创建作业,16,前言,总帐会计之系统架构,基本信息创建及信息字段说明,日常,凭证录入过帐说明,帐务异常之处理,利润中心管理说明,报表,管理,批次作业,期初上线,10,测验及问卷,课程大纲,17,一、日常,凭证处理程序,二、凭证信息创建及信息字段说明,三、核算项目管理,肆、日常凭证录入过帐说明,18,交易发生,凭证自动过帐,凭证信息创建,借贷平衡,资产负债表,损益表,日记表,月结作业,Y,一、日常,凭证处理程序,19,. 传票来源之方式说明：,一般传票输入,预提传票输入,预提回转,复制常用传票,比率分摊,各系统透过自动分录生成,传票借贷不平衡设可输入，但无法过帐,二、,凭证信息创建及信息字段说明,20,凭证信息创建作业,凭证自动过帐作业,核算项目维护作业,平衡,核算项目清除,核算项目明细表,核算项目汇总表,三、,核算项目管理,21,1 . 客戶應收帳款、廠商應付帳款 、,员工借支、暂借款 需追踪管理,之会计科目,2 . 相关,作业,(1) 核算项目维护,(2) 核算项目明细表(以会计科目为角度),(3) 核算项目汇总表(以核算项目为角度),三、,核算项目管理,22,1.如果期初上线时即已经有,核算项目,之管理需求，期初余额必须分核算,项目输入。,2.核算项目之编号或说明应订定原则，,以避免一物不同帐户之困扰。,核算项目,处理之注意事项,23,前言,总帐会计之系统架构,基本信息创建及信息字段说明,日常,凭证录入过帐说明,帐务异常之处理,利润中心管理说明,报表,管理,批次作业,期初上线,10,测验及问卷,课程大纲,24,1,、已过帐凭证还原作业,2、已过帐凭证重新过帐作业,伍传票帐务异常处理,25,（关帐年月后）,1.,找出指定凭证,2.执行该凭证之已过帐凭证过帐还原作业,3.取消确认该凭证,4.更改该凭证后确认,5.执行凭证整批过帐作业,(一)、,现行年月及之前已经过帐凭证,一、,过帐传票更改处理程序,26,.,开帐程序是否正常,.会计科目是否改动过,.是否为过帐不完全或资料异常,.执行,已过帐凭证重新过帐,常见帐务异常之种类及处理对策,27,前言,总帐会计之系统架构,基本信息创建及信息字段说明,日常,凭证录入,过帐说明,帐务异常之处理,利润中心管理说明,报表,管理,批次作业,期初上线,10,测验及问卷,课程大纲,28,一、利润中心管理作业程序,二、分摊比率创建作业,三、余额自动分摊作业,陆利润中心管理说明,29,成立利润中心管理条件 :,1 . 须做利润中心管理科目者选部门管理,2 . 须设置部门别,3 . 会计,凭证须输入科目对应部门,4 . 须事先创建分摊比率,一利润中心管理说明,30,一利润中心管理作业流程,部门层级设置,日常,凭证创建,部门分摊比率创建,期初余额输入,余额自动摊提,部门损益表,其他报表,31,部门分摊方式分为以下两种,1.固定比率分摊,即共同费用发生时,按照一定的比率分摊给各部门,2.变动比率分摊,即共同费用发生时,费用的分摊并没有一定的比率,而是依照特定方式分摊给各部门,例:按各部门人,头数或坪数做为分摊之依据,二分摊比率创建,32,顺序别：,部门被分摊时的顺序,总帐,凭证,单别：,分摊时要生成的,凭证,单别,分摊方式：,分固定比率分摊或变动比率分摊,余额性质：,分累计余额及当期余额科目被分摊时,是依累计余额分摊或依当期,异动,二 . 分摊比率创建信息字段说明,33,分摊科目,编,号：,会计有做部门管理者才可输入,分摊科目,部门,编,号：,部门设限有创建的才可输入该部门,分摊,余额,來源：,分摊來源科目不可空白,分摊來源科目,可不做部,门,管理,二 . 分摊比率创建信息字段说明,34,变动比率分子科目：,若会计科目是依变动比率,做分摊时，必须先至会计,科目主档虚设一笔分摊会,计科目，科目性质必须为,非货币性科目才可,二 . 分摊比率创建信息字段说明,35,前言,总帐会计之系统架构,基本信息创建及信息字段说明,日常,凭证录入过帐说明,帐务异常之处理,利润中心管理说明,报表,管理,批次作业,期初上线,10,测验及问卷,课程大纲,36,一,、一般报表列表,二 、日常财务报表,三 、报表格式设置及例题,四 、报表格式设置用途说明,柒、报表管理,37,一,、一般报表列表,1 . 会计单据性质列表,2 . 科目编号信息列表,3 . 预算名称信息列表,4 . 科目/部门预算明细表,5 . 科目部门设限明细表,6 . 传票明细打印作业,7 . 报表格式设置明细,8 . 分摊比率一览表,9 .,核算帐目名称信息列表,10 .公司别传票复制记录明细表,38,1 . 日记表,2 . 日记帐,3 . 现金簿,4 . 现金收支日报表,5 . 总分类帐,6 . 明细分类帐,7 . 试算表,8 . 多期比较财务报表,9 . 实际与预算比较财务报表,10 .帐户式资产负债表,二,、日常财务报表,39,11.全年度损益表,12.,核算帐目明细表,13.核算帐目汇总表,14.部门别分类帐表,15.部门别实际与预算损益表,16.部门别全年度损益表,17.部门别比较损益表,18.部门别多期比较损益表,二,、日常财务报表,40,1、报表格式设置用途说明,2、报表格式设置及信息字段说明,3、常见之报表格式设置,4、例题说明,三、 报表格式设置及例题,41,除了一般常用之报表外，本系统提供其他报表设置作业，乃针对企业中对于某些会计科目之区间须进行统计及比率分析，本功能乃提供会计人员自订报表格式及公式。,所有信息来自会计科目主档,四、报表格式设置用途说明,42,租金费用 A2-A1 本行不为零才印出,文具用品 B2-B1 本行不为零才印出,旅费 C2-C1 本行不为零才印出,运费 D2-D1 本行不为零才印出,本期制费小计 本行要印出,5502 租金费用 A1 A2 A2-A1,5503 文具用品 B1 B2 B2-B1,5504 旅费 C1 C2 C2-C1,5505 运费 D1 D2 D2-D1,科目,名称,期初金额,期末金额,本期异动,报表格式设置及信息字段说明,43,租金费用 A2-A1 本行不为零才印出,文具用品 B2-B1 本行不为零才印出,旅费 C2-C1 本行不为零才印出,运费 D2-D1 本行不为零才印出,本期制费小计 本行要印出,序号 打印. 科目编号 科目名称 空格 来源 1 2 3 4 5 起始部门,02 2 5502 租金费用 4 3 +,04 2 5503 文具用品 4 3 +,06 2 5504 旅费 4 3 +,08 2 5505 运费 4 3 +,10 5,12 4,14 1 本期费小计 91 0,44,1.制造费用统计表,2.管销费用统计表,3.销货成本表,常见报表格式设置,45,前言,总帐会计之系统架构,基本信息创建及信息字段说明,日常,凭证录入过帐说明,帐务异常之处理,利润中心管理说明,报表管理,批次作业,期初上线,10,测验及问卷,课程大纲,46,1 .,凭证整批过帐说明,2 . 已过帐凭证还原,3 . 已过帐凭证重新过帐,4 . 月底结转作业,5 . 预提回转凭证生成作业,6 . 部门预算汇总作业,捌、批次作业及月结处理说明,47,7 . 复制科目/部门预算作业,8 . 复制常用,凭证作业,9 . 自动分摊科目余额作业,10 .清除核算项目作业,11 .复制公司凭证作业,捌、批次作业及月结处理说明,48,1.关帐年月以前不可运行过帐确认,2.,凭证之过帐码自动记录V,3.凭证信息过帐更新,科目余额,总分类帐,明细分类帐,核算项目,4.过帐后如需更改，运行“过帐还原”。,一、传票整批过帐说明,49,1.系统会自动判断若是会计期间最后一,个期别自动做年结处理,2.如系统判断为会计期间最后一个月时,自动将虚帐户结清,实帐户结转,3.做完月结后会将现行年月自动加1,二,、月底结转作业处理说明,50,会计制度采,“权责发生制”,例如5月份薪工费用应属5月份费用, 但实际发放时却又在6月份发生, 因此可配合此作业将 5月份发生之预估薪工费用及应付薪工, 在 6 月份实际发生后在以系统自动生成,预提回转凭证, 此作业可说是配合,应计项目,或,递延项目,的调整作业,三,、预提回转传票生成作业,51,前言,总帐会计之系统架构,基本信息创建及信息字段说明,日常,凭证录入过帐说明,帐务异常之处理,利润中心管理说明,报表管理,批次作业,期初上线,10,测验及问卷,课程大纲,52,准备资料:资产负债表, 试算表,1.現行期別:前一年度最后一期別,2.前一年度依12/31资产负债表將各会计科目余额,以凭证方式输入,过账月结,3.上线前月份依各月份试算表分別输入一張凭证將,会计科目当期异动输入,过账月结,4.开帐完成,5.正式上线后所有交易皆需输入,九、期初上线,及信息搜集,53,課後測驗,1.請所有學員參與測驗,2.測驗內容有不清楚者請發問,54,謝謝參與，期待下一次與您再相逢,55,